关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,我司厂房已建好,现要交房产税,为了合理避税,想把当时做的固定资产中的室外工程绿化这一块剔除来,是不是可以有景观这个科目可以放?
刘艳红老师
|
提问时间:03/25 10:19
#建筑#
您好,这种税务一般是不认可的,如果查账,估计是行不通,这个本来就是计入在建工程再转到固定资产中
阅读 156
收藏 0
建筑业,检测费计入哪个科目?
家权老师
|
提问时间:03/24 12:00
#建筑#
那个计入工程施工-间接费用-检测费
阅读 169
收藏 1
收到商业承兑汇到,如何写分录? 支付材料款用的是商票支付的,如何写分录?
刘艳红老师
|
提问时间:03/24 10:43
#建筑#
您好,收到 借:应收票据 贷:应收账款 支付材料 借:应付账款 贷:应收票据
阅读 169
收藏 1
建筑工人买保险,是可以去职工社保所去上,也可以买商险吗?分别都买什么险种?
朴老师
|
提问时间:03/24 10:23
#建筑#
建筑工人可在社保所参保(单位缴五险 / 灵活就业缴养老医疗,工伤强制),也可买商险(建工团意险、雇主责任险、安全生产责任险等),工伤必须买,商险作补充。
阅读 157
收藏 0
老师好,施工企业的工程款20万,甲方已拨付,但是甲方因为一些因素急需钱,所以双方达成协议,先把这20万元退回给甲方,这样可以吗?
朴老师
|
提问时间:03/24 09:50
#建筑#
可以退,但要合规处理: 双方需签订退款协议 / 补充协议,明确退款原因、金额、时间、后续结算安排。 施工方应向甲方开具红字发票(红冲原工程款发票),并按红字发票做账务冲回。 资金流与发票流一致,留存协议、银行回单、红字发票等凭证备查。 后续若重新结算,再按约定重新开票收款。
阅读 142
收藏 0
个体工商户开了建筑服务劳务费,开了外管证26万,没有预交税款因为免征。现在核销外管证时提示1.个人所得税未申报监控:存在个人所得税未申报信息,请通过自然人电子税务局系统申报。2.已发起未办结的代办业务:存在未办结的任务,请前往办税服务厅办理未办结任务,具体如下,责令限期改正。3,税收违法行为处理监控:存在尚未终结的税收违法行为,联系主管税务局核实处理, 这种情况怎么办。
董孝彬老师
|
提问时间:03/24 09:11
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 210
收藏 0
建筑服务预收款,不征税的发票,后期开正式发票后,前边开的不征税的发票还需要红冲吗?
小菲老师
|
提问时间:03/23 22:11
#建筑#
同学,你好 不需要红冲的
阅读 143
收藏 1
我们**别人公司,但是外地预缴税费是我们直接先缴纳的,这个怎么做账呢
董孝彬老师
|
提问时间:03/23 17:23
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 157
收藏 1
纳税调整项目表里的第8项税收滞纳金,加收利息,这里也要填吗?
家权老师
|
提问时间:03/23 17:14
#建筑#
你们实际发生了才填报,没有就不填
阅读 178
收藏 1
施工企业甲中标签订合同,具体业务由甲的子公司乙负责实施,乙方开票由甲收款这样可以吗
家权老师
|
提问时间:03/23 17:08
#建筑#
不能那样做的,谁施工谁收款开票
阅读 163
收藏 0
我们的企业所得税,总公司与分公司做了汇总纳税,在做年度企业所得税汇算清缴时,A100000这个企业所得税的主表,数据是填总,分公司汇总的数据吗?
家权老师
|
提问时间:03/23 17:04
#建筑#
是的,年度汇算就是总分公司汇总数据
阅读 159
收藏 0
在做年度汇算清缴时,全年缴纳的社保是填在哪一栏里?
家权老师
|
提问时间:03/23 16:42
#建筑#
五、各类基本社会保障性缴款 在105050表这个行次
阅读 150
收藏 1
增值税留底税额不用设吗 有留底就放在未交增值税
小菲老师
|
提问时间:03/23 16:16
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 135
收藏 1
老师,想咨询您一个事情。就是我们现在有一个项目,其实是这个项目是10年之前跟其他公司签了一个合同,但是那个公司早已经破产注销掉了。完了呢,现在这个甲方要拨款。嗯,这个法人就直接找到了我们,想着让我们来给甲方开票。甲方给我们拨款,像这种情况下可以吗?因为合同已经破产的公司签好了。
暖暖老师
|
提问时间:03/23 15:54
#建筑#
你好这个情况需要从新签订合同了
阅读 145
收藏 1
上级供货单位在疫情期间给与大力度折扣,现在对当时折扣金额不认可,想要追溯我们当时货款,公司这边已同意,是否要通过以前年度损益调整?长期待摊费用是否可以?
小赵老师
|
提问时间:03/23 15:44
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不需要通过以前年度损益调整,也不涉及长期待摊费用。如果在合同履行过程中才确定需追溯调整折扣金额,应当冲减满足追溯调整条件当期的收入,不追溯调整之前已确认的收入。所以应在当前会计期间对收入进行调整,而不是通过“以前年度损益调整”科目,并且此业务与长期待摊费用无关。 祝您学习愉快!
阅读 100
收藏 0
上级供货单位在疫情期间给与大力度折扣,现在对当时折扣金额不认可,想要追溯我们当时货款,公司这边已同意,如果不通过以前年度损益调整应该如何入账?长期待摊费用是否可以?
周老师
|
提问时间:03/23 15:42
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不通过以前年度损益调整的话,不可计入长期待摊费用,应直接将该笔追溯货款计入当期损益(管理费用或营业外支出)核算。 祝您学习愉快!
阅读 93
收藏 0
我们开票给A公司,B公司付款给我们。需要A公司提供个说明资料给我们吗?
刘艳红老师
|
提问时间:03/23 15:20
#建筑#
您好,做个三方协议,这样好些
阅读 149
收藏 0
你好老师,26年发票还能开劳务的大类吗
刘艳红老师
|
提问时间:03/23 15:01
#建筑#
您好,现在是按现代服务来开的
阅读 138
收藏 1
老师,我们小规模按季度纳税,本季度开专票45万,收到分包发票20万,需要异地预缴增值税吗?
家权老师
|
提问时间:03/23 14:12
#建筑#
是的,超过月10万就得预交的
阅读 178
收藏 1
在做年度汇算清缴时,这里的帐载金额与税收金额如何填写?
刘艳红老师
|
提问时间:03/23 11:47
#建筑#
您好,账载就是你做账的,税收就是税法能抵扣的
阅读 151
收藏 1
在做年报时,公司帐户收到的失业费,计入哪一栏? 收到个税返还和返税政策计放哪一栏里?
刘艳红老师
|
提问时间:03/23 11:40
#建筑#
您好,这个计入营业外收入中,填在营业外收入中
阅读 159
收藏 1
总分公司的企业所得税做了汇总纳税备案,现在想解绑,告知下操作方法
小菲老师
|
提问时间:03/23 09:36
#建筑#
同学,你好 总分机构企业所得税汇总纳税备案的解绑(终止备案)需由总机构在电子税务局发起,通过“变更”或“新增”操作调整备案有效期及就地缴纳标识,最终实现终止备案。 1. 登录电子税务局 使用总机构账号登录所在地“新电子税局”系统 路径:【我要办税】→【综合信息报告】→【特定涉税信息报告】→【汇总纳税报告】 2. 修改备案有效期(关键一步) 找到已备案的分支机构信息,点击【变更】 3. 新增一条“不就地分摊”的备案记录
阅读 209
收藏 1
开跨区域建筑服务发票 什么时候预缴增值税
董孝彬老师
|
提问时间:03/20 18:27
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 185
收藏 1
董孝彬老师,一家建筑企业,开具了1张5万的外经证,在跨区域预交税款时,享受附加税减半政策,以及月度不超10万,教育费附加,地方教育附加减免的政策吗
董孝彬老师
|
提问时间:03/20 16:35
#建筑#
...
阅读 175
收藏 1
老师,我司15年厂房建成,造价1.78亿,包括装修、室外工程、银行贷款利息,已转入固定资产,已发生折旧,现3月份要交房产税,老板嫌金额太大,需要我去调整房产原值,剔除装修、室外工程以及银行贷款,但是我已了解房产原值除了围墙跟地面道路可以剔除,其他都应该计算在原值里的,那我需要怎么解释或者怎么操作更合理?
小菲老师
|
提问时间:03/20 15:43
#建筑#
同学,你好 房产原值是指账面“固定资产”中记载的房屋原价,且必须包含以下三类内容: 房屋本体及附属装修、资本化的借款利息、地价及土地开发成本 你就这么给老板回复,盲目调减原值可能引发税务风险
阅读 198
收藏 1
测试:测试建筑图片
周老师
|
提问时间:03/20 15:18
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 测试成功 祝您学习愉快!
阅读 118
收藏 0
股东为了完成注册资金实缴,以知识产权入股。公司入账无形资产,公司后期每月要摊销吗?
家权老师
|
提问时间:03/20 15:11
#建筑#
是的,就是那样操作就行
阅读 181
收藏 1
实务都有什么科目
提问时间:03/20 14:20
#建筑#
...
阅读 133
收藏 1
老师,我们是新的建筑业小规模纳税人,需要设置哪些科目做账呢?
刘艳红老师
|
提问时间:03/20 14:09
#建筑#
您好,你选的的是小企业准则吧,这种和一般的一样,确认收入做应收,结转成本计入主营业务成本中
阅读 193
收藏 1
老师,审计用的报表,说是我的资产负债表里未分配利润和利润分配表的未分配利润不一致,不调账的话我要怎么调报表
暖暖老师
|
提问时间:03/20 13:18
#建筑#
你好,你说的做不到,你肯定用了以前年度损益调整科目
阅读 171
收藏 1
上一页
1
...
4
5
6
7
8
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问