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好的,老师,如果我暂估的话,嗯,然后我再冲销,万一人家查账的话说为什么提前暂估?
郭老师
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提问时间:06/06 15:44
#税务#
业务已经发生,但是没有发票。
阅读 11382
收藏 28
外贸企业:收汇的金额换算人民币是按对应出口日期的汇率汇算还是按结汇的
宋生老师
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提问时间:05/22 17:25
#税务#
你好,做收入是按报关单当天的汇率汇算成人民币的金额,如果是收汇的汇率是按收汇当天(或当月的汇率)计算。
阅读 11382
收藏 12
经营范围中的许可项目是指什么
小锁老师
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提问时间:06/05 21:56
#税务#
经营范围分为许可经营项目和一般经营项目,许可经营项目是指企业在申请登记前依据法律、行政法规、国务院决定应当报经有关部门批准的项目,一般经营项目是指不需批准可由企业自主申请的项目。
阅读 11381
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医院为什么不收专票?
郭老师
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提问时间:06/05 10:40
#税务#
他不需要交税,不需要抵扣。
阅读 11381
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老师,是不是只有开票员才有资格提升开票额度,办税员不行?
宋生老师
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提问时间:06/05 11:09
#税务#
你好是的管理员或者开票员。
阅读 11381
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老师,我们是制药公司。支付给对方的加工费应计入那个科目,算成本了是吗
朴老师
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提问时间:06/06 12:29
#税务#
同学你好 对的 是成本
阅读 11380
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我们公司在浙江宁波,去安徽购买一辆汽车,网上电子税务局购置税交哪里?
家权老师
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提问时间:06/06 10:20
#税务#
在上牌的地方税局申报
阅读 11380
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老师请问生驴肉税率是多少
高辉老师
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提问时间:06/06 11:37
#税务#
你好,是免税的,生肉
阅读 11380
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请问老师,填报工商年报时社保统计缴费基数,是看工资总额那一栏还是社保基数那一栏?
邹老师
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提问时间:06/06 12:02
#税务#
你好,填报工商年报时社保统计缴费基数,是社保基数那一栏
阅读 11378
收藏 24
老师请问一下定期定额是不是不需要拿成本发票啊?还有就是一年可以有几种征收方式的嘛?
婵老师
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提问时间:06/06 15:57
#税务#
定期定额申报税费的时候,确实不需要成本发票,但是定期定额个体工商户,也是会有成本发票的。只是说双定户,按核定数据已经征税了,对成本发票没有按查账征收的公司管理严格
阅读 11378
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请问医保和社保后台,工资申报!是怎么操作的
宋生老师
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提问时间:06/06 10:14
#税务#
您好!社保的这个要问当地社保局或税务局,现在差异很大,多种系统都有
阅读 11377
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老师,我想问下,1 如果公司2021年才成立的,是不是就没有存量留底退税 2增量留底退税是指当期的销项税额减去进项税额,上期的不算吗,好像现在5月进项减销项有100,4月有300,那我退税是按100算吗
郭老师
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提问时间:06/08 12:45
#税务#
有 符合要求的可以 连续6个月增量留底
阅读 11376
收藏 0
个体工商户如何申请开专票?
小锁老师
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提问时间:06/08 14:56
#税务#
您好,这个的话,需要有合同,然后去现场申请的
阅读 11376
收藏 48
老师,我们是工程公司,哪些分为直接费用,哪些分间接费用呢?
家权老师
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提问时间:06/06 11:24
#税务#
工程直接的材料,人工,机械设备使用费计入直接费用。其他直接相关的费用计入间接费用
阅读 11376
收藏 12
老师,生产企业怎么把握它的增值税税负率啊?每个月进项都大于销项的话,如果我要交增值税要怎么去把握它的税负率来交增值税呢??
廖君老师
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提问时间:06/08 20:32
#税务#
您好,自已算嘛,增值税税负率=毛利率*13%,计算出来 (销-进)/收入=毛利率*13%,只有一个未知数进
阅读 11372
收藏 48
一般纳税人公司需要专票6个点,但是收到对方小规模开的专票3个点,也是可以抵扣的吧,错在地方差异?有的地方税务不可以?
venus老师
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提问时间:06/06 14:57
#税务#
这个是可以抵扣的,同学
阅读 11372
收藏 39
这是要对方确认了才可以开红字发票吗?
邹老师
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提问时间:06/05 10:06
#税务#
你好,是对方已经认证了吗?
阅读 11372
收藏 48
差额计税中 差额部分开票时的税率是多少
小佳老师
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提问时间:04/12 15:58
#税务#
同学你好,你的意思是差额后开票的税率吗?那就是你们公司行业利率啊
阅读 11372
收藏 28
请问老师在年报中填完两个报表保存申报时出现一个提示,说营业收入本年累计金额应为年初至期末累计数,请确认是否仍然申报?左下方有返回修改和继续申报两个选择,然后点继续申报,出现框框让写累计金额说明?这是什么情况?检查过了没错的地方,
唐维文
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提问时间:04/13 17:04
#税务#
你把截图发给老师看一下呢
阅读 11370
收藏 0
老师农产品自产自销成本有那些,需要上那些税种
朴老师
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提问时间:06/06 11:58
#税务#
农产品自产自销的成本涵盖了生产、流通、销售等多个方面,而需要缴纳的税种则根据当前的税收政策,主要包括增值税和企业所得税,但二者在多数情况下都是免征的
阅读 11369
收藏 9
以公司名义买套商品房,对公司税收有什么好处吗,
家权老师
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提问时间:06/06 16:42
#税务#
折旧可以抵减所得税,进项可以抵扣增值税
阅读 11367
收藏 0
2024年企业所得税最新优惠政策
盛宇老师
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提问时间:06/04 23:14
#税务#
您好,请问您企业是小微企业吗,小微企业所得税所得税优惠税率为5%
阅读 11367
收藏 0
银行承兑汇票还没到期,去找的第三方公司贴现,对方收了贴现手续费,没有发票怎么入账
东老师
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提问时间:06/05 16:14
#税务#
您好,正常入账,没有发票不能税前扣除
阅读 11366
收藏 48
税务局重点管控的开票明细,居间费,劳务费,咨询费。是啥费用啊。电子税务局入账标识的时候,异常发票的话,哪些需要重点监控进项票啊
耿老师
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提问时间:06/02 16:27
#税务#
你好!税务局重点监控的进项票包括**异常增值税扣税凭证、已作废的发票、之前入账的发票以及其他特殊情况的发票**。 ### 居间费、劳务费和咨询费的具体说明: 1. **居间费**:居间费通常指在商业交易中由第三方提供中介服务所收取的费用,常见于房地产、保险等行业。根据国家规定,此类费用需开具增值税发票,税率通常为6%。开具发票时需要注意正确填写发票抬头、项目名称及金额等信息Θic-4Θ。 2. **劳务费**:劳务费是指支付给个人或机构因提供劳务(如技术服务、咨询服务等)而产生的费用。这类费用的开票同样需要遵守国家税务规定,确保所有信息准确无误,并注意个人所得税的代扣代缴义务Θic-3Θ。 3. **咨询费**:咨询费是企业因获取专业咨询意见而支付的费用,例如法律、财务或管理咨询等。大额咨询费的支出需要有充分的证据支持其真实性,如合同、付款单据和完成的服务证明等,以避免税务风险Θic-2Θ。 ### 电子税务局中的发票管理: 1. **发票入账标识**:纳税人可以通过电子税务局的“发票入账标识”模块进行发票的入账操作,这有助于防止开票方误开红字发票以及避免重复入账的风险。此功能支持单张、批量及清单导入等多种入账方式Θic-7Θ。 2. **监控异常发票**:对于异常发票的管理,需要特别关注那些可能已经作废、重复入账或存在其他问题的发票。使用电子平台能有效帮助识别和管理这些风险票据,确保财务数据的准确性和合规性Θic-8Θ。 以下是关于监控的重要性及风险管理的关键策略: - **监控的重要性**: - **确保税务合规**:通过有效监控和管理进项票,企业能保证符合税务法规要求,避免因税务问题导致的法律后果。 - **财务管理优化**:准确的票据管理和入账操作有助于提高财务报告的准确性,优化资金流和成本控制。 - **风险管理策略**: - **定期培训和更新**:定期对财务人员进行税务法规和最新政策的培训,确保他们了解所有相关的操作标准和流程。 - **使用先进技术工具**:利用电子税务局等平台提供的工具,如“发票入账标识”,自动化地处理和监控发票,减少人为错误和提高效率。 综上所述,企业应重视居间费、劳务费和咨询费的规范管理,同时积极利用电子税务局的资源来优化发票处理和监控流程。这样不仅可以提升企业的财务透明度和操作效率,还能有效地降低税务风险,确保企业的持续健康发展。
阅读 11366
收藏 48
单位缴费基数:指报告期内(即全年12个月社保缴费基数的总和)单位缴纳社会保险费的工资总额,按参保人员的社保缴交基数口径计算。请问老师,填报工商年报时社保统计缴费基数,是看工资总额那一栏还是社保基数那一栏?
郭老师
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提问时间:06/06 12:03
#税务#
你好,工资大于社保基数 看社保基数的那一行
阅读 11365
收藏 30
老师好,航空运输电子客票行程单抵扣税额在申报时在哪块填写
宋生老师
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提问时间:06/04 14:58
#税务#
你好!这个是在附表二8行和第10行
阅读 11365
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老师您好,我们去大厅柜台核定数电税种,说我们是灰名单,请问这个灰名单表示什么意思
宋老师2
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提问时间:06/05 10:40
#税务#
你好!税收“灰名单”是指为强化对税收违法行为的预警、阻断和管控,切实提高纳税人依法纳税意识和税法遵从度,推进社会信用体系建设,税务稽查部门对达到税务稽查重点关注对象系列文件认定标准的案件当事人及关联方、相关人员,将以上企业及个人列入税收“灰名单”管理,并将信息推送相关部门共同实施严格监管。
阅读 11365
收藏 30
老师,我今天打开个税申报系统,提示自然人代开,我打开就出现一张代开的叉车发票,需要申报个税吗?
东老师
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提问时间:06/06 16:20
#税务#
你好,这个是需要申报的。
阅读 11364
收藏 48
想问下,这张发票要交印花税吗?属于运输合同吗?
东老师
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提问时间:06/06 17:14
#税务#
这个是属于的是需要缴纳的。
阅读 11364
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口腔医疗服务属于免增值税嘛?
刘艳红老师
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提问时间:06/04 14:54
#税务#
您好,是的,这个是免增值税的
阅读 11364
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