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老师你好，制造业，料工费一般占比是多少呢？
思顿乔老师 | 提问时间：09/05 00:56

#财务软件#

您好，一般占比70%—90%谢谢

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购买一批瓷砖，要开什么类别的发票？怎么入账？
郭老师 | 提问时间：09/16 12:15

#财务软件#

税收分类编码： 108010601 税收分类名称：陶瓷砖开票商品名称： *非金属矿物制品*厨房地砖

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怎么看科目余额表有没有问题啊？什么科目应该在借方，什么科目应该在贷方呢
宋生老师 | 提问时间：09/06 15:21

#财务软件#

你好！这个一般是平的，就问题不大。除非资产出现负数，比如现金负数，银行存款负数。这种一看就有问题

阅读 3144

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科目已录入期初或凭证，如何取消辅助核算「亿企代账软件」
王超老师 | 提问时间：07/10 15:53

#财务软件#

你好 1、首先打开易代账，进入其系统并删除期初和凭证。 2、然后在设置内点击科目期初，将鼠标放在应收账款的科目名称上。 3、最后点击编辑科目，取消勾选的辅助核算类型，点击保存即可取消。

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老师，这两张图你能看懂什么意思吗？这个是财务软件
apple老师 | 提问时间：05/02 13:45

#财务软件#

同学你好。这两个图片是产品的原材料成本分配成本

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在用友U8系统应收冲应收中，发现原币金额和原币余额不一样，不是很清楚是什么原因，应该怎么操作？
潘潘老师 | 提问时间：08/02 17:09

#财务软件#

你好，同学，必须要找到差异原因再业调整。可以查每一笔收支，是否有利率计算有误入账还是什么原因哈。

阅读 3135

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[资料]公司发生有关留存收益的经济业务如下: 1.企业本年实现利润80万元(利润总额)，无纳税调整事项，所得税税率25%，按规定程序核准按税后利润10%计提法定盈余公积，并按12%提取任意盈余公积。 2.法定盈余公积20万元转增资本，已办妥转增手续。 3.用提取的盈余公积弥补以前年度亏损5万元。 4.达美公司于20x6年1月由甲、乙两公司各占股50%投资设立，原注册资本100万元。经营两年后，丙公司加入，投入货币资金40万元，占该企业注册资本的20%。20x8年年初“利润分配--未分配利润”账户贷方余额70万元，年末结算企业本年实现净利润90万元，提取法定盈余公积后，净剩余净利润的50%向投资者分配利润，并将资本公积30万元按持股比例转增资本。 (1)公司接受丙公司投资40万元，款项存入银行。(2)按规定比例10%提取法定盈余公积。(3)按持股比例向投资者分配利润。
晓旭老师 | 提问时间：12/18 20:25

#财务软件#

你好同学，需要计算还是分录呢

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采购员李明出差归来报销差旅费总支出，为400元，其中包括实名制火车票三百二七元。该车票允许按照规定抵扣进一项税额并交回余额100元结清预借款，会计分录怎么写
郭老师 | 提问时间：09/15 14:53

#财务软件#

借管理费用差旅费应交税费应交增值税进项，327÷1.09×9% 库存现金100，贷其他应收款400

阅读 3131

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银行账户支付个人款项，用途变压器，怎么做分录呀？老师
徐超老师 | 提问时间：07/03 10:28

#财务软件#

同学你好！如果把变压器计入固定资产，则：借：固定资产—变压器贷：银行存款如果是支付给个人的佣金或服务费，比如变压器的安装或修理，则：借：管理费用（根据服务的性质决定具体科目）贷：银行存款

阅读 3128

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老师，我想问一下，就是结年度账的时候发现主营业务成本和库存商品的数量差了一点点，该怎么改呀？
青老师 | 提问时间：02/06 15:16

#财务软件#

你好；不对的；正常是没有差异；你是不是系统有核算差异导致的；你单价或者数量有差异吗

阅读 3124

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你好，我用的是管家婆财贸双全系统，昨天开始不知道是怎么回事儿就登录不了。想登录时就显示出下面的图片一样的错误提示，不知道是什么原因。是怎么解决?
姜再斌老师 | 提问时间：05/02 16:34

#财务软件#

你好，检察一下数据服务器是否启动了。

阅读 3123

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请问各位老师，中途建账，我现在要把3月份的科目余额表填到4月份的期初数据，，3月份的科目表有期初数，本期借方，贷方发生额，期末余额等数据，我填表时3月期末余额填到4月期初栏对吗，那报表还有项本年累计借方，贷方我需要填哪个数啊，是不是填3月份本年借方，贷方发生额这个数啊？
冉老师 | 提问时间：04/19 15:19

#财务软件#

你好，同学填表时3月期末余额填到4月期初栏对

阅读 3120

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请问，学生购买饭票费用都在校长微信收款码里，借，其他应收款-校长89元，带，预收账款-代收饭票89元借，预收账款-代收饭票89元，贷，其他营业收入89元那么，今天学生又退回了89元饭票费不要了，怎么做分录？做几个？请说详细一点可以吗？谢谢
郭老师 | 提问时间：07/03 09:30

#财务软件#

校长退给个人的吗借，其他应收款-校长-89元，贷预收账款-代收饭票-89元借，预收账款-代收饭票-89元，贷，其他营业收入-89元

阅读 3118

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老师，给员工宿舍买个洗衣机怎么入账
邹老师 | 提问时间：08/19 16:44

#财务软件#

你好，给员工宿舍买个洗衣机借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—福利费借：应付职工薪酬—福利费，贷：银行存款等科目

阅读 3115

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老师，我在汇算清缴填报A107040时，提示这个？怎么处理，主表是哪个？
郭老师 | 提问时间：04/18 14:36

#财务软件#

你好，小型微利企业的必须填写

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公司购买债券1（A公司债券债券面值为 1000元，5 年期，票面利率10%，每年年末付息-次,到期还本,债券的发行价格为 1050元，若投资人要求的必要收益率为 8%，则A公司债券的价值为多少元？是否应该购买？2）B公司债券，债券面值为 1000 元，5年期，票面利率为 10%单利计息到期一次还本付息债券的发行价格为 1050 元若投资人要求的必要收益率为 8%则B公司债券的价值为多少元？是否应该购买3）C公司债券债券面值为 1000元5年期票面利率为 8%，丙公司的债券采用贴现发行方式发行价格为 650 元到期还本若投资人要求的必要收益率为 8%则C公司债券的价值为多少是否应该购买(4）口公司债券债券面值为 1000 元没有固定的到期日票面利率为 8%每年年末定期支付票面利息债券的发行价格为 900 若投资人要求的必要收益率为 10%,则公司债券的价值为多少是否应该？
小碧老师 | 提问时间：11/03 10:35

#财务软件#

你好同学，本题涉及的计算过程有点复杂我在下面列示给你吧！

阅读 3111

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你好，我想知道对于一个标书来说，他要求我填写百分之多少的报价，我的原价是20，我给出的价格是6，他让我填写折扣率是多少，那请问我是填30%还是填70%？
聂小芹老师 | 提问时间：08/06 23:31

#财务软件#

报价应该是20，实际给出是6，那是折扣率是70%的

阅读 3107

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老师你好，我问下现在自产自销的农产品能付款到个人账户吗？人家没有办理营业执照，没有公户，只有个人账户。
家权老师 | 提问时间：07/02 09:21

#财务软件#

可以的，需要去税局代开发票的，那个不需要交税

阅读 3105

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2023年的奖金可以在这个月申报吗
家权老师 | 提问时间：02/02 11:50

#财务软件#

可以的，没问题的哈

阅读 3105

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做完一个月的账后，怎么开始下一个月的账做
东老师 | 提问时间：04/11 16:12

#财务软件#

你好，做完账以后，审核，记账，结账之后才能继续做

阅读 3104

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老师，我金蝶软件，计提折旧后无法生成凭证，折旧单能生成
小小霞老师 | 提问时间：05/02 17:34

#财务软件#

你好，你这边找金蝶软件看下凭证生成

阅读 3100

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2023年的奖金可以在202402申报，202301发放的，有问题吗
刘艳红老师 | 提问时间：02/02 11:58

#财务软件#

您好可以的，这个没有问题的

阅读 3095

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Sap系统为什么会产生实际成本和标准成本差异的问题？
朴老师 | 提问时间：07/10 14:41

#财务软件#

SAP 系统中产生实际成本和标准成本差异的原因主要包括以下几个方面： 1.材料价格波动：市场上原材料价格的变动可能导致实际采购价格与标准成本中设定的材料价格不同。例如，标准成本设定某种原材料单价为 10 元，但实际采购时由于市场供应紧张，价格上涨到 12 元。 2.生产效率差异：实际生产过程中的工时、产量等与标准设定的不同。比如，标准设定生产一件产品需要 2 小时，但实际生产中由于工人操作熟练程度、设备故障等原因，用了 2.5 小时。 3.间接费用分配：间接费用（如水电费、折旧费等）的实际发生额和分配方式与标准成本中的预计和分配方式存在差异。假设标准成本中预计水电费每月 10,000 元，按产量分配，但实际发生 12,000 元，且产量也有变化。 4.资源利用率：实际生产中对资源（如人力、机器设备）的利用效率与标准设定的不同。例如，机器设备的实际维修保养时间超出标准设定，导致生产时间减少。 5.产品结构变更：在生产过程中，产品的设计或构成发生变化，导致用料和工艺与标准成本不同。比如原标准成本设定产品使用 A 材料，但实际生产中为了提高性能改用了更昂贵的 B 材料。 6.标准成本更新不及时：市场情况、生产技术等发生变化，但标准成本未及时调整以反映最新情况。 7.废品和损耗：实际生产中产生的废品和损耗数量与标准成本预计的不同。总之，实际生产经营中的各种因素变化都会导致实际成本与标准成本产生差异，通过对这些差异的分析，企业可以发现问题、改进管理、优化成本控制。

阅读 3089

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用友u8 原材料 2月借原材料10 贷应付暂估10 3月开发票红字回冲单借原材料-10 贷应付暂估-10 篮字回冲单借原材料9 贷材料采购9。然后这两张红篮字回冲单生成了调整单怎么做分录？
廖君老师 | 提问时间：04/11 14:43

#财务软件#

您好，上面3个就是我们的分录呀，不用调整单最后一个按发票金额做分录借：原材料 9 进项9*0.13 贷：应付 9*1.13

阅读 3086

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用友U8研发费用加项目，点击增加加不了怎么操作？
妞妞老师 | 提问时间：09/14 09:18

#财务软件#

先清理一下记录，在GL_lockrows中删除记录

阅读 3073

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老师你好 EXCEL表里，数字怎么自动转换成大写金额我电脑办公软件升级了，以前表格里的设置自定义有个人民币大写，现在没有了，工作起来很不方便。
青老师 | 提问时间：09/29 12:15

#财务软件#

你好；比如一、单元格格式转大写金额 1、我们先把在A列的小写金额复制到B列中去，然后鼠标点击右键，选择设置单元格。 2、在左边的类别栏中，单击：特殊，就会在右侧出现类型，然后我们选择---中文大写数字。

阅读 3072

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当月发生应该当月记账是吗，但是报销人员当月发生不报销，累计几个月才报销，怎么确认当月发生当月记账
宋生老师 | 提问时间：07/04 19:16

#财务软件#

你好！这个应该公司制度制度，比如7日内报销

阅读 3066

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A4钢球打印出来不好看怎么调成中间行数少一些
玲老师 | 提问时间：04/12 15:39

#财务软件#

想删除空白的行数，不要那些是这意思吧在文档里直接删除就行。

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关于发票新规，备注栏怎么填写？
家权老师 | 提问时间：07/04 10:32

#财务软件#

1.运输服务开具发票必须备注。备注栏填写:应将起运地、到达地、车种车号、运输货物信息等内容填写在发票备注栏中,如内容较多可另附清单； 2.提供建筑服务开具发票必须备注。备注栏填写:建筑服务发生地县(市、区)名称、项目名称； 3.转让或出租不动产发票必须备注。备注栏填写:不动产的详细地址； 4.预付卡业务开票必须备注； 5.保险公司代收车船税开具发票的必须备注。备注栏填写:保险单号、税款所属期(详细至月)、代收车船税金额、滞纳金金额、金额合计等； 6.土地增值税发票扣除业务。备注栏填写:建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称； 7.个人代保险代理人汇总开代理费发票必须备注。备注栏填写:“个人保险代理人汇总代开”字样。

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税法上视同销售是哪些情况
王雁鸣老师 | 提问时间：12/10 17:26

#财务软件#

同学你好，根据现行税法规定，下列行为应当视同销售： ⑴增值税中视同销售的确认。《增值税暂行条例实施细则》规定，以下8种行为视同销售： ①将货物交付他人代销； ②销售代销货物； ③设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送至其他机构用于销售，但相关机构设在同一县（市）的除外； ④将自产、委托加工的货物用于非应税项目； ⑤将自产、委托加工或购买的货物作为投资，提供给其他单位或个体经营者； ⑥将自产、委托加工或购买的货物用于分配给股东或投资者； ⑦将自产、委托加工的货物用于集体福利或个人消费； · ⑧将自产、委托加工或购买的货物无偿赠送他人。会计处理上，具体解释如下： ⑴货物交付他人代销：委托方的处理—— a视同买断方式下，一般在发出商品时，确认收入 b收取手续费方式下，在收到受托方开来的代销清单时确认收入 ⑵销售代销货物：受托方的处理——按收取的手续费确认收入 ⑶设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送至其他机构用于销售，但相关机构设在同一县（市）的除外：不确认收入 ⑷属于自产、自用性质，不得开具增值税专用发票，但要按规定计算销项税额，按成本结转，不确认收入借：在建工程（非生产经用机器、设备）贷：库存商品（成本）（注意此处：营改增后，不再视同销售处理，不再计算销项税额。） ⑸将自产、委托加工或购买的货物用于投资，分以下情况： ①同一控制下的企业合并：借：长期股权投资贷：库存商品（成本）贷：应交税费-应交增值税（销项税额）（公允价值*增值税税率）贷：资本公积（差额）或：借：长期股权投资贷：固定资产清理（账面价值）贷：资本公积（差额） ②非同一控制下的企业合并：借：长期股权投资贷：主营业务收入/其他业务收入贷：应交税费——应交增值税（销项税额） ⑹将自产、委托加工、购买的货物，分配给股东或投资者：借：应付股利贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额） ⑺将自产、委托加工物资，用于集体福利或个人消费：借：应付职工薪酬贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额）《企业会计准则讲解》应付职工薪酬处，“企业以自产产品作为非货币性福利提供给职工的，相关收入的确认、销售成本的结转和相关税费的处理，与正常商品销售相同” ⑻视同销售并计算应交增值税借：营业外支出贷：库存商品（成本）应交税费-应交增值税（销项税额）（公允价值*增值税税率）不算做视同销售以下是不视同销售行为，而作为销售行为处理的：按照税法的规定，自产、委托加工或外购的产品用于非货币性资产交换和债务重组，不属于视同销售，而是销售行为，对于这两项业务会计上也是要确认收入的。 ⑴用于非货币性资产交换：借：库存商品、固定资产、无形资产等贷：主营业务收入/其他业务收入应交税费—应交增值税（销项税额）银行存款等（或借方） ⑵用于债务重组：借：应付账款贷：主营业务收入/其他业务收入销项税：应交税费-应交增值税（销项税）营业外收入—债务重组利得不确认为收入的情况对于自产产品的视同销售是否作为主营业务收入核算，需注意以下政策：《财政部关于将自己的产品视同销售如何进行会计处理的复函》规定：企业将自己生产的产品用于在建工程、管理部门、非生产性机构、捐赠、赞助、集资、广告、样品、职工福利、奖励等方面，是一种内部结转关系，不存在销售行为，不符合销售成立的标志企业不会由于将自己生产的产品用于在建工程等而增加现金流量，也不会增加企业的营业利润。因此，会计上不作销售处理，而按成本转账。企业按规定计算缴纳的各种税费，也构成由于使用该自产产品而发生支出的一部分，应按用途计入相关的科目。而按照新《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的规定，换出资产为存货的，应当视同销售处理，根据新《企业会计准则第14号——收入》按公允价值确认商品销售收入，同时结转商品销售成本。新《企业会计准则第14号——收入》规定，销售收入确认包括以下5个条件： ⑴企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ⑵企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ⑶收入的金额能够可靠地计量； ⑷相关的经济利益很可能流入企业； ⑸相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量；因此，对于上述8种增值税视同销售业务，对照销售收入确认的5个条件，其中用于非应税项目（如自产产品用于在建工程）和捐赠这两项业务不能产生可准确计量的经济利益的流入，在会计上不能确认收入，可按成本转账，其他情况应一律确认收入。对于新税法下的视同销售业务（如将自产产品用于捐赠、赞助、广告、样品），此类业务不能产生可准确计量的经济利益的流入，在会计上不能确认收入，可按成本转账，其他情况应一律确认收入。对于作为福利发放给职工的自产化产品部分，税法上视同销售，会计上已不再按成本转账，因此不进行所得税纳税调整；对于对外捐赠，税法上视同销售，应交企业所得税,而会计上按成本转账，汇算清缴时要进行所得税纳税调整。

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