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老师小规模纳税季度超30万收入,2%减免的税额要做分录吗,怎么做呢?所得税申报时营业外收入显示需要填政府补助收入那部分,这个需要填吗
家权老师
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提问时间:04/08 10:45
#税务#
那个不做分录的哈,不申报所得收入
阅读 19
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老师好,我们有一家供应商,没有开立对公账户,一直以来都是将转到其法人私卡的,一直这样操作的话有没有风险的?
张小宁老师
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提问时间:04/08 10:40
#税务#
有一定的风险的,存在偷漏税,账外账嫌疑
阅读 42
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刘艳红老师在问个问题
刘艳红老师
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提问时间:04/08 10:40
#税务#
您好,在的,您请说吧
阅读 51
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邹老师的工程会计全盘账务处理与税务筹划
秦老师
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提问时间:04/08 10:37
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您的具体疑问是什么?请明确一下。 祝您学习愉快!
阅读 64
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老师,更正了2025年度汇算清缴的资产总额,还需要再修改2025年第四季度的所得税报表吗?
家权老师
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提问时间:04/08 10:33
#税务#
只是影响报表,就需要更正季度报表
阅读 20
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老师好,公司变更股东,注册资本,占比份额啥的都不变,只是换了个人,要交印花税吗?还有其他税要交吗?还有申请变更的时候那个出资时间怎么填写?都是认缴的,实际资本没有。
刘艳红老师
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提问时间:04/08 10:32
#税务#
您好,这种平价转让,个税不用交,只要交印花税,出资时间写从2024年7月五年内的就可以
阅读 21
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老师,您好! 请问:加计抵减能抵扣简易计税的税款吗?
张小宁老师
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提问时间:04/08 10:31
#税务#
加计抵减,不能抵扣简易计税的税款
阅读 54
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你好老师,残保金年底在职员工超过30人,年度平均人数是没超过30人的,是要叫残保金吗,有啥方法可以不交吗
家权老师
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提问时间:04/08 10:28
#税务#
是年度评价人数低于30的,不需要交
阅读 25
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请董孝彬回答,非董孝彬老师勿扰,!!! 请董孝彬回答,非董孝彬老师勿扰,!!! 我司有一款产品是外销出口的,但是这个产品不赚钱亏本,22块钱不含税单价销售,成本不含税单价是23块了。 所以现在想不要那么多进项票,从某一供应商采购的物料变成我自已生产(自产自用在组装成成品),但是做还是这个供应商做个我司,这个供应商也是我们的股东。只是挂名是我司做的物料,所以出口又退不了税,不要那么多进项票做成增值,自已生产变成了增值部分,这个账怎么走呢。
董孝彬老师
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提问时间:04/08 10:27
#税务#
朋友您好,感谢您的信任,我现在去看题
阅读 31
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单位发放个人的劳务费怎么计算个人所得税和增值税并代扣代缴,如何进行申报?
朴老师
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提问时间:04/08 10:26
#税务#
≤4000 元:应纳税所得额 = 收入 − 800 >4000 元:应纳税所得额 = 收入 × (1−20%) 税率(三级累进): 2 万以下:20% 2 万~5 万:30% − 2000 5 万以上:40% − 7000
阅读 67
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老师:关联业务往来年度申报表里面的g113010这个表有一个划分标准,说明应该怎么填写?我们公司只给全额出资的公司有一笔7天且未归还的无息借款5万,其他都是境内非关联业务
暖暖老师
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提问时间:04/08 10:25
#税务#
你好,可以按关联企业借款金额占总体借款的比例分摊
阅读 31
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老师我们去年工资都是有钱了再发,没钱了就先拖欠着,导致账上和个税系统申报数据差额较大,我现在申报季报企业所得税,应付职工薪酬数据里已计入成本费用的施工薪酬是按照账面的应付职工薪酬一级科目贷方本年累计填的。实际支付是按照应付工资薪金二级科目~工资借方金额填的。没有按照个税系统里填的。有风险吗
家权老师
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提问时间:04/08 10:23
#税务#
就那样填报就行,据实填报
阅读 43
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老师,你好,现在申请免扺税申报,出口销售额美金跟开票的美金差4186,一年的,这样申报有 问题吗
张小宁老师
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提问时间:04/08 10:20
#税务#
你好,是汇率导致的差异,不会有问题
阅读 20
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一次性抚恤金给员工家属涉及的税务情况,还做账方式
家权老师
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提问时间:04/08 10:17
#税务#
出现什么情况给的抚恤金?
阅读 20
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老师,想咨询一下,现在有一家酒店,是小规模纳税人企业,然后在携程,美团平台等第三方平台了有订单,然后产生服务费,平台有开具服务费发票给酒店,然后现在申报收入,能不能只申报第三方平台的收入和刷卡的收入,再加点现金收入,控制在季度30万以内,这样会不会被税务局查。现在酒店收入中,现金收入是线下的订单,没有产生平台的服务费,那我能不能不报那么多现金收入?
朴老师
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提问时间:04/08 10:16
#税务#
可以这么操作,但风险很高。 平台、刷卡收入必须如实报,现金收入少报属于隐瞒收入,长期卡 30 万临界点 + 成本和收入不匹配,很容易被税务预警稽查。
阅读 22
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老师请教一下,建筑服务,申报印花税属于什么合同?
家权老师
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提问时间:04/08 10:11
#税务#
一般是申报建设工程合同,材料设备的买卖合同印花税
阅读 39
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刘艳红老师在吗?问个问题?
刘艳红老师
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提问时间:04/08 10:06
#税务#
您好,在的,您请说吧
阅读 54
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老师,请问对方公司开了一个冲红22年的进项采购专票50000元,然后又开了47000的相同内容进项蓝票,这种情况,凭证分录该怎么做?
家权老师
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提问时间:04/08 10:05
#税务#
先红冲 借:原材料等 负数 贷:应付账款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数 然后蓝字发票正常做
阅读 31
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老师,怎么调去年的账呢?去年有库存商品但是之前的代账公司没有结转成本,导致报表成本负数,库存商品数字比较大
张小宁老师
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提问时间:04/08 10:04
#税务#
可反结账到去年,调整分录
阅读 24
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老师,公司向个人支付借款利息必须按20%代扣代缴个人所得税吗
张小宁老师
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提问时间:04/08 10:02
#税务#
是的,公司向个人支付借款利息必须按20%代扣代缴个人所得税
阅读 52
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老师好!独立核算的分公司分公司当地交社保,总公司发工资及申报个税可以吗
家权老师
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提问时间:04/08 10:01
#税务#
不可以的,发工资和交社保必须单位一致
阅读 14
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如果给股东发了1000元的过节费(该股东未在公司任职),该如何申报个税?
家权老师
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提问时间:04/08 09:59
#税务#
那个按分红申报个税20%
阅读 14
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我司有一款产品是外销出口的,但是这个产品不赚钱亏本,22块钱不含税单价销售,成本不含税单价是23块了。 所以现在想不要那么多进项票,从某一供应商采购的物料变成我自已生产(自产自用在组装成成品),但是做还是这个供应商做个我司,这个供应商也是我们的股东。只是挂名是我司做的物料,所以出口又退不了税,不要那么多进项票做成增值,自已生产变成了增值部分,这个账怎么走呢。
朴老师
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提问时间:04/08 09:59
#税务#
采购物料(正常要票,正常入账) 借:原材料 应交税费 — 应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 — 股东供应商 领用生产 借:生产成本 贷:原材料 完工入库 借:库存商品 贷:生产成本 出口销售 借:应收账款 贷:主营业务收入 结转成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 按真实业务做账: 向股东供应商采购材料,正常入账原材料 领用、生产、入库,按自产成品核算 出口确认收入,结转成本 进项正常抵扣 / 退税,别人为少要票,避免税负异常被预警 形式自产、实质外购,务必保证物流、单据、生产痕迹一致,否则有税务风险
阅读 22
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股东变更了,原来出资3万,现在这个实收资本怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:04/08 09:59
#税务#
您好,这个现在是转到新股东下面了吗
阅读 15
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制造费用科目下有招待费吗
刘艳红老师
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提问时间:04/08 09:57
#税务#
您好,这个一般是计入管理费用中
阅读 14
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老师,有退税情况说明吗
小菲老师
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提问时间:04/08 09:55
#税务#
同学,你好 你是具体什么情况的退税?
阅读 15
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老师你好,我想咨询一下我们上年有一个出租做了收入,后面跨年改表后申报了,但是忘记把增值税改申报了。现在可以把上年年报改回原来没做收入的版本,在本年确认收入并申报增值税。还是必须补申报增值税交滞纳金呢?
刘艳红老师
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提问时间:04/08 09:51
#税务#
您好,必须补申报增值税交滞纳金,这样没有税务风险
阅读 40
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在两个公司都有工资奖金收入,怎么确保不跳档
刘艳红老师
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提问时间:04/08 09:50
#税务#
您好,在不同的公司申报,不会跳档,汇算清缴才会
阅读 13
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增值税超过30万的收入,免税那里填30万,超过30万部分填入交税那里?
家权老师
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提问时间:04/08 09:48
#税务#
超过30万部分,专票是2行,普票是3行
阅读 34
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请问职工福利费正确分录?
小菲老师
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提问时间:04/08 09:38
#税务#
同学,你好 借:管理费用-福利费 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷;银行存款
阅读 44
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