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小规模公司年销售额5000万,怎么计算增值税?是直接按一般纳税人计算,还是分段计算?
家权老师
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提问时间:08/07 15:27
#初级职称#
超过500万的当月还是按小规模计税,次月按一般纳税人申报
阅读 366
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老师,税务系统自动提取的销售额和我实际的对不上会是什么原因?我红冲了上个月的一张票。
刘艳红老师
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提问时间:08/07 14:01
#初级职称#
您好,现在差的就是这个红冲的金额吗?
阅读 346
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进项税可以留抵多长时间 会不会过期
家权老师
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提问时间:08/07 09:30
#初级职称#
那个不会过期的,一直都可以抵的
阅读 327
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用一批原材料对外进行长期股权投资 分录选那个
邹老师
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提问时间:08/07 09:10
#初级职称#
你好,用原材料对外投资,是选择左边的分录
阅读 340
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报考初级会计需要哪些流程
贾老师
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提问时间:08/07 09:05
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 报考初级会计的流程包括: 1.访问全国会计人员统一服务管理平台。 2.注册账号并完成验证。 3.进行实名认证。 4.采集个人信息,填写教育和工作经历,并上传相关证明材料。 5.填写报名信息,选择考试项目并提交。 6.完成网上缴费,费用为122元/2科。 7.打印报名信息表。 祝您学习愉快!
阅读 176
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企业管理部门领用本企业生产的产品,会计分录怎么写
家权老师
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提问时间:08/07 08:49
#初级职称#
借:管理费用 贷:库存商品
阅读 328
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甲公司因为额度受限制,不能开发票,甲公司要求他的客户把货款转到我们公司,我们公司给他的客户开发票,过后我们又把这笔货款转给甲公司,这样存在什么风险?
董孝彬老师
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提问时间:08/06 22:00
#初级职称#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 328
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您好,6月有一次销售金额5000元,有2000支付的现金,另外3000是客人3月买的商品A退了要换购商品B,实际是没有退款的,是换购的操作,但是公司开始建账的时间是5月,所以没有5月之前的凭证,这种情况我怎么录入新的凭证?借:银行,贷:主营业务收入,是填入当月收到的实际金额?那另外3000怎么录入?有个人跟我说录入其他应付款,是哪里录入其他应付款呢?我不懂,谢谢解答
董孝彬老师
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提问时间:08/06 20:55
#初级职称#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 318
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老师你好,进项,是别人给咱的税还是咱给别人的?进项属于资产还是负债?
刘艳红老师
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提问时间:08/06 20:53
#初级职称#
您好,进项是别人开给公司的发票
阅读 306
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老师,开专票木有电话号码可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:08/06 20:15
#初级职称#
您好,可以的,现在是全电发票,没那么严了
阅读 321
收藏 1
老师, 进项相当于负债了,贷增借减 销项是好的,借增贷减 可以这样理解不?
文文老师
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提问时间:08/06 14:46
#初级职称#
进项是借增贷减。销项是借减贷增
阅读 372
收藏 2
购入资产有进项,挨着资产旁边放, 销售商品有销项,挨着收入旁边放。 进项税是需要自己掏的,销项是别人掏的,对不对?
文文老师
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提问时间:08/06 14:42
#初级职称#
你好,这些是正确的
阅读 349
收藏 1
您好,老师,我们的财务软件是5月建账的,6月份退款了几笔,全是2024年的退款,可是账套里没有这笔收入,要怎么录入这笔退6月退款呢?
郭老师
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提问时间:08/06 09:59
#初级职称#
那你5月份建账里面利润分配里面包含着这个收入吗?如果包含的话,用利润分配来做 借利润分配,未分配利润贷银行存款。
阅读 305
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办理产权要缴纳什么费用?
小菲老师
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提问时间:08/06 09:19
#初级职称#
同学,你好 你是购买人?? 一般需要缴纳契税、工本费
阅读 299
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物流公司承包给一个人,这个人给我们公司运输货物,这样可以吗?
家权老师
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提问时间:08/06 08:43
#初级职称#
可以的,需要发票才能税前扣除
阅读 322
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借款刚好一年的是长期借款还是短期借款?
郭老师
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提问时间:08/06 08:39
#初级职称#
等于一年的是短期借款。
阅读 338
收藏 0
老师你好,请教一个问题,就是我们购进的商品是经过深加工的熟咸蛋供应商给我们开的那个发票是13个点的,然后呢我们申报这个海关H S编码也是熟咸蛋类,但它的退税率只有9个点的,那会造成这个差异,这个差异会不会有问题呢?我们第一票退税的时候税局会不会有疑问呢?我们是外贸出口企业来的。我打12366咨询的时候他们就是说现在外贸企业基本是征税多少退税多少,基本不会存在差异,说要么供应商开错票,要么我们出口报关选错编码。但又问了几个朋友,他们有的说这种情况正常。现在处于纠结中,不知道实际有没有这种情况?如果改报关单好不好改?改报关单又应该选哪个编码呢?
董孝彬老师
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提问时间:08/05 19:28
#初级职称#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 306
收藏 0
您好老师,我们的财务软件是2025年5月才开始建账的,但是公司已经经营6年了,从5月开始才用财务软件记账而已,那比如6月里有2024年的退款,又不是真的退,客人是去年的产品没有用拿来退掉换6月份卖的新品,这种情况我该怎么做分录?比如产品一共6000元,客人3000用了去年的退款换购,3000元支付的现金,6月又没有真实的收到那3000元,是去年收的,可我们是5月建账的,去年的账根本没时间补。这样分录该怎么做合适呢?是不是借:实际收的钱,贷:主营业务收入(辅助核算产品名)呢???
钟存老师
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提问时间:08/05 18:24
#初级职称#
您说的换货,实际有没有收到换货的库存商品呢?
阅读 300
收藏 1
物流公司承包给个人,这个人在我我们公司干物流,运输货物运费,我们支付他运费,这样合理吗?
钟存老师
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提问时间:08/05 18:11
#初级职称#
对方给你们开发票的话 税务局是认可的
阅读 342
收藏 1
老师,我们有个合同签的逾期一天按万分之四算利息。银行贷款年利率是3.1%。这个利息怎么比较。我有点不明白了。
家权老师
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提问时间:08/05 17:40
#初级职称#
逾期一天按万分之四算利息,那么年利率就是=0.0004*360=14.4%
阅读 352
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公司U盾怎么取现,怎么取现
家权老师
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提问时间:08/05 17:28
#初级职称#
U盾没法取现只能转账
阅读 416
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成本会计为什么先算在产品不是完工产品
贾老师
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提问时间:05/09 15:48
#初级职称#
如果计算方法是要求先计算出在产品成本,完工产品是倒挤的,只能是此方法 如不是,先计算哪个,都是可以的,如定额比例法,约当产量法,都是如此。
阅读 369
收藏 2
付款人承兑付条件的,条件无效,承兑有效。这句话对吗,为什么
金老师
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提问时间:05/09 15:48
#初级职称#
不正确。付款人承兑汇票,不能附有条件;承兑附有条件的,视为拒绝承兑。
阅读 532
收藏 2
自产的空调用于办公楼,不属于集体福利视同销售吗
郭锋老师
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提问时间:05/09 15:10
#初级职称#
不属于集体福利,用于办公楼是指用于生产经营,是属于用于增值税应税项目,不需要视同销售。
阅读 583
收藏 0
固定资产减值折旧 ,固定资产有残值的情况下,直线法,双倍发,年限法在什时候计算残值呀?
汪老师
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提问时间:05/09 15:02
#初级职称#
直线法(年限平均法)、年数总和法下要考虑残值;双倍余额递减法下不考虑残值。
阅读 856
收藏 4
年初未分配利润 当年实现的利润是先冲减年初借方未分配利润在算提取盈余公积,还是先计算盈余公积一系列之后的净利润,在冲减借方的未分配利润
秦老师
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提问时间:05/09 14:46
#初级职称#
有年初未弥补亏损的,当年是先弥补亏损,之后以余额为基础计提盈余公积,如果还是亏损,则不计提。
阅读 787
收藏 3
消费税是在不含增值税的的基础上算的,而增值税是在含消费税的基础上算的,这么说对吗
金老师
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提问时间:05/09 14:39
#初级职称#
您的理解是正确的。
阅读 618
收藏 3
交易性金融资产下公允价值变动的金额怎么确定的
欧阳老师
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提问时间:05/09 14:35
#初级职称#
假定初始成本是100万元,资产负债表日是150万元,则“交易性金融资产——公允价值变动”科目就是50万元。
阅读 508
收藏 2
从价计征、从量计征的定义是什么?从价计征、从量计征的适用范围是什么?
王一老师
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提问时间:05/09 14:29
#初级职称#
1、从价计征,即以课税对象的自然数量与单位价格的乘积为计税依据,按这种方法计征的税种称从价税。从价计征是定率征收。从量计征,是指以征税对象的重量、件数、容量、面积等为计税依据,按照固定税额标准计征的税收,如消费税中的白酒,按每500克,征收0.5元的消费税。 2、以消费税为例: 三种计税方法 适用范围 从量计征 啤酒、黄酒、成品油 从价和从量复合计征 白酒、卷烟 从价计征 除上述两种以外的其他应税消费品
阅读 3762
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劳动争议范围 ,劳动争议的定义是什么?劳动争议的范围是什么?
小王老师
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提问时间:05/09 14:27
#初级职称#
劳动争议是指劳动关系当事人之间因实现劳动权利、履行劳动义务发生分歧而引起的争议,也称劳动纠纷、劳资争议。 劳动争议的范围: (1)因确认劳动关系发生的争议。 (2)订立、履行、变更、解除和终止劳动合同发生争议。 (3)因除名、辞退和辞职、离职发生的争议。 (4)因工作时间、休息休假、社会保险、福利、培训以及劳动保护发生的争议。 (5)因劳动报酬、工伤医疗费、经济补偿或者赔偿金等发生的争议。 不属于劳动争议的情形: (1)劳动者请求社会保险经办机构发放社会保险金的纠纷; (2)劳动者与用人单位因住房制度改革产生的公有住房转让纠纷; (3)劳动者对劳动能力鉴定委员会的伤残等级鉴定结论或对职业病诊断鉴定委员会的职业病诊断鉴定结论的异议纠纷; (4)家庭或个人与家政服务人员之间的纠纷; (5)个体工匠与帮工、学徒之间的纠纷; (6)农村承包经营户与受雇人之间的纠纷。
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