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老师，社保和医保交的年限是多少
冉老师 | 提问时间：08/15 10:51

#税务#

医保和社保的交纳年限要求如下： 1、养老保险：职工的养老保险一般需要交纳15年以上，而个体工商户需要缴纳25年以上才能领取基本养老金； 2、医疗保险：职工的医疗保险一般需要缴纳6个月以上，才能猛岩春享受医疗保险的报销待遇。在一些地区，医疗保险的缴纳年限可能会更长； 3、失业保险：职工的失业保险一般需要缴纳1年以上； 4、工伤保险：职工的工伤保险一般是由企业枝耐缴纳，不需要个人缴纳； 5、生育保险：职工的生育保险一般需要缴纳1年以上。社保缴费标准如下： 1、机关、事业、企业、社会团体等单位的养老保险单位缴费比例为20%，个人为8%；医保单位缴费比例为10%，个人为2%；失业保险单位缴费比例为1%，个人为0.5%；生育保险单位缴费比例为1%；工伤保险单位缴费比例为0.2%至1.9%； 2、有雇工的个体工商户，养老保险业主缴费比例为20%，个人为8%；医疗保险业主缴费比例为10%，个人为2%；失业保险业主缴费比例为1%，个人为0.5%；生育保险业主缴费比例为1%；工伤保险业主缴费比例为0.2%至1.9%； 3、非正规就业劳动组织从业人员，养老保险缴费比例为28%；医保缴费比例为12%；失业保险缴费比例为1.5%；生育保险缴费比例为1%；工伤保险缴费比例为0.2%至1.9%； 4、灵活就业人员，养老保险枣孝缴费比例为28%；医保缴费比例为12%。综上所述，不同地区的医保和社保政策和要求可能会有所不同，具体的要求和年限需要根据当地政策和规定而定。【法律依据】：《中华人民共和国社会保险法》第十六条参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满十五年的，按月领取基本养老金。参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足十五年的，可以缴费至满十五年，按月领取基本养老金；也可以转入新

阅读 15497

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老师，延期罚款申请书有模板没？？我单位意外死个人，最近效益不好，罚款交不上
微微老师 | 提问时间：05/27 10:46

#税务#

您好，类似这种，说明原因等即可的

阅读 15473

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公司有个项目的发票去年已全额开了，今年他们验收审计，甲方扣了几千块钱，现在对方不让把去年的发票冲红，我们要怎么开呢
朴老师 | 提问时间：06/07 14:35

#税务#

同学你好那你这个只能计入营业外支出没法红冲

阅读 15462

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个税汇算过了收到这样一条短信是啥意思？【中国税务】由于您申报的2023年度个人所得税汇算存在待核实的事项，且试算补税超过申报应补退税额一定金额，请您于3日内提供相关涉税资料等材料以便于税务机关核实。
婵老师 | 提问时间：05/24 10:00

#税务#

你登陆你的个税APP，看看待核实的事项具体是什么，然后再准备相关证明资料

阅读 15414

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公司注销时未分配利润有余额怎么处理
刘艳红老师 | 提问时间：05/27 16:11

#税务#

您好，这个不用管，放账上就可以

阅读 15393

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我们在做分公司的汇总纳税备案时，请问：“参与年度汇算清缴标识” 选择是还是否？我们是想跟总公司汇总缴纳企业所得税。分公司参与年度汇算清缴，具体是什么意思？
meizi老师 | 提问时间：02/28 14:01

#税务#

你好1；你们之前备案过数据没有；去税务局那边备案分摊比例没有

阅读 15381

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给对方开具纸质红字普票，但是由于对方退不回原发票，需要把红字普票给对方吗？
宋生老师 | 提问时间：05/27 08:30

#税务#

你好，可以的，可以给对方

阅读 15348

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开*建筑服务*劳务费，那个跨区域填是的话，需要再对方那边预交税款吗？
郭老师 | 提问时间：05/27 12:10

#税务#

对的是的，这个属于建筑的

阅读 15341

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2023年4月购买的空调，购买当月一次性记入费用，没有记入固定资产，具体分录如下，借:管理费用-折旧费，贷:银行存款。汇算清缴该怎么处理？
bamboo老师 | 提问时间：05/21 07:22

#税务#

您好请问购买时取得了发票的吧空调金额大概多少钱

阅读 15336

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老师您好，请问企业未如期完成税务汇算清缴年报，会产生什么样的后果，谢谢！
郭老师 | 提问时间：05/27 17:08

#税务#

影响你企业受信用等级一般很少有罚款的。

阅读 15296

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老师，出口货物，假如从工厂到装运港的运输由买方负责，运费由买方直接支付给运输公司，那么卖方出口货物的完税价格包括买方支付给运输公司的运费吗？
小锁老师 | 提问时间：03/05 16:42

#税务#

您好，这个是包括的，包括

阅读 15293

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都有，俩种情况都有，老师
东老师 | 提问时间：05/27 06:42

#税务#

您好您在向其他老师提问呢吗

阅读 15276

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老师你好，我想问一下年报所得税，A105050表的职工福利费支出的税收金额是用工资总额✖️14%，这个工资总额是用第一栏工资薪金中的账载金额，还是用实际发生金额？
吕小冬老师 | 提问时间：05/27 02:21

#税务#

你好，按实际发生额的14%

阅读 15272

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老师计提年终奖20万，4月实际发的18万，纳税调增2万，那如果发了25万，比计提的多，是不是可以调减5万？
邹老师 | 提问时间：05/27 09:03

#税务#

你好，是的，是这样的

阅读 15265

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老师，银行承兑可以是基本户也可以是一般户吗？
小菲老师 | 提问时间：05/26 14:42

#税务#

同学，你好嗯嗯可以的

阅读 15265

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1、请问事业单位的公立医院，属于一般纳税人吗？能办理增值税抵税吗？2、收入包含医疗收入、财政拨款收入、其他收入（如培训费收入、租金收入），企业所得税应该怎样计算？3、环保税、土地使用税、房产税要交吗？4、平时购买设备，试剂，耗材签订合同，还有会计账本，要交印花税吗？以上问题有相关文件吗？
罗雯老师 | 提问时间：04/24 09:14

#税务#

您好，答案参考如下；医院（事业单位）一般不是一般纳税人，所以不能开具/接受增值税专票。

阅读 15265

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老师，请问下，11月票2月份开来了，可以贴在2月后面吗？22年的hui suan有影响没有？还要不要调呢
郭老师 | 提问时间：03/05 09:26

#税务#

如果你是小企业会计准则可以做到二月份的损益类科目。

阅读 15259

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一、购买的有产权证的车位，用途：专门用于单位员工停车使用的情况下； 1.分录：借固定资产 -车位贷：银行存款 2.次月计提折旧（年限20年）借管理费用-福利费贷累计折旧 3.如果购买的是地下停车位，每年还需要缴纳房产税。请问老师，如果取得的是专票，是把进项税的金额并入固定资产原值，还是说不含进项税的金额作为固定资产的原价，进项税不用勾选就成。
bamboo老师 | 提问时间：06/07 11:15

#税务#

您好借管理费用-福利费借：应付职工薪酬-非货币性福利借：应付职工薪酬-非货币性福利贷：累计折旧要通过应付职工薪酬科目核算哈取得的是专票，是把进项税的金额并入固定资产原值进项税额勾选不抵扣操作

阅读 15258

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这个平均价怎么确定？
冉老师 | 提问时间：07/30 11:36

#税务#

你好，学员，一般会给一个市场的平均价格的，这个是结合市场各个公司计算的

阅读 15254

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转让特许权与提供特许权，获得的收入分别按什么项目缴纳个税？谢谢老师！
小锁老师 | 提问时间：08/27 17:17

#税务#

您好，转让的话，是财产转让所得，提供的是特许权使用费

阅读 15250

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请问2024年汇算前开了2023年销售发票的红字发票。跨年红字发票，是不是适用小企业会计制度的就是直接冲销开红字发票当月的营业收入和成本？所得税汇算不用调整上一年收入和成本？如果适用企业会计制度的需要做以前年度损益会计科目，汇算的需要调整上一年度的收入和成本？
朴老师 | 提问时间：05/27 11:07

#税务#

对于小企业会计制度来说，跨年红字发票的处理较为简单，直接冲销当月的收入和成本即可，所得税汇算清缴时无需再调整上一年度的收入和成本。对于企业会计制度来说，跨年红字发票的处理相对复杂，需要增设“以前年度损益调整”科目来核算影响，并在所得税汇算清缴时调整上一年度的收入和成本。

阅读 15242

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公司办理承兑汇票，需要在银行交50%的保证金，到期后保证金所产生的利息需要缴纳增值税吗？是否是同银行存款的利息同等看待
宋生老师 | 提问时间：06/30 15:58

#税务#

这个一般都不交增值税，其当做利息而已。

阅读 15221

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解释公司研发人员工资占研发费用较高的原因有什么
婵老师 | 提问时间：06/07 09:11

#税务#

研发人员工资占研发费用较高的原因主要有以下几个方面人才需求：高质量的研发项目需要具备专业的技术人员和研发团队来完成。吸引、培养和留住优秀的人才需要进行有效的招聘、培训和提供有竞争力的薪酬福利，这些费用会构成人工成本的一部分。研发人员工资薪酬偏高：研发工作需要高素质的研发人员，他们的薪酬一般都高于其他职位。此外，研发团队还需要进行培训和培养，以不断提高他们的技术水平和创新能力，这些都需要额外的费用支持研发周期：研发项目可能需要较长的时间才能完成，期间需要支付相应的人工费用。特别是对于复杂的技术项目或跨学科的研发团队，人工成本会相对较高。竞争压力：为了在市场上保持竞争优势，企业需要增加研发投入以推动创新和产品升级。在竞争激烈的行业中，为了吸引顶级人才和保持创新能力，企业需要承担更多的人工成本。福利及待遇：为了留住和激励优秀的研发人员，企业通常需要提供较高的薪酬水平和各种福利待遇，如奖金、股权激励计划、职业发展机会等。这些额外的费用也增加了人工成本。研发设备和工具：进行研发工作通常需要使用各种先进的设备、工具和软件，这些费用需要计入人工成本中。劳动法规：不同国家和地区可能存在劳动法规定的最低工资、加班费以及社会保险等费用。企业需要遵守相关法规并支付相应的人工费用。

阅读 15219

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老师，我们加计抵减，按10%，如果是100元，那他的附加税1.2元的附加税也给退吗？
bamboo老师 | 提问时间：05/26 08:42

#税务#

您好是的对应的城建税附加税也应该要退回或者留后面抵减

阅读 15213

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老师，这个大病互助，一年员工交一次承担六十元，可以个税税前扣除吗
东老师 | 提问时间：05/24 09:30

#税务#

你好，这个是可以税前扣除的。

阅读 15212

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老师这个所得额是不是还要乘个税率呢？
郭老师 | 提问时间：05/27 09:21

#税务#

对的是的，是这么做的。

阅读 15209

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老师您好，我是个人代办税务的，想知道自己名下有多少企业，开发票的公司，想把不常用的公司给他删掉，进到哪系统里忘记了
小锁老师 | 提问时间：05/26 11:10

#税务#

您好，你说是在税务里边删除？

阅读 15200

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公司要开具出口发票请问要怎么开？需要注意什么
朴老师 | 提问时间：05/28 09:29

#税务#

同学你好开具出口发票的步骤： 1.数据准备：批量采集出口预录入单、报关单数据。根据前期预设的数据生成条件，自动转化为待开票数据。可以导出Excel模板，类型支持纸质普票、电子普通和数电发票普票，票种不受限。 2.填写发票内容：购买方名称：按照出口合同中的外商名称进行填写，如为外文名称，可以使用外文，如名称过长，可使用简写。币种：使用本位币，如为中国企业，则用人民币。备注：一般填写合同号、汇率以及结算方法等内容。地址电话：填写进口企业的国家或者地区所在地。税率和税额：对于出口货品，税率是零，可以选用免税。税额一栏可以留白，税率一栏可以以＊来表示。 3.发票类型：出口发票的类型可能包括形式发票、样品发票、寄售发票、领事发票和海关发票等。具体类型需根据贸易要求和目的来选择。 4.汇总开具：如果“销售货物或应税劳务”的栏次达到8条以上，可以进行汇总开具，并附上清单，加盖发票专用章。 5.自制凭证：自制凭证的发票号码可以用申报年月+申报序号的形式来录入，例如4位年份+6位序号。注意事项： 1.合规性：确保发票的开具符合国家和地方税务部门的相关规定。对于企业未按照规定开具或使用虚开发票的，主管税务机关将依法依规处理。 2.资料完整性：在进行出口退税申报时，需建立凭证文件，包括成交单、产销合同、发票等，将贸易事实反映在凭证中。提供发票、运输单据、汇款证明等相关原始凭证资料。 3.时间要求：对于出口贸易企业要求办理退税的，需在货物出境后一年内进行申请。对企业的退税审核，主管税务机关将在实际申报时间内完成。 4.发票管理：做好发票的保存、归档和查询等管理工作，以便后续的核对和查询。 5.其他要求：如有发票联或抵扣联丢失的情况，需提供相应的资料和主管税务机关出具的证明，经审核同意后向主管出口退税的税务机关申报出口退税。纳税人识别号、地址电话、银行账号等一般情况下可不填写，但出口销售到国内特殊监管区域时，如有购方企业纳税人识别号、地址电话、银行账号则需填写。

阅读 15199

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老师请问，我们自建的大楼，开商超，对外出租铺位，我们交房产原值的房产税，还是否需要额外交租金房产税？
家权老师 | 提问时间：08/06 11:56

#税务#

是的，需要额外交租金房产税

阅读 15197

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应收帐款21年期初还有数据，他账龄是属于几年。一到二年还是三年以上
邹刚得老师 | 提问时间：03/03 15:16

#税务#

你好，需要看期初数是有哪些时间的应收账款构成，才知道账龄是属于几年的

阅读 15193

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