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老师你好,怎么区分小规模纳税人和一般纳税人
文文老师
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提问时间:11/24 15:15
#建筑#
可以看电子税务局的增值税申报表
阅读 106
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找朴老师,有工程问题请教?
朴老师
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提问时间:11/24 15:07
#建筑#
同学你好 是什么问题
阅读 115
收藏 0
我单位开具400万的普票,建筑服务劳务费,但是人员成本 农民工工资由甲方,代发!我这边可以按他们的流水和工资表入成本吗
家权老师
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提问时间:11/24 15:03
#建筑#
应该是您们自己造工资表,按对方打款的流水做代发工资的成本
阅读 98
收藏 0
老师,2014年做的工程项目,现在客户城要补票,请问能补吗
家权老师
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提问时间:11/24 14:58
#建筑#
可以补的,但是只能开5%的税率
阅读 183
收藏 1
老师您好,请问一下,一般纳税人工程公司,到了一笔工程款,要做笔劳务,把钱拿出去,但是乙方还没给甲方开票,可以先做劳务吗?让劳务公司给乙方开票,然后把钱转出去,过后下个月乙方再给甲方开工程款的发票,这样可行吗,风险大不大
朴老师
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提问时间:11/24 13:09
#建筑#
甲方收到工程款时: 借:银行存款 贷:预收账款(或应收账款,若此前已挂账) 乙方支付劳务费时(暂未取得工程款发票,先确认成本): 借:工程施工 - 合同成本 - 劳务费 贷:银行存款 (备注:暂未取得甲方工程款发票,先按实际支出入账,后续收到发票后无需调整,直接将发票作为附件归档) 次月乙方收到甲方工程款发票时: 借:预收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额) 同时结转成本: 借:主营业务成本 贷:工程施工 - 合同成本 - 劳务费
阅读 119
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您好,老师,我想问问建筑公司每个员工每天补贴30元餐费,我怎么做比较合适呢?没得票据,如果我把它计入员工工资的补贴中,需要和工资一起申报个税吗?怎么做能避开不申报个税呢?
郭老师
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提问时间:11/24 11:38
#建筑#
你好,做到他们的工资里面需要申报个税,不想报个税,你们没法抵扣所得税的做福利费
阅读 100
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老师,请问建筑大合同和该项目下新增附属设施的合同名称不一致,开票可以全部按大合同的项目名称开吗?
文文老师
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提问时间:11/24 10:49
#建筑#
开票可以全部按大合同的项目名称开
阅读 121
收藏 1
老师,能帮忙看看这个财务报表有什么问题没有呢?
朴老师
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提问时间:11/24 10:15
#建筑#
资产负债表:存货全为 0(若非纯服务行业则异常)、资产结构失衡(长期资产占比极低)、应付职工薪酬金额高。 利润表:由盈转亏(营业利润、净利润为负)、费用占比高(管理费用、财务费用压力大)。 报表逻辑:流动资产规模大但盈利差,经营与资产运营不匹配。
阅读 740
收藏 3
老师,我们是建筑施工公司,这边税务局喊填写这些问题,现在企业所得税后续管理开始了,你们把下面这些情况和资料报给我 1.从事行业不属于限制和禁止行业的说明。 2.企业实际从事的行业明细名称。 3.资产总额的计算过程。 4.企业年平均资产总额。 5.从业人数的计算过程。 6.是否是分支机构享受小微优惠 7.企业年平均从业人数 8.企业年应纳税所得额。 请问我应该注意些什么,还有这个资产总额计算过程怎么填,年应纳税所得额是收入总计对吧
郭老师
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提问时间:11/24 09:45
#建筑#
1,写企业的经营范围, 其主营业务未列入《产业结构调整指导目录(2011年本)(2013年修订)》中的限制类、淘汰类产业,且不属于《外商投资产业指导目录(2017年修订)》中限制或禁止外商投资的产业范畴 2
阅读 87
收藏 0
老师你好,我单位租赁了20年的荒山荒坡使用权,未付款,只签订合同,应该怎么做账?后期我单位又把使用权转租出去,收到租赁费怎么开票,税率是多少,怎么做账?
郭老师
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提问时间:11/24 09:29
#建筑#
这个是可以种植的只有土地吗?
阅读 88
收藏 0
你好,这个项目现在完工了,现在要算利润应该怎么算?
家权老师
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提问时间:11/24 09:24
#建筑#
直接拿项目收入-项目成本费用
阅读 103
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建筑业先干活,再签合同,后期如果甲方领导换了,会不会存在后期不认得风险
郭老师
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提问时间:11/24 08:39
#建筑#
有这个风险的,因为你们没有书面说明。
阅读 102
收藏 0
我们是。劳务建筑公司,向上游公司租入别人的机械设备,我们承包了修路工程,是乙方,然后把设备租给了甲方。这样我们就有了机械的收入了,我们必须得有机械租赁的成本发票吗?没有可以吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/23 20:07
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 116
收藏 0
您好,我想问问建筑会计们,印花税是按哪个金额申报的呢?会计法律规定按进项和销项合理金额缴纳,你们实际工作中是这样缴纳的吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/23 20:06
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 98
收藏 0
您好,我想问问目前有些建筑行业项目需要异地预交个人所得税吗?如果按合同金额一定比例预交个人所得税后,单位发放工人工资时也要申报,这种情况重复缴纳个人所得税后怎么处理呢?项目所在地预交的可以抵扣吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/23 20:05
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 107
收藏 0
老师,我是小规模建筑劳务公司。我们是乙方。 公司承包了修路工程。我们机械也是租赁别人家的,然后再租给甲方。我们给甲方开了机械租赁发票。我们应该如何做账?
小林老师
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提问时间:11/23 02:06
#建筑#
你好,正在回复题目?
阅读 122
收藏 0
买卖合同需要双方交印花税,其他应税凭证不需要双方交印花税,对吧?!
朴老师
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提问时间:11/22 12:17
#建筑#
需双方(或多方)缴纳的应税凭证:除买卖合同外,加工承揽、建设工程承包、借款、技术合同等多数应税合同,以及产权转移书据,只要由两方或多方共同书立,各方都需按对应税率缴纳印花税。比如企业间的专利转让书据(属产权转移书据),转让方和受让方均要缴税。 仅单方缴纳的特殊应税凭证:一是证券交易对应的应税凭证,仅对出让方征收印花税,受让方无需缴纳;二是营业账簿、权利许可证照这类应税凭证,纳税人为书立账簿的单位 / 个人、领取证照的领受人,不存在双方缴税的情况。
阅读 1985
收藏 8
公司租了块地建设了厂房,需要交什么税? 如果这块地是自己买的,建了厂房需要交什么税
邹老师
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提问时间:11/22 09:20
#建筑#
你好,租的地,是不能建厂房的 买地的时候,需要缴纳契税 房子建好之后,需要缴纳房产税,土地使用税
阅读 127
收藏 0
建筑企业异地工程可以在项目所在地开银行户么么
邹老师
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提问时间:11/22 09:14
#建筑#
你好,是可以这样开立银行账户的
阅读 108
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老师,我们是劳务公司。小规模纳税人。成本主要是工资。这个有比例吗?比如我开出去的发票是60万劳务费用。没有其他费用,可以吗?这样有风险吗?
邹老师
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提问时间:11/22 09:12
#建筑#
你好,是有一定比例的 正常来说是有其他费用的,是不可以的, 是有风险的
阅读 102
收藏 0
购买了一笔材料款,然后分两笔款转账的而且还不是一个账户,怎么做账?
朴老师
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提问时间:11/21 22:59
#建筑#
都是你们公司名字的账户吗
阅读 112
收藏 0
建筑业是否可以采用劳务派遣的模式
郭老师
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提问时间:11/21 22:30
#建筑#
建筑工人的不可以 需要建筑劳务
阅读 103
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你好,我司是建筑劳务公司,一般纳税人,我们签一份包工包料的办公室装修合同。我们可以开3%税率发票吗?开发票开票名称是什么? (这个装修我们给了个人承包去做)
家权老师
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提问时间:11/21 17:58
#建筑#
包工包料的不能开简易计税的
阅读 111
收藏 0
老师,我有个问题想咨询一下,我有一家做生姜生意的客户,他们家以前开了9个点的专票出去,现在他们要享受免税,然后以前的发票需要做调整,税务局让我们11月把所有的销售发票全部红冲了再开具正数发票,然后抵扣掉的农产品收购发票也要做转出,增值税申报表是返回去1月开始做转出,开始更正了,但是企业所得税申报表跟财务报表是没有更正的,1到9月的凭证已经装订了移交给了客户,客户让我调账调到10月然后同步更正1到9月的财务报表跟企业所得税申报表,这样可以操作吗?我个人觉得,发票是在11月红冲重开的,那我调账也只能调在11月,然后把4季度的增值税申报表跟企业所得税申报表,财务报表填对就可以了不是吗?能在10月做调整吗
朴老师
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提问时间:11/21 14:16
#建筑#
不能调在 10 月,需在 11 月(红冲重开实际发生月)调账;1-9 月财务报表及企业所得税申报表需同步更正,不能仅改 4 季度报表,需与增值税更正数据匹配,确保税账、报表一致。
阅读 121
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老师,承接包工的光伏安装,对方要求有发票。我要办理什么营业范围的公司。开票项目名称怎么选
朴老师
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提问时间:11/21 14:08
#建筑#
公司选光伏设备安装、光伏系统施工等相关经营范围就行;开票项目直接开 “建筑服务 - 安装服务”,备注好项目地点和名称即可。
阅读 149
收藏 1
建筑工地还没开始办工,我需要购买哪些会计办干用品
刘艳红老师
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提问时间:11/21 13:56
#建筑#
您好,可以买报销费用单,记账本,A4纸等,先买一些,后面有需要再买
阅读 99
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老师,樟子松板材是属于建材吗
小菲老师
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提问时间:11/21 13:44
#建筑#
同学,你好 是属于的
阅读 101
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工程备案填错了信息怎么办,比如工程合同项目负责人是A,备案时填成了B,怎么处理
小菲老师
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提问时间:11/21 13:39
#建筑#
同学,你好 这个不要紧的
阅读 113
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建筑公司承包铁局的项目并签订合同结算开票,对方让公司通过中航信用金融平台融资到账的款项,回单备注是对公贷款,请问这个融资款记入短期借款?还是其他应付款?
郭老师
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提问时间:11/21 13:31
#建筑#
你好,这是对方融资是吗?是的话你做其他应付款。
阅读 109
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你好老师!请问一下,我公司存在大量的账期超过5年的应收及应付账款,这些款收不回来,也付不出去,这个需要处理吗?
家权老师
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提问时间:11/21 11:11
#建筑#
不管他,是以前的遗留问题
阅读 89
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