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假设甲公司企业所得税率为25%,2018~2021年应纳税所得额为-100万元,40万元40万元、50万元。假设没有其他纳税调整事项。做出相应的会计分录。
小默老师
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提问时间:04/25 00:34
#税务#
你好同学,明天早上回复
阅读 11261
收藏 41
老师您好,我们是一家酒店,我是酒店的财务人员,上个月我们酒店单方面咨询我关于金融证券的事情,酒店单方面给我了一笔咨询服务费1000元,我在税务局代开了信息服务发票,但是我这个月申报上个月个税,我得劳务所得怎么申报呢,因为我还是单位雇员,可以等明年汇算清缴的时候我自己单独申报吗
小锁老师
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提问时间:06/08 16:20
#税务#
您好,这个的话,是可以明年汇算的时候再申报
阅读 11260
收藏 0
您好,我们公司现在有利润,但是有另外一个人需要入股,要求占股10%,我需要怎么分配哦,他还出多少钱购买
郭老师
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提问时间:06/06 12:16
#税务#
你好,可以按照注册资本乘以10%,按照这个来价格转让。之前有利润的这一部分和他没有关系。之前的利润给股东分下去。
阅读 11260
收藏 47
请问:公司临时工干半月就不干了,不知道身份证号,个税还报吗
家权老师
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提问时间:06/05 16:09
#税务#
发工资的时候就要求提供身份证号,不然没法弄
阅读 11260
收藏 47
社保医保公司和个人可以各按50%比例缴纳吗?
小锁老师
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提问时间:05/25 21:37
#税务#
您好,是可以的,这个可以按照50%
阅读 11260
收藏 31
老师,这个企业,每个月应该报什么税
郭老师
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提问时间:05/22 11:38
#税务#
如果是一般纳税人,增值税、附加税、个税,其他的企业所得税、印花税、工会经费、水利建设一般都是按季度。
阅读 11260
收藏 0
老师自产小羊的初始成本怎么算,是母羊折旧金额+饲料+人工工资吗?比如第一批小羊有60头母羊的这些费用是10万,我用10万/母羊总头数=每只母羊金额*下崽羊只数=小羊初始成本是这样算吗?
婵老师
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提问时间:06/06 09:00
#税务#
一般来说是自产的小羊成本=母羊折旧金额+人工+饲料+检测费+相关销售费用(相当于小羊从出生到可以销售期间的所有费用)
阅读 11259
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现在小规模纳税人开专票是3%缴纳增值税吗
文文老师
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提问时间:06/06 11:13
#税务#
是,小规模纳税人开专票是3%缴纳增值税
阅读 11259
收藏 0
老师,我四月份购进的这个车,五月份做了折旧,然后卖出去了,我开的增值税专票,含税金额277900 不含税金额245929.2 税额31970.8,我报税怎么提示的这个,怎么处理
盛宇老师
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提问时间:06/05 00:28
#税务#
您好,您纳税申报表上收入的金额和财务报表报表上的金额不一致两者已经保持一致。
阅读 11259
收藏 35
公账上可以付房租给个人吗,因为房东是个人
小锁老师
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提问时间:06/08 18:17
#税务#
您好,这个是可以的,能
阅读 11257
收藏 0
端午节,给职工买的粽子,牛奶等,需要报个税吗?
邹老师
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提问时间:06/06 16:47
#税务#
你好,需要并入个人所得,申报个人所得税
阅读 11257
收藏 25
你好,七月申报的个人所得税是五月的工资,那生计费扣除是5000*5=25000,为什么公司申报的生记费是5000*6=30000?
东老师
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提问时间:06/06 17:08
#税务#
你好,因为是六个月的,所以是3万块钱。
阅读 11257
收藏 40
外贸公司快递邮寄给国外客户,没有报关单,已收汇,这样的业务怎么处理?收汇跟报关不一致怎么处理?
朴老师
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提问时间:06/12 16:09
#税务#
1.没有报关单的处理:如果出口货物使用的是快递方式,并且没有报关单,外贸公司可以通过其他文件来证明货物的出口。例如,快递公司的发运货物的运单、快递物流系统登记信息等都可以作为报关的依据。外贸公司需要填写《表格二》,即“国家税务总局税收征收管理机关出口货物通关单证表格”。这个表格需要详细写明货物的相关信息,作为报关表的代替。税务机关会对报关信息进行核实,外贸公司需要提供有关货物出口的证明材料,以完成报税手续。 2.收汇与报关不一致的处理:如果收汇金额与报关金额不一致,首先需要明确不一致的具体原因。一般来说,这种情况可能是报关金额大于收汇金额,导致多缴纳海关关税,或者报关金额小于收汇金额,可能涉及偷税漏税的问题。对于多缴纳关税的情况,外贸公司可以按照实际收汇金额做出口核销,并在下次出口时将多出的金额加到出口申报金额里一起核销。
阅读 11256
收藏 0
请问老师,24年车辆购置税还免税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/06 10:41
#税务#
您好, 24年没有这方面的政策
阅读 11256
收藏 47
老师你好,请问有未分配利润的情况下,实际股东没有实际缴纳也要缴纳个税是吧?
宋生老师
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提问时间:06/06 16:46
#税务#
你好!是的。分配的话就要
阅读 11255
收藏 22
注册公司的时候认缴出资的时间被我写成当天了会有什么影响
东老师
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提问时间:06/05 22:56
#税务#
你好,这个肯定会有影响的,这个就涉及到必须得出资的。
阅读 11253
收藏 14
[视同销售行为销售额]某商厦为一般纳税人某天无偿赠送给销售大户1台电视机。对于该笔业务,因为有最近时期该类型电视机的销售价格,经计算该月份该类型电视机的平均售价为4100元(不含税)则该笔业务销售额是多少?
小林老师
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提问时间:04/29 17:08
#税务#
您好,根据您的题目,4100*增值税税率
阅读 11253
收藏 38
老师,我们公司是电商一般纳税人,平台有补贴,开了6%的专票给平台,报税的时候销项不能抵,这个怎么入账?
耿老师
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提问时间:06/08 15:52
#税务#
你好!你们是开票方吗?一般纳税人还是小规模?
阅读 11252
收藏 47
税务送宣传资料
易 老师
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提问时间:04/24 13:09
#税务#
学员您好,您的问题具体是什么?有截图吗?
阅读 11252
收藏 47
请问:现在用电子发票,税盘还没有注销,还有抄报清卡码。
朴老师
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提问时间:06/06 16:02
#税务#
同学你好 还没注销就要操作
阅读 11251
收藏 47
新公司还没有开通过公积金账户 需要那些资料去开通公司的账号呢
家权老师
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提问时间:06/06 14:58
#税务#
你好,去公积金中心开通
阅读 11251
收藏 46
申报个税是公司只要在职的都申报吗?
波德老师
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提问时间:06/06 15:47
#税务#
同学你好,你理解正确
阅读 11251
收藏 47
客户在我公司购买了不同品种的水果,我给客户开具普通发票项目,能不能直接开具水果大类,还是一定要开具明细,列明购买了什么水果以及对应多少件多少钱?
bamboo老师
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提问时间:05/25 21:57
#税务#
您好 一定要开具明细,列明购买了什么水果以及对应多少件多少钱
阅读 11251
收藏 0
老师。你看写的工程地点工程名称 这个发票是不是开的不太合理
邹老师
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提问时间:06/06 11:47
#税务#
你好,工程地点、工程名称 都被你遮住了,根本看不到,所以 是无法判断的
阅读 11250
收藏 0
经营电磁铁,起重设备制造销售,算不算特种设备
盛宇老师
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提问时间:06/05 21:58
#税务#
您好,起重设备属于特种设备。
阅读 11249
收藏 29
老师好,请问一下,电子税务局里,更改办税员财务负责人在哪里操作呀
小锁老师
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提问时间:05/24 15:52
#税务#
你好 : 1、首先登录网上电子税务局,对新的财务负责人完成实名信息采集,也可以在线下办税服务大厅进行操作; 2、然后通过实名办税员身份进入“涉税事项办理”界面; 3、点击“变更税务登记”,选择“财务负责人变更”,系统会自动跳转到信息填写页面; 4、根据系统提示依次填写姓名、电话号码、身份证号等信息,再确认一下是否未删除变更前后相同内容,最后点击“保持”; 5、接下来上传附件资料,新的财务负责人身份证复印件需要加盖公章才能上传,否则无法审批通过; 6、上传完成后点击“提交”,等待审核通过即可
阅读 11249
收藏 28
某市一婚乐公司,2x22年度经营情况如下:1)歌源厅全年取得收入630万元、与歌源厅相关的烟酒饮料收入200万元,下半年开业的台球馆和保龄球馆取得收入320万元,上述收入均不含增值税。2)全年从境内被投资公司分回股息收入20万元(被投资企业的企业所得税率15%);购买国取得利息收入10万元,购买国家发行的金融债券取得利息收入15万元。3)计入成本费用中的全年发生成本250万元、销售费用120万元、管理费用200万元(其中业务招待费用20万元)。4)年初经有关部门批准向职工集100万元,用于弥补经营资金不足,期限10个月,支付利息8万元(假定同期银行贷款年利率为6%)。 5)2x22年度实发工资总额216万元(包括支付给残人工资20万元);并按实发工资总额计算提取了职工工会经费5万元,;问:他这个购买的国家金融债券15万为什没有扣除啊
岳老师
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提问时间:09/03 14:29
#税务#
您好同学。国家发行的金融债券的利息收入不免征企业所得税。
阅读 11249
收藏 47
餐饮业服务员一月休四天,节假日还有三倍工资吗?没有是否违法
刘艳红老师
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提问时间:06/09 21:00
#税务#
您好,有的,节假日有三倍的工资
阅读 11248
收藏 29
一般纳税人,出差住宿费开普票,不能抵扣,会计分录写价税合计数吧
东老师
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提问时间:06/06 16:49
#税务#
对,就是价税合计做账就可以。
阅读 11248
收藏 42
老师,一般纳税人的增值税申报,无票收入不能填负数了么
刘艳红老师
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提问时间:06/06 14:22
#税务#
您好,可以填负数呀,前面多报了,现在开了票,就可以填负数呀
阅读 11248
收藏 46
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