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老师,我是个体工商户,第一季度开普票117248.51元是.这是我报的增值税申报表,可税务局说我报的是零报,没有营业收入,我找不到原因,那里填错了,麻烦老师看一下,给我讲一下!
孙燃老师
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提问时间:04/25 23:34
#建筑#
同学您好,我反复看了您的申报表,并没有不妥的地方,建议您电话咨询下主管税务部门,看一下问题到底出在哪
阅读 4440
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老师,《计量标准考核证书》的有效期是4年还是5年?
朴老师
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提问时间:06/04 10:17
#建筑#
《计量标准考核证书》的有效期为4年
阅读 4439
收藏 0
跨年的财务报表可以修改吗?
宋生老师
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提问时间:04/23 16:23
#建筑#
你好,可以的,可以修改。
阅读 4436
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老师 我想问一下公司基本账户是中国银行,然后发工资必须是员工办理中国银行卡吗?别的银行卡不行吗?
易 老师
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提问时间:12/07 15:32
#建筑#
学员您好,是的,对的
阅读 4432
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怎么计算对方实际交了多少的税率?没有收取对方税管费?
李爱老师
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提问时间:04/16 16:07
#建筑#
您好,从你提供的数据看对方实际交了141274.53的增值税,附加税141274.53*10%或12%=14127.45或16952.94.
阅读 4429
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老师,异地预缴的企业所得税,2023年全年实际亏损的,现在汇算清缴这笔异地预缴的企业所得税可以申请退税吗?
郭老师
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提问时间:04/25 10:27
#建筑#
可以申请退税,但是这个不能保证能退回。因为有些地方要求严格的,他会要求查账。
阅读 4427
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老师好 像原来的进项税额没有计入待认证 我怎么能整顺呢
玲老师
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提问时间:04/18 09:22
#建筑#
原来进入哪里了呢?
阅读 4425
收藏 0
老师,我想问个税收入是包含了四项所得吗?
宋生老师
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提问时间:04/25 17:19
#建筑#
你好!是的综合所得就是这样
阅读 4422
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公司帮个人支付了一笔保函费,个人又把钱汇入到公司来了,怎么做分录
家权老师
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提问时间:05/12 15:27
#建筑#
付款时挂其他应收款,收回时冲
阅读 4420
收藏 0
老师,中午好,公司是建筑一般纳税人公司,**别的公司做业务,本月有收入但是没有成本票,本月公司购车进项税四万多,这样的进销项可以抵吗?
邹刚得老师
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提问时间:04/26 11:33
#建筑#
你好,购车的进项税额,是可以抵扣收入的销项税额的
阅读 4420
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老师你好,请问我们建筑企业,现在在住建平台是换证呢,三级证换成二级的,它填的那个财务状况里面的数据是按税务局的纳税申报表填写吗?这个所有的填写金额或大或小有什么影响没?近三年的,其中有一年是负数的,这个有影响吗?
郭老师
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提问时间:04/25 14:39
#建筑#
对的是的,财务报表的 哪一个数据是负数?
阅读 4417
收藏 18
建筑企业遇到成本票不够如何解决
宋生老师
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提问时间:06/26 08:54
#建筑#
你好!这个说实话,想合理合法的解决的方法是没有的 因为要合理合法,就要按实际来。你先看看按实际,是不是达到你够的条件,如果够,就换能提供发票的供应商
阅读 4413
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老师您好,就是项目上有总**来住宿负责买帮买了洗发水还有零食那些用品,因为他京东买的有发票,这个可以报销吗,可以入到账里面去吗 像业主跟总**来说要买床单啊还有那些可以报销吗,发票我可以做到账里面去吗,因为那个不是跟我们自己买的
朴老师
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提问时间:04/26 15:05
#建筑#
要确保这些发票是正规、合法的。对于京东购买的物品,通常京东会提供正规的电子发票或纸质发票。只要这些发票是真实的,并且与购买的物品相匹配,那么它们就可以作为报销和入账的依据。 对于床单等用品的购买,公司通常会有一定的报销标准。如果购买符合公司的报销标准,并且能够提供正规的发票,那么也是可以报销并入账的。
阅读 4410
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建筑公司按完工进度确认收入,文件依据?
钟存老师
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提问时间:06/16 22:12
#建筑#
您好,您需要的是会计准则条文吧? 税务政策需要嘛?
阅读 4405
收藏 22
建筑公司减少注册资本需要注意什么不
家权老师
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提问时间:06/26 15:25
#建筑#
需要跟你们的建筑资质等级的规模相匹配
阅读 4405
收藏 19
老师,我们的就只涉及资产,而这个资产超5000万的原因是,项目垫资,有预付款,占大头的是未结转的“工程施工”科目,到4千多万,有几个项目甲方没有拨款,我是按开出工程发票来结转这个工程施工的,但这样又导致这个工程施工科目数多,报表资产超5000万,根据图中的利润表和资产负债表,你帮忙看一下可以怎么调啊
朝朝老师
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提问时间:04/23 16:02
#建筑#
亲,你资产负债表的预收账款,应收账款之间;预付账款、应付账款之间做了重分类了吗? 另外,应交税费是负数,需要重分类到其他流动资产。如果重分类后再看看资产负债是多少
阅读 4405
收藏 19
建筑行业,我们以总公司名义接下的工程,走公司帐,然后总公司要求我们拿工人工资劳务票30%,材料票60~65%,这个怎么去算,到底进项专票多少,普票多少?怎么计算,能否数据提供?之前以为按税负算的进项,然后图1,就是税负,但是提及的劳务票30%和材料票60~65%到底是多少?
meizi老师
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提问时间:08/16 10:29
#建筑#
你好; 你们总的金额是好多的 ; 你用总的成本金额 *比例就是分别人工 和 材料 以及其他机械 的分别金额的
阅读 4405
收藏 0
设置了合同资产-收入结转和价款结算两个二级科目,是不是就不用再设置合同结算科目了呀?
雪儿老师
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提问时间:04/23 00:11
#建筑#
需要设置合同结算,没有合同资产-收入结转这个科目。 收入结转和价款结算都是合同结算的二级科目 合同结算”科目,以核算同一合同下属于在某一时段内履行履约义务涉及与客户结算对价的合同资产或合同负债,并在此科目下设置“合同结算——价款结算(可以设3级科目)”科目反映定期与客户进行结算的金额,设置“合同结算——收入结转”科目反映按履约进度结转的收入金额。资产负债表日,“合同结算”科目的期末余额在借方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”项目;期末余额在贷方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同负债”或“其他非流动负债”。合同资产,是指企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素,相当于应收账款
阅读 4401
收藏 2
1.2021年营业收入16218686.93元,生产工人工资总额2975780.64元;2022年营业收入25059765.82元,生产工人工资总额8757837元;2023年营业收入20160342.47元,生产工人工资总额2884308.86元。2022年生产工人工资薪酬过大,占营业成本的比例异常,可能存在虚列成本,影响应纳税所得额的风险。这种情况向税务解释 是消防安装企业
朴老师
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提问时间:06/25 17:54
#建筑#
尊敬的税务部门: 关于贵部门提出的 2022 年生产工人工资薪酬过大且占营业成本比例异常的情况,现作出如下详细解释: 首先,我们公司是一家消防安装企业,2022 年业务量较以往有显著增加。当年承接了多个大型消防安装项目,这些项目具有较高的复杂性和技术要求,需要投入更多的人力和工时来确保工程质量和按时交付。 为了满足项目需求,我们在 2022 年招聘了大量专业且经验丰富的生产工人。这些工人的薪资水平相对较高,导致工资总额大幅上升。同时,由于项目难度大、工期紧张,我们不得不安排工人加班加点工作,由此产生了较多的加班费用,进一步增加了工资成本。 此外,在消防安装行业中,工人的技能和经验对项目的顺利推进至关重要。为了吸引和留住优秀的工人,我们在 2022 年适当提高了工人的薪酬待遇,以激励他们更好地工作,这也是工资总额增长的一个因素。 我们公司一直秉持合法合规经营的原则,对于成本的核算都是基于真实的业务发生和准确的记录。我们可以提供详细的项目资料、工人考勤记录、工资发放明细等相关证据,以证明工资成本的真实性和合理性。 我们深知依法纳税的重要性,也愿意积极配合税务部门的工作,确保企业的纳税行为准确无误。希望贵部门能充分考虑我们的解释和实际情况,对我们公司的经营状况有更全面和准确的了解。 感谢贵部门的关注与支持! [公司名称] [具体日期]
阅读 4397
收藏 0
环境保护税可以按照项目一次性申报完吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/25 18:55
#建筑#
您好, 这个一般是按月或季度申报的
阅读 4391
收藏 18
老师好 1月份开的发票 3月份红冲重新开具相同金额的发票 申报表上需要体现出来吗
东老师
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提问时间:04/19 16:18
#建筑#
你好,一个正数,一个负数不用体现。
阅读 4390
收藏 18
我们工程公司包工包料,这些计入工程物资的话需要一个个对应建立二级科目吗
venus老师
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提问时间:06/25 23:24
#建筑#
这个一般不计入二级科目
阅读 4379
收藏 0
公司代扣个税,一部分个税从员工工资扣除,一部分个税要员工现金还给公司,这发放工资时候怎么做分录
bamboo老师
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提问时间:06/26 12:25
#建筑#
您好 借 :应付职工薪酬-工资 贷:应交税费-个人所得税 贷:银行存款 现金返还给公司要外账吗?
阅读 4378
收藏 18
老师,建筑企业收入不按完工百分比确认收入,风险大吗?
宋生老师
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提问时间:06/26 16:12
#建筑#
你好!这个风险不是很大,但是确实有风险
阅读 4376
收藏 4
收到保险公司开具的增值税专用发票,内容是保险服务—农民工工资支付履约保证保险,发票金额:59035.47,税3542.13,价税62577.6,会计分录怎么做?
金金老师
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提问时间:02/04 12:17
#建筑#
您好,是这样的额,你可以直接作为 借 管理费用 59035.47 应交税费 3542.13 贷 应付账款 2=62577.6
阅读 4375
收藏 18
老师好:工程简易计税购买的部分小部分可以正常抵扣增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/25 19:08
#建筑#
您好, 不可以的,这个不可以抵扣的
阅读 4369
收藏 18
加工修理修配劳务和建筑劳务的区别 这两则如何开票
宋生老师
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提问时间:07/29 10:39
#建筑#
你好!加工修理修配,这个是人家发材料过来你给他加工。或者维修。 建筑劳务是做建筑这一块不动产的。
阅读 4367
收藏 18
在给员工计提并发工资的时候 能不能直接记 计提 借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 贷:银行银行存款? 我看老会计是 计提 借:工程施工—人工成本 贷:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 期末:借:主营业务成本 贷:工程施工—人工成本 这个区别在哪?是必须通过工程施工—人工成本结转还是可以直接计入主营业务成本?
郭老师
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提问时间:04/19 09:27
#建筑#
这个是项目上的建筑工程的,你得先做到工程施工确认收入之后才能结转到主营业务成本。你有收入才能有成本,如果没有收入的话,做不了主营业务成本的。
阅读 4361
收藏 18
老师,楼上装修后导致楼下自己房子漏水了,但是楼上不管,开发商和物业也不管,请问现在如何处理呢?
宋生老师
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提问时间:04/19 10:14
#建筑#
你好!这个跟会计无关啊。 直接报警,让对方赔偿损失
阅读 4360
收藏 9
施工服务,可以开成建筑服务*安全文明施工费的嘛
蒋飞老师
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提问时间:04/26 14:36
#建筑#
你好,可以的,按照业务实际开票就可以了
阅读 4357
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