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如果我们成为一般纳税人以后,取得了企业是小规模纳税人时预付账款的专票,能否抵扣进项?
家权老师
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提问时间:04/28 16:41
#建筑#
你好,小规模期间的业务的专票后期不能抵扣的
阅读 5229
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老师你好!我们公司是电力安装公司**别的公司取的承包合同。该怎么做账务处理?这样甲方的钱是不是就要打到我们被**的公司?在由被**的公司打进我们公司?开票这些该怎么处理?第一次接触这种**业务不知道该怎么处理
玲老师
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提问时间:04/23 15:51
#建筑#
靠的就是以被**方的名义对外经营。**方就是提供成本票,这些,然后做的是内账。
阅读 5224
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造价审计金额为含税额,单位记账剔除了进项,决算审计金额如何填列?
玲老师
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提问时间:11/02 11:24
#建筑#
审计金额咱就按照审计给出的金额填写。
阅读 5219
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老师去外地预缴税款怎么做分录
玲老师
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提问时间:04/29 20:47
#建筑#
你好 借应交税费 预交增值税,所得税,附加税,贷银行
阅读 5214
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老师您好,在建工程付工程款时银行转款手续费也计入在建工程科目吗?
文文老师
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提问时间:04/19 16:26
#建筑#
计入财务费用-手续费
阅读 5212
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老师好!税务的滞纳金属于罚款吗?
东老师
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提问时间:05/14 10:12
#建筑#
您好,滞纳金并不是罚款的。
阅读 5209
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周转房经常性修理和大修理支出(两年维修一次)应分别计入什么会计科目
刘艳红老师
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提问时间:06/23 19:27
#建筑#
您好, 这个计入管理费用-维修费里面
阅读 5206
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老师,挖机租赁带人租、不带人租分别是什么税率
meizi老师
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提问时间:09/18 16:25
#建筑#
你好;租赁带人按9% 、不带人 单纯的机械租赁按13%
阅读 5206
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适用简易问题
meizi老师
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提问时间:02/03 09:49
#建筑#
你好; 你的甲供材 或者清包工都是可以简易计税的; 你合同是 包工包料 先去 总承包回来 是吗 ;
阅读 5206
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老师,我公司是半路建账,当时有些固定资产是提了一部分折旧才记账,这样的话报年报汇算的时候累计折旧额我怎么报,之前一部分折旧如果报的话跟之前的年报肯定对不起来,之前年报没建账固定资产折旧没有数据
郭老师
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提问时间:05/14 11:24
#建筑#
你好,你这个固定资产都有发票吗?
阅读 5205
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基坑支护,里面为水泥搅拌桩,钢板桩,高压旋喷桩。这些“基坑支护”工程使用的桩和“桩基础”工程使用的桩,有什么区别?
廖君老师
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提问时间:09/01 07:52
#建筑#
您好,我也考过二建,有3个区别 1、工程桩其实就是指基础柱,一般都需要和承台一起承受来自于建筑物上部区域的荷载。工程桩一般只能运用于工程中,是一种在建、构筑物中受力以后就可以起到作用的桩。工程桩主要用于承受来自于竖向的荷载。 2、工程桩是一种只能运用于工程实体上的桩柱,在使用过程中,必须要承受一定的荷载。工程桩建造好以后,必须要进行试桩,假如工程很大的话,那么就需要单独进行试桩,假如工程不大的话,那么就可以在工程实体上进行试桩。 3、支护桩是指开挖基坑时,为了抵挡住土或者是水,在基坑周围建造的桩柱。支护桩主要是用于承受来自横向推力的桩,因此支护桩经常被运用于基坑支护、滑坡治理等建筑工程当中,并且需要承受住来自于水平土的压力或者是滑坡的推力。
阅读 5204
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工程项目中,劳务**费算其他直接费用吗?跟其他公司的个税投诉纠纷算管理费用吗?最高院解冻划扣算营业外支出吗?
谢谢老师
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提问时间:05/14 17:36
#建筑#
劳务**费建议计入管理费用 纠纷计入管理费用 产生的法院费用计入管理费用 滞纳金、逾期利息、罚款等计入营业外支出
阅读 5203
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老师,建筑分包企业,承接项目,包括设计和施工,设计没有资质,和施工一起签合同,设计转分包,那么我们开发票的时候,施工是建筑服务,设计部分,我们开什么
venus老师
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提问时间:06/24 15:25
#建筑#
你们是开设计服务的,6个点
阅读 5199
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请教,一般什么情况要签背靠背合同呀?基于什么考虑?有什么风险吗?谢谢。
廖君老师
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提问时间:06/24 09:53
#建筑#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 5199
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个人所得税是每个月先预缴,年后再自己进行清缴吗?
东老师
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提问时间:05/14 09:04
#建筑#
你好,没错的,就是这个步骤。
阅读 5195
收藏 0
老师好,经营性租赁的个体户,可以开13%的专票吗?
姜再斌 老师
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提问时间:04/27 16:09
#建筑#
你好,经营性租赁的个体户,开的是租赁的发票么,如果是动产租赁,且为一般纳税人,可以开13%
阅读 5194
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老师,你好,我们是建筑公司,收到甲方预付款了,还没有开票,后来跟甲方沟通,对方不需要开票,这个帐怎么做呢
家权老师
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提问时间:04/19 16:29
#建筑#
借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费-增值税-销项税
阅读 5193
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老师,小规模是不是专票和普票都可以开?先要有进项票,再开销项税出去对吧?
玲老师
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提问时间:04/23 10:21
#建筑#
你好 1是的可以,。2是这样对的
阅读 5191
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弥补以前年度成本,分录怎么做,(是23年报的个税减少了成本,不产生税款)
朴老师
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提问时间:05/14 09:03
#建筑#
同学你好 如果是弥补亏损不用做分录的 借:相关成本科目(如生产成本、库存商品等) 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配——未分配利润
阅读 5189
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甲方需要我们先开票才能给进度款,我们应该怎么预缴税款?
郭老师
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提问时间:04/22 12:00
#建筑#
你好,业务开始了吗?你开始给对方施工了吗?
阅读 5189
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电商行业,快递打包包装的费用和给物流公司的费用是成本还是费用
宋生老师
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提问时间:04/20 09:41
#建筑#
你好!这个计入销售费用就好了
阅读 5186
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老师好!现金流量表如果出现负数怎么办呢
玲老师
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提问时间:04/17 11:30
#建筑#
你好,流量表里可以有负数的。
阅读 5185
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老师 对于资产和负债科目的一借一贷可以同时增加吧。为同事说136是所有 本金和费用可用 ,啥我理解136是贷方,难道理解 费用增加了,同时负债也变多了?
玲老师
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提问时间:11/21 10:40
#建筑#
你好 是看这个图说话是吗
阅读 5182
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老师第一次开票无开票额度,申请额度时候附件资料必须上传吗?如果上传那固定资产情况表我们没有该如何解决呢?我门是建筑公司
盛宇老师
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提问时间:06/24 22:24
#建筑#
您好,也可以不上传资料去办税服务厅申请。
阅读 5181
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老师,供应商直接开材料票给客户那边,但是供应商把材料名称开错了咋办?外墙乳胶漆开成了内墙乳胶漆,现在发票和合同在我这里,问了客户这张发票是否可用,客户一直不回,那我能通知供应商重开吗?
家权老师
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提问时间:04/20 15:08
#建筑#
只要客户不回就不用管。能收回款就行
阅读 5179
收藏 0
过了纳税期,重新更改报表,怎么更改
冉老师
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提问时间:04/20 11:23
#建筑#
你好,同学 在财务报表申报的界面,打开,重新点击进去,可以直接修改的
阅读 5177
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老师您好 我3月12日付一笔材料款2万 3月份没开发票 分录 借:预付账款 20000 贷:应付账款 20000 老师我这样做的分录对吗
东老师
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提问时间:06/24 10:59
#建筑#
你好,贷方就是银行存款这个科目。
阅读 5175
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老师你好,我问的填写数据的那个是按汇算清缴的年报填写,还是最后一个季度的报表呢?
宋生老师
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提问时间:04/24 14:39
#建筑#
你好!是按年度的报表数据填写
阅读 5175
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这是一道房地产开发企业的题目,哪位老师能帮我写写分录吗?
暖暖老师
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提问时间:06/23 16:46
#建筑#
以下是宏基房地产集团的会计分录: (1) 借:开发成本—甲土地 6000000 开发成本—乙土地 6000000 贷:银行存款 12000000 (2) 借:开发成本—甲土地 280000 应交税费—应交增值税(进项税额)25200 开发成本—乙土地 320000 应交税费—应交增值税(进项税额)28800 贷:应付账款 626000 (3) 借:开发成本—甲土地 154000 应交税费—应交增值税(进项税额)13800 贷:应付账款 167800 (4) 借:开发成本—甲土地 55000 开发成本—乙土地 35000 贷:开发间接费用 90000 (5) 借:开发产品—甲土地(6000000+280000+154000+55000) 6489000 贷:开发成本—甲土地 6489000 参考下吧
阅读 5173
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老师我现在在申报汇算清缴,我门是分公司,提示这个不用关又影响?
小菲老师
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提问时间:05/14 16:09
#建筑#
同学,你好 什么提示?
阅读 5173
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