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老师,小规模收到进项专票怎么处理,是退回重开还是不管他,直接全部入成本,现在进项不认证不抵扣还有滞留票的风险吗
bamboo老师
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提问时间:06/06 14:50
#税务#
您好 小规模收到进项专票不管他,直接全部入成本费用 小规模纳税人没事的哈
阅读 11307
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公司与员工解除合同,给协议补偿款,3倍以内免个税,单位需要留存哪些资料备查?
家权老师
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提问时间:06/05 10:25
#税务#
就是那个补偿协议,还有申报个税的完税凭证,银行回单
阅读 11307
收藏 14
老师,表格里销售商品每天都有ABcD,月底我想查下当月销售了哪些商品,比如ABc各销售30次,那么我想要的是当月销售了ABc各留一条数据就好,其余29条重复名称删掉,用什么方快捷单呢
廖君老师
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提问时间:06/06 21:04
#税务#
您好,用UNIQUE 函数 通常用来返回列表或范围中的一系列唯一值,也就是过滤掉重复值
阅读 11306
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老师,我们是农产品收购公司,之前开给茧贩子的发票,已经抵扣了,现在税务局要求我们开成农户的,把之前的做进项转出,这个我要怎么操作,是不是在这个月勾选,然后把之前的红冲了,然后这个月会产生税务吗?
郭老师
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提问时间:06/08 13:34
#税务#
你好,对的是的,是这么做的。之前多抵扣的这些,需要进项转出。 你缴税是安销项税额-进项税额➕进项转出,按照这个来交。
阅读 11305
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企业缴纳的残保金怎么计算?
朴老师
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提问时间:05/28 09:58
#税务#
同学你好 一、计算公式 残保金年缴纳额 = (上年用人单位在职职工人数 × 1.5% - 上年用人单位实际安排的残疾人就业人数) × 上年用人单位在职职工年平均工资。 这个公式用于计算用人单位因未达到规定的残疾人就业比例而需要缴纳的残保金。其中, 上年用人单位在职职工人数:指的是上一年度公司或企业内的正式员工总数。 1.5%:是国家规定的残疾人就业比例标准,即用人单位在职职工中应至少包含1.5%的残疾人。 上年用人单位实际安排的残疾人就业人数:指的是上一年度公司或企业实际雇佣的残疾人数。 上年用人单位在职职工年平均工资:是根据公司或企业上一年度所有在职职工的工资总额除以职工人数得出的。 二、特殊情况 如果用人单位没有安排任何残疾人就业,那么计算公式可以简化为: 残保金年缴纳额 = 上年用人单位在职职工工资总额 × 1.5%。 三、征收时间 残保金的征收时间通常是次年缴纳上年度的残保金,即企业需要在每年年底前根据上一年的数据计算出应缴纳的残保金,并在次年进行缴纳。 四、减免情况 如果公司因经费困难,或因政策性亏损等原因,确需减免“保障金”的,用人单位主动提出申请后,有关行政机关可以予以适当减免。
阅读 11304
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我们公司投资方(股东是香港的一个公司),利润是不是要先交完25%企业所得税,再分会给香港公司?那转钱过去香港公司,直接可以入账?
朴老师
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提问时间:04/17 12:39
#税务#
同学你好 对的 是这样的
阅读 11302
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比如23年开了3个点普通发票100元,不用交税。24年发现23年这个普通发票名称开错了,红冲100元,又重新开了免税100,24年还需要申报这个100吗?一正一负
耿老师
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提问时间:06/06 21:44
#税务#
你好!2024年开的也是免税吗?需要申报只是金额为零
阅读 11298
收藏 47
公司两个股东都成了被执行人,那公司能注销吗,还有短期借款没有还清
刘艳红老师
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提问时间:06/05 16:45
#税务#
您好,不能。失信被执行人的公司是不能够注销的,需要执行法院判决时候才能够注销,失信被执行人的其他行为会受到限制,限制高消费限制出境对失信被执行人都是一种束缚
阅读 11298
收藏 47
老师,我们是一般纳税人,我们上上个月开了一张简易计税的发票,增值税和附加税已交。上个月又把这个给红冲了,为什么没有退给我们增值税和附加税呀?
venus老师
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提问时间:06/06 09:12
#税务#
你这个月申报上个月的,同学
阅读 11297
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固定资产折旧年限标准
易 老师
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提问时间:07/24 18:14
#税务#
同学您好, 同学您好,折旧 参考文件第六十条:除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: 1、房屋、建筑物,为20年; 2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; 3、 与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; 5、电子设备,为3年。 年折旧率 = (1 - 预计净残值率)÷ 预计使用寿命(年)× 100% 月折旧额 = 固定资产原价× 年折旧率 ÷ 12
阅读 11296
收藏 35
股权转让缴纳印花税,税款日期是填合同日期吗?合同是2023年2月的,能填23年12月的日期吗?
小菲老师
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提问时间:06/06 11:26
#税务#
同学,你好 不行,需要填写2023年2月的
阅读 11295
收藏 24
我们做为供应商,客户过来验厂,我们需要准备好哪些工作呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/06 19:55
#税务#
您好,做好接待,他们肯定还会看报表这些,把他们要的资料准备好
阅读 11294
收藏 47
老师,我想问下生产型出口企业应该报出口退税,这张报关单是22年的业务,现在这笔报关单不做退税,只做免税申报,需要做进项税额转出,转出的进项税额怎么计算
暖暖老师
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提问时间:04/28 16:27
#税务#
你好,根据成本金额占总发票金额分配进项税
阅读 11294
收藏 0
税务局查到三张进项票有问题,然后网银也没查到付款,做账软件也没查到凭证,怎么和税务局说?
meizi老师
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提问时间:06/06 10:49
#税务#
你好;你去看看这三个发票是否是你公司发生的业务;如果没有做账的;看是不是其他员工开的报销的发票;没有找你报销导致的; 先自查
阅读 11292
收藏 47
出口退税,配单以后显示信息中商品名称与报关单不一致,怎么做
朴老师
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提问时间:06/11 10:07
#税务#
1.识别问题原因:首先,需要确认不一致的具体原因,可能是由于录入错误、翻译差异、产品描述变化等导致的。 2.检查发票状态:如果发票还未进行认证且问题发现时未跨月,可以直接联系供应商作废原发票并重开新发票,确保发票品名与报关单一致。如果发票已经认证,但在申报退税时才发现问题,需进一步处理。 3.提交退税申请回退:登录电子税务局,在出口退免税申报页面找到“进货凭证信息回退申请”。填写申报月份和发票号等相关信息,提交退税申请回退。等待税务局审核完成后,通知供应商按照正确的报关单品名重新开具发票。
阅读 11292
收藏 42
民办非报会计报表提交是出现这个,请问是什么问题
CC橙老师
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提问时间:06/06 19:02
#税务#
同学你好,收支结余期末转入净资产,一般净资产增加额等于结余金额,这边不相等所以要求披露引起净资产变动的其他因素
阅读 11292
收藏 47
快递开的增值税专用发票能抵扣吗
宋生老师
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提问时间:06/06 17:14
#税务#
你好,可以的,这个可以抵扣。
阅读 11291
收藏 47
企业注销,不符合简易注销条件,税务局查账是会查 3 年的,还是会查整个经营期?比如 二十 年的?
东老师
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提问时间:05/27 12:20
#税务#
你好,查账的话一般就是三年的。
阅读 11291
收藏 47
老师,乙方支付了汇票的贴息,甲方要把这笔贴息补回来,怎么做账务处理?
宋生老师
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提问时间:06/06 19:32
#税务#
你好!你做哪个公司的账?
阅读 11290
收藏 32
应收账款可以不计提坏账吗
东老师
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提问时间:06/05 16:45
#税务#
你好,没有减值迹象的话就可以不计提。
阅读 11290
收藏 0
老师可以帮忙列一下这几个题的式子吗
吴卫东老师
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提问时间:06/06 23:04
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 11287
收藏 47
企业租用车辆和人员是按照印花税什么税目缴纳
家权老师
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提问时间:09/14 09:34
#税务#
你好,这个按租赁合同0.1%
阅读 11287
收藏 8
老师您好,一般纳税人公司去年7月买了一台新越野小轿车,车价不含税19万多,现在想转至股东个人名下,折价5万左右可以卖出吗?有没有什么规定,非常感谢!
家权老师
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提问时间:06/06 17:34
#税务#
不能低于车子的账面价值,不然税局不认可
阅读 11286
收藏 47
请问公司法人购买了汽车,公司可以折旧吗
文文老师
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提问时间:06/06 17:43
#税务#
公司法人购买了汽车,公司不可以折旧
阅读 11286
收藏 14
老师!混业纳税人具有减免资格,减的是哪部分?
bamboo老师
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提问时间:06/06 09:56
#税务#
您好 教育费附加跟地方教育费附加 三、自2019年1月1日起,纳入产教融合型企业建设培育范围的试点企业,兴办职业教育的投资符合本通知规定的,可按投资额的30%比例,抵免该企业当年应缴教育费附加和地方教育附加。试点企业属于集团企业的,其下属成员单位(包括全资子公司、控股子公司)对职业教育有实际投入的,可按本通知规定抵免教育费附加和地方教育附加。 允许抵免的投资是指试点企业当年实际发生的,独立举办或参与举办职业教育的办学投资和办学经费支出,以及按照有关规定与职业院校稳定开展校企合作,对产教融合实训基地等国家规划布局的产教融合重大项目建设投资和基本运行费用的支出。 试点企业当年应缴教育费附加和地方教育附加不足抵免的,未抵免部分可在以后年度继续抵免。试点企业有撤回投资和转让股权等行为的,应当补缴已经抵免的教育费附加和地方教育附加。
阅读 11286
收藏 0
**在公司的新能源电车跑网约车的,税法折旧年限是几年呢,要留残值吗?
丁小丁老师
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提问时间:05/21 07:33
#税务#
您好!小汽车折旧年限不低于四年
阅读 11286
收藏 2
福利费可以扣除吗?
江老师
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提问时间:04/20 15:37
#税务#
一、福利费,作发票,在税前扣除。扣除比例是:据实列支的应发工资的14%的比例下列支。超过部分不在结转以后年度列支,不能在税前列支。
阅读 11285
收藏 44
老师,旅客运输进项票据(员工出差高铁票)可以做进项税额加计扣除吗
家权老师
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提问时间:06/06 15:28
#税务#
这个可以计算抵扣,不能加计抵减
阅读 11284
收藏 10
老师:一个员工在多处有工资,像她是稳定兼职,每月拿工资,是按给工资薪金申报个税还是劳务报酬。
盛宇老师
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提问时间:06/08 23:49
#税务#
您好,她明天去上班的单位按照工资薪金所得申报个人所得税,其他兼职单位按照劳务报酬所得申报个人所得税。
阅读 11282
收藏 4
你好,老师,小规模税点都是一个点吗,开服务费也是咯?
郭老师
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提问时间:06/06 18:08
#税务#
不动产劳务派遣5%,其他的是1%。
阅读 11282
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