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老师,您好,我们有个项目涉及设备采购、安装、设计,我把每一项分好价格列在合同中,这样可以分别开票核算吗,是兼营吗
秦老师
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提问时间:04/08 12:12
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以分别开票核算,属于兼营情况。若合同里分项报价,各部分收费且能分别核算并单独履约,按兼营处理。销售货物适用13%税率,安装服务适用9%税率,设计服务适用6%税率。判定关键在于是否构成一项应税交易,若满足分别核算条件,就可适用各自对应税率。 祝您学习愉快!
阅读 79
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老师好,请问铁路交通运输行业税率调整了吗?铁路公司出售3%的废旧设备,却要开具13%的发票给我们公司。是从国家哪个变动政策规定的?
小菲老师
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提问时间:04/08 12:12
#税务#
同学,你好 铁路公司出售3%的废旧设备,之前抵扣过吗? 如果抵扣过,出售是要开具13% 它也可以放弃优惠,直接按照13%开具
阅读 21
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一般纳税人,本月能否重新勾选2月所属进项勾选
小菲老师
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提问时间:04/08 12:11
#税务#
同学,你好 那你要更正,才可以的
阅读 24
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你好,老师,我们是一般纳税人之前客人没有要发票也申报纳税了,现在客人要发票开了发票,我这个怎么申报纳税
张小宁老师
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提问时间:04/08 12:07
#税务#
附表1 未开票收入负数
阅读 21
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小规模纳税人开“农产品”1%专票给客户(一般纳税人税率9%),“客户能按9%计算抵扣进项税不?
金老师
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提问时间:04/08 12:02
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不可以。从小规模纳税人购买农产品,只有取得其开具3%的专票,才可以以专票上的金额乘以9%的扣除率计算进项税;如果小规模纳税人开具的是1%的专票,则不能按9%的扣除率计算进项税。 祝您学习愉快!
阅读 83
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去年发生的业务记入了管理费用,发票假如今年6月才取得,2025汇算清缴不纳税调增可以吗
张小宁老师
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提问时间:04/08 12:02
#税务#
汇算后才取得发票,要纳税调增处理
阅读 22
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老师,请问我们是线上平台交易,如果现在流水不走公账,但是正常报平台收入,平台转账出去的正常开发票回,可以吗?
小菲老师
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提问时间:04/08 11:50
#税务#
同学,你好 现在流水不走公账,那需要挂账
阅读 18
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物业公司停车费收入需要报些什么税
小菲老师
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提问时间:04/08 11:49
#税务#
同学,你好 会涉及增值税、附加税、企业所得税
阅读 32
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-37,955.51营业外支出填负数会不会预警
张小宁老师
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提问时间:04/08 11:49
#税务#
你好,通常是不会预警的
阅读 18
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公司除了抖音佣金收入还有其他业务收入,其他业务收入大于抖音的收入。假如1季度佣金收入有遗漏未全部按未开票收入申报增值税,2季度申报上是否可以,不更正1季度增值税申报表
家权老师
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提问时间:04/08 11:48
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 20
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老师,把样品送给客户根据新增值税法是不是不需要交增值税了
家权老师
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提问时间:04/08 11:41
#税务#
还是需要视同销售交增值税的,除非你在发票里边开了折扣
阅读 17
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算税负率需要算上出口收入吗 还是只需要缴税税款/内销收入算税负率
张小宁老师
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提问时间:04/08 11:40
#税务#
算综合税负率,是需要算上出口收入的 算内销税负率,不用加上出口收入
阅读 19
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老师,这个提示是啥意思 呢?
家权老师
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提问时间:04/08 11:36
#税务#
意思是收到了自产自销的农产品发票,你要抵扣就要去勾选
阅读 40
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老师个体工商户刷单按照多少可以承认刷单范围之内的呀
小菲老师
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提问时间:04/08 11:35
#税务#
同学,你好 刷单是不合规的
阅读 17
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25年4月收到的办公室普票,今年3月份在不知道情况下被红冲了。账务上需要怎么处理以及是否税务局网上未点击为已入账销售方就可以自由红冲。这种情况我都不知道找谁问原因,虽说都是小金额
家权老师
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提问时间:04/08 11:31
#税务#
现在您直接跟对方交涉,叫对方补开票就行
阅读 36
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老师,这个显示是不是得交税呢
朴老师
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提问时间:04/08 11:28
#税务#
同学你好 是的 要交税
阅读 34
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老师小规模填报无票收入 在那个增值税报表那个栏次填写?
家权老师
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提问时间:04/08 11:26
#税务#
你好,换算为不含税收入跟普票合计填报
阅读 24
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老师,我报这个表,成本费用填多少?填0还是少填点
暖暖老师
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提问时间:04/08 11:26
#税务#
你好,营业就需要填写数字的这里是
阅读 33
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公司亏损状态下,股东股权转让需要走哪些流程啊
小菲老师
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提问时间:04/08 11:24
#税务#
同学,你好 整个过程主要包括协商意向、尽职调查、签订协议、内部决策、工商变更、税务申报
阅读 20
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请教老师,企业所得税季度申报表中的职工薪酬取数应该看财务软件系统里哪里的数据?是按时间段范围去取数吗?我之前百度查看了一下,说已计入成本费用的职工薪酬是看“应付职工薪酬”一级科目下的贷方发生额。而实际支付给职工的应付职工薪酬,是看应付职工薪酬的二级科目“职工薪酬”借方发生额的数据,请问老师这样理解对吗?
暖暖老师
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提问时间:04/08 11:24
#税务#
你好你的理解是对的,第一个季度分录累计数据
阅读 33
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老师公司买了国债,这应该入什么科目?
家权老师
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提问时间:04/08 11:24
#税务#
那个计入持有到期投资,或者长期债权投资
阅读 22
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老师 标注1求计算应计入成本、费用的工资总额? 标注2求常先生股票期权行权所得应缴纳多少个税? 工资在这里有何意义?
朴老师
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提问时间:04/08 11:22
#税务#
1. 标注 1:计入成本费用的工资总额 计算:实发工资 4000 万元 + 股票期权行权差额收益 行权差额 = (10 - 6) × 500 万股 = 2000 万元 合计:4000 + 2000 = 6000 万元 意义:股票期权行权时的差额收益,税务上视同工资薪金支出,需计入企业成本费用,并可在企业所得税税前扣除。 2. 标注 2:常先生股票期权行权个税 计算步骤: 应纳税所得额 = (10 - 6.5) × 50000 股 = 175000 元 查综合所得税率表:175000 元对应税率20%,速算扣除数16920 元 应纳税额 = 175000 × 20% - 16920 = 18080 元
阅读 47
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老师,我这个成本费用不用填,就填0可以吗
家权老师
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提问时间:04/08 11:19
#税务#
是的,没有发生就是0
阅读 38
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老师这个工资薪金支出是填应付职工薪酬是包含社保,福利,教育经费吗?
家权老师
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提问时间:04/08 11:11
#税务#
工资薪金支出就是应付职工薪酬的工资和奖金
阅读 49
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老师,小企业会计准则,企业所得税年度汇算清缴退税的会计分录怎么做?
小菲老师
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提问时间:04/08 10:59
#税务#
同学,你好 借:银行存款 贷:应交税费 借:应交税费 贷:未分配利润
阅读 26
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老师,有个24年1月份的专用发票,前期未做账,今天发现票到了。这个该怎么做分录,还可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:04/08 10:53
#税务#
直接 借:利润分配-未分配利润 增值税-进项 贷:银行存款/应付账款
阅读 50
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有收入,没成本,费用从哪里看
小菲老师
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提问时间:04/08 10:53
#税务#
同学,你好 你做帐了吗?
阅读 53
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老师,您好,请问民非企业税务就核定了增值税和附加税的税种,像个税,企业所得税没有核定,就不用申报吗
家权老师
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提问时间:04/08 10:52
#税务#
发工资就要申报工资个税,需要申报企业所得税,联系税局核定
阅读 19
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公司末分配利润有25万,A点股5%,B占股95%,现在A要转让给R,A要交多少税金,怎么算
张小宁老师
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提问时间:04/08 10:49
#税务#
你好,主要是交个税,A要交个税=25万*5%*20%
阅读 18
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老师,开的增值税专用发票在增值税二表中专票部分不能自动带出来,不知道为什么,以前都是这样开的票*供热*高温水*
家权老师
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提问时间:04/08 10:47
#税务#
你要勾选抵扣,且确认了才能带出
阅读 21
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