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老师你好!申报期还没过,申报工会经费时怎么会提示逾期勒?
东老师
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提问时间:05/14 10:00
#建筑#
你看一下你们当地的申报期限具体到什么时候,是不是已经逾期了
阅读 5362
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你好老师们,我们之前付给一个供应商钱,有一些发票没开,但是现在他们之前那个公司注销了,现在新开了一家公司,那我们之前付出的钱的发票怎么办呢
岳老师
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提问时间:11/24 15:05
#建筑#
可以结转成本,但是不能抵税。
阅读 5362
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老师,什么情况下用合同结算-收入结转
钟存老师
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提问时间:06/23 17:48
#建筑#
根据合同的施工进展确认收入的时候 借:合同结算-收入结转 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额/应交税费-待转销销项税
阅读 5360
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老师,为什么拆除废井的费用要减去挖土的费用啊
朴老师
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提问时间:07/15 12:02
#建筑#
拆除废井的费用减去挖土的费用可能基于以下原因: 如果挖土这部分工作并非专门为拆除废井而进行,而是可以用于其他项目或具有其他独立的价值和用途,那么在计算拆除废井的纯粹成本时,就需要将这部分可分离且具有独立价值的挖土费用扣除。 例如,挖土工作完成后,挖出的土可以用于其他场地的填方工程,这部分土的价值或挖土的成本应从拆除废井的总费用中剔除,以更准确地反映拆除废井这一特定活动的实际成本。 或者,如果在整个项目预算中,挖土费用已经单独列支或核算,并且与拆除废井的费用分开管理和计算,那么在计算拆除废井的直接费用时,也需要减去这部分挖土费用,避免重复计算成本。
阅读 5357
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你好,现在数电发票,建筑服务发生地和建筑项目名称都有了,备注里还备注工程名称和地址吗?
家权老师
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提问时间:06/24 09:10
#建筑#
不需要重复备注那个的
阅读 5355
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开具这张普通发票应该怎么做账呢
微微老师
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提问时间:05/14 15:36
#建筑#
您好,借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:销项税
阅读 5348
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一般纳税人,客户是通过保理来支付货款,贴息融资是无追索权的保理,1.平台的手续费及杂费,2.融资的利息费用,正确的会计分录是?利息费用专票可以抵扣吗?平台的保理服务费,记管理费用还是销售费用合适呢?谢谢!
微微老师
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提问时间:02/06 11:39
#建筑#
您好,1.平台的手续费及杂费?是问会计分录怎么做吗?
阅读 5341
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老师 建筑行业 项目收入和成本如何匹配
小菲老师
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提问时间:04/20 17:01
#建筑#
同学,你好 按照完工百分比来确认收入和成本的
阅读 5340
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老师好!年报收入明细表怎么填呢?收入那一栏是灰色的,填不了呢
高辉老师
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提问时间:05/14 11:29
#建筑#
你好,企业基础信息表在勾选的时候勾选了不填写的情况
阅读 5338
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老师好!我们是建筑业分包方,总包代发的农民工工资,分包方没有做相关的账务处理,现要将这部分补录上,因是跨年费用金额较大,请问老师如何做账,会有什么风险,如何规避?
朴老师
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提问时间:03/17 14:12
#建筑#
账务处理 借:以前年度损益调整 —— 主营业务成本 贷:应付职工薪酬 —— 工资 借:应付账款 —— 总包方 贷:其他应付款 —— 农民工工资代发(如总包直接支付,此步分录可省略) 风险 税务风险:可能面临企业所得税多缴、个人所得税申报不准确,导致补缴税款、滞纳金和罚款。 审计风险:影响财务报表准确性,可能导致审计调整和不利审计意见。 法律风险:引发劳动纠纷和法律诉讼。 规避措施 税务方面:及时向税务机关说明情况,补充申报和纳税调整,备好证明材料。 审计方面:与审计机构沟通,提供资料,配合审计调整。 法律方面:完善工资发放制度流程,加强沟通,咨询律师防范法律风险。
阅读 5331
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一般纳税人建筑服务,一般计税,可以减支付的分包款,如果是开的13%的材料能减么,后边除以1.09也不对,问下老师
陈钊老师
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提问时间:06/23 16:58
#建筑#
您好,材料款不能减哈,建筑服务是9%的税率哈。
阅读 5324
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老师,进货厂家开13个点专票给我,我是小规模,销货的时候怎么赚税额差价
邹刚得老师
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提问时间:04/23 10:30
#建筑#
你好,你们是小规模,购进应当取得普通发票才是。 再个这个过程,无法取得税额差价啊(因为不存在抵扣增值税)
阅读 5322
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一般纳税人,登录税务局,如何查询之前交过的税
刘艳红老师
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提问时间:04/23 10:04
#建筑#
您好, 我要办税-税务申报及缴纳-在线申报-报表查询
阅读 5319
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收到一张发票抵前面几个项目的暂估成本,可以一笔入账吗,还是是针对每个暂估金额入账
郭老师
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提问时间:06/24 08:24
#建筑#
可以的,可以一笔做的。
阅读 5316
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老师好 12月份的增值税主表24栏本年累计额是不是全年缴纳的增值税税额
宋生老师
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提问时间:05/14 11:21
#建筑#
你好!是的,就是这样了
阅读 5312
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老师晚上好!我现金日记帐和银行日记帐都是按记帐凭证来记的,记帐凭证是每月月底编制1次,因为业务不多。比如1月份发生的,凭证就记1月31号记1#,2#这样依次编制的,这样记行吗
王晓晓老师
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提问时间:04/20 20:32
#建筑#
可以的,没问题,不过更好的做法是银行的凭证按银行回单日期编
阅读 5308
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1月有工资,5月有工资申报,其中234月无收入未报,现在导致5月累计收入只有5月的数据,1月的收入没有累计进来,已经逐月更正重新算税还是不行,像这种有空档的农民工工资是需要怎么申报
郭老师
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提问时间:08/15 19:05
#建筑#
你好,234月份需要零申报,你是换货电脑吗?
阅读 5302
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老师这个什么意思?为什么12月31日之前不并入当年综合所得
微微老师
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提问时间:04/23 16:25
#建筑#
您好,是政策来的,但是现在又有了更新的政策了。
阅读 5288
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国外保险费=(离岸价+国外运输费+国外保险费)×保险费费率。 国外保险费=(离岸价+国外运输费)×保险费费率+国外保险费×保险费费率。 等式变换: 国外保险费×(1-保险费费率)=(离岸价+国外运输费)×保险费费率。 国外保险费=(离岸价+国外运输费)×保险费费率/(1-保险费费率)。 第一的本身就是算的国外保险费为何公式内还有国外保险费 第二算的保险费怎么国外保险费还乘保险费率 老师,为何没除(1-运输保险费率),直接乘运输保险费率
薇老师
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提问时间:08/29 11:58
#建筑#
您好,正在解答中请稍等。
阅读 5281
收藏 0
总包是一般纳税人,异地预缴增值税,劳务分包是小规模纳税人,异地预缴增值税,总额是全额预缴,还是减去劳务分包合同额再预缴
郭老师
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提问时间:04/19 08:20
#建筑#
好减去分包之后的来预交。
阅读 5272
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老师,请问个税退的手续费,在申报增值税时应填在附表几哪一栏
小菲老师
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提问时间:02/03 19:54
#建筑#
同学,你好 一般纳税人填写在服务一栏6%
阅读 5267
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老师什么情况下用合同结算-价款结算
钟存老师
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提问时间:06/23 17:47
#建筑#
就是对方给您打款的时候 借:银行存款 贷:合同结算-价款结算
阅读 5266
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老师,请问下,我们公司有两个项目,1号项目和2号项目,然后甲方劳务公司代发2号项目的工资,因为2号项目跟甲方劳务公司没有往来,但是甲方的劳务公司代发了2号项目的工人工资,却是由我们1号项目来做这比账,这个科目要怎么做呢??
王璐璐老师
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提问时间:04/22 15:05
#建筑#
你好 如果不是分项目核算的花 1号项目做账还是正常做工资的哈
阅读 5261
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20开的净水器专票,23年入帐,至今未报销付款,如果今年付报销款可以吗,能税前扣除吗?
玲老师
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提问时间:04/18 11:10
#建筑#
你好。没有发票,不能税前扣除。
阅读 5260
收藏 0
1.配电房设施,具体包括哪些? 2.配电房设施是以什么来区分的?
馨桐
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提问时间:12/04 23:31
#建筑#
同学您好: 1变电设备 变电设备是配电房的核心设备,主要负责将高压电输送至低压电网供电。常见的变电设备有变压器、开关柜、断路器等。其中,变压器是将高压电转换为低压电的装置,开关柜可以控制电力系统的开闭,断路器则可以保护系统安全。 配电设备 配电设备是负责将变电设备传输下来的低压电能分配到各个用户的设备。常见的配电设备有配电柜、配线架、低压电缆等。配电柜可以将电能分配到各个用电设备,配线架则可以将各个用电设备进行连接。
阅读 5259
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老师好!税务滞纳金属于罚款吗?
宋生老师
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提问时间:05/14 10:14
#建筑#
您好!这个不是罚款,算是罚息
阅读 5246
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1.净用地红线,规划用地红线,规划建筑红线,这三者有什么区别? 2.请按照红线圈住部分面积大小排序。 3.土地增值税清算时,“红线”外的工程成本费用的有可能不能扣除,这里的红线是指净用地红线?还是规划用地红线?还是规划建筑红线?
朴老师
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提问时间:12/12 08:10
#建筑#
1.净用地红线、规划用地红线和规划建筑红线的区别如下: (1)净用地红线:净用地红线是实际建设用地范围的界线,通常由城市规划部门或土地管理部门划定。它标志着该地块内可以用于建设的土地范围,是土地使用权属的空间范围线。 (2)规划用地红线:规划用地红线是在城市规划阶段划定的,用于确定规划建设用地范围的界线。它通常比净用地红线范围更大,包括了一些规划中的道路、绿地、公共服务设施等用地。 (3)规划建筑红线:规划建筑红线是在规划用地红线内划定的,用于控制建筑物位置、高度和退让距离的界线。它标志着建筑物可以建设的范围,是建筑物与道路、绿地等其他规划元素的分隔线。 1.关于红线圈住部分面积大小的排序,很难直接回答,因为不同的红线范围可能因具体项目、城市规划和土地使用情况而有所不同。通常,规划用地红线的范围会比净用地红线更大,而规划建筑红线的范围通常会在规划用地红线之内。因此,一般来说,规划用地红线的面积最大,其次是净用地红线,最后是规划建筑红线。 2.在土地增值税清算时,“红线”外的工程成本费用不能扣除,这里的“红线”一般是指规划建筑红线。因为规划建筑红线是控制建筑物位置和空间的线,超出红线的部分属于违规或无效部分,因此不能计入工程成本。而净用地红线和规划用地红线主要涉及土地利用和城市规划方面的问题,与工程成本费用的扣除没有直接关系。
阅读 5236
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老师您好!请问普通住宅和非普通住宅 临界点的面积 在土增税方面要注意的 例如:我们卖8000的房子 我们设计143.9平米 和147平米 土增税要多交多少?
郭老师
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提问时间:04/22 10:54
#建筑#
1、普通住宅的单套房屋建筑面积在140平方米以下(不含140平方米),而非普通住宅的单套房屋建筑面积则超过140平方米。 2、在土地增值税方面,纳税人建造普通标准住宅出售,增值额未超过扣除项目金额20%的,可以免征土地增值税。而非普通住宅则没有该优惠政策。
阅读 5235
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老师 我们现在是小规模纳税人 没有买过票没有交过增值税 期间买了一辆车车企开的专票 能在升为一般纳税人后抵扣税金吗
CC橙老师
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提问时间:04/21 23:14
#建筑#
你好,不可以,开票期间是小规模纳税人
阅读 5235
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建筑用的混凝土,正规票据还没收到,可以暂时估入在建工程吗?
东老师
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提问时间:09/05 15:23
#建筑#
您好,可以暂时估入在建工程的。
阅读 5232
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