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老师,客户用他小规模的公司转账到我司的私账,这种要怎么开票给他?
耿老师
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提问时间:06/03 16:43
#初级职称#
你好!如果对方是公户一般是要开票的
阅读 13964
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计量单位是千元 那200万应该咋填
明&老师
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提问时间:01/29 10:47
#初级职称#
同学你好,是可以填2000千
阅读 13959
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老师,库房领出的日用杂品我是不是要做两个分录,借周转材料 低值易耗品 贷 库存商品 借管理费用 低值易耗品 贷周转材料 低值易耗品,这样做对吗
波德老师
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提问时间:06/04 13:17
#初级职称#
同学你好,入库借周转材料贷银行存款等,出库借管理费用贷周转材料
阅读 13943
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老师,这道题咋做了
乐乐老师0512
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提问时间:02/02 18:25
#初级职称#
同学你好,稍候我来为您解答此题。
阅读 13938
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老师您好,零基础想要通过初级考试,需要保证每天多少学习时间?
西贝老师
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提问时间:08/20 11:50
#初级职称#
同学你好,初级课程相对而言比较简单,只要能坚持每天学习2-3小时,多听老师讲课,多做题练习,一次性通过是没有问题的
阅读 13937
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土地增值税是交实际占地面积吗,比如我有三层楼,实际占地425,每层500平米,每平米300元,要×3吗
廖君老师
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提问时间:05/20 08:07
#初级职称#
您好,您说是的土地使用税,不用乘的,是占在面积,地面就那么多
阅读 13936
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请问下,社会团体收的会费收入,培训收入和鉴定收入需要分开记收入吗
小锁老师
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提问时间:10/20 16:31
#初级职称#
您好,这个的话是分开的哈
阅读 13922
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什么是长期借款?什么是短期借款?
庚申老师
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提问时间:08/21 23:07
#初级职称#
借款期限超过1年就是长期,否则就是短期
阅读 13916
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练习出口业务核算核算
小锁老师
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提问时间:06/05 09:55
#初级职称#
您好,这个购买课程了吗请问
阅读 13911
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招牌服务费和制作服务费一样吗
陈陈陈老师
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提问时间:01/31 14:26
#初级职称#
你好,这俩不一样的,建议选对应的
阅读 13907
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老师,我这张发票可以做废吗?
廖君老师
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提问时间:06/03 18:21
#初级职称#
您好,隔月了,只能红冲发票
阅读 13905
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根据第一张表格怎么填写第二张表格黄色部分
小敏敏老师
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提问时间:06/04 17:22
#初级职称#
你好,同学,将第二张表上本期借贷方发生额合计数填入表一的借贷方。
阅读 13904
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税务局季度申报 需要填写劳务派遣人数吗
刘艳红老师
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提问时间:01/30 11:37
#初级职称#
您好, 这种按申报个税的人数来填就可以了
阅读 13903
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怎么通过看税负率表,进项销项,推出企业开了多少票啊?
郭老师
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提问时间:06/04 09:46
#初级职称#
你好,看你的销项,你的税率都是一样的吗?你的销项税额除以这个税率就等于你的不含税金额。
阅读 13897
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北京初级会计缴费什么时候结束
财会老师
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提问时间:02/24 10:26
#初级职称#
北京公布2023年初级会计考试报名简章等有关事项安排,报名时间为:2月7日8:00-28日12:00,上传审核资料及审核时间:2月7日8:00-28日12:00,缴费时间:2月7日8:00-28日18:00,非首次报考人员报名后直接缴费即可,首次报考人员在审核通过后再进行缴费
阅读 13891
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期末资产负债表“应付债券”项目应根据( )填列。 A.“应付债券”科目的总账余额 B.“应付债券”科目所属明细账借贷方余额相抵后的金额 C.“应付债券”科目的期末余额扣除一年内到期偿还部分后的金额 D.“应付债券——债券面值”科目余额 这一题应该选啥呢
bamboo老师
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提问时间:05/26 16:01
#初级职称#
您好 C.“应付债券”科目的总账期末余额扣除一年内到期偿还部分后的金额
阅读 13886
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老师,企业所得税年报 工资薪金支出 账载金额 是财务软件,应付职工薪酬 工资的贷方金额是吗?
朴老师
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提问时间:05/21 15:29
#初级职称#
同学你好 贷方金额是计提的 借方金额是支出实际发放的
阅读 13882
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老师 这个哪里错了
财会老师
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提问时间:03/01 18:21
#初级职称#
计量差错属于管理原因,计入管理费用。
阅读 13871
收藏 58
老师,小规模去年的一笔无票3000元收入,在今年的汇算清缴之前补申报增值税,企业所得税有风险吗?
宋生老师
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提问时间:05/27 13:22
#初级职称#
你好,这个你缴税就没什么关系
阅读 13856
收藏 46
怎么理解借款而发生的利息不是指某项借款在存续期间的全部利息费用,它不包括该会计期间之前和之后发生的利息费用
财会老师
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提问时间:02/17 00:00
#初级职称#
抱歉,不是很明白您的意思,烦请再具体表述一下,以便老师更有针对性回复~
阅读 13852
收藏 58
第11题余额多少 不给你选项能不能作对
冉老师
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提问时间:05/23 13:56
#初级职称#
你好,同学 利润分配余额=500000+800000-80000-300000=920000
阅读 13851
收藏 24
支票可以背书转让吗?支取现金的支票是啥意思
于老师
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提问时间:05/11 03:00
#初级职称#
支票可以背书转让 支取现金的支票就是可以取现金的支票,可支取现金的支票有未划线的普通支票和现金支票
阅读 749
收藏 3
销售费用是营业成本吗
金老师
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提问时间:05/11 02:23
#初级职称#
不是,营业成本包括主营业务成本和其他业务成本,不包括销售费用。
阅读 736
收藏 0
未形成无形资产的研发费用不是加计扣除吗?为什么还要纳税调减?
于老师
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提问时间:05/11 02:05
#初级职称#
就是因为可以加计扣除,才做纳税调减。 加计扣除的意思是在实际发生额的基础上,从应纳税所得额中减去全部金额或者部分金额的优惠政策。 举个例子:甲机械制造厂(制造业企业)2022年度利润总额500万元,实际发生未形成无形资产计入当期损益的研究开发费用100万元,无其他纳税调整项目。 本题考核企业所得税加计扣除的规定。根据规定,制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除,因此需要纳税调减100×100%=100(万元)。
阅读 1807
收藏 8
投资性房地产的折旧时间
于老师
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提问时间:05/11 02:00
#初级职称#
和固定资产是一样的,当月新增,下月折旧,当月减少,当月还要折旧,适用成本模式的投资性房地产。
阅读 1313
收藏 6
材料成本是不是不含税
小赵老师
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提问时间:05/11 01:36
#初级职称#
计算消费税的时候都是不含税的。 如果题目给出含税的,需要换算为不含税的。
阅读 588
收藏 2
车辆停放服务为什么是不动产经营租赁服务而不是动产经营租赁服务我的理解是车子是会移动的
李老师
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提问时间:05/11 01:12
#初级职称#
通俗的理解:我们停放车辆的地方和车位就属于不动产,因此这个“停放服务”就属于不动产租赁服务。
阅读 1286
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听课过程中,说贴现是 算头不算尾,,,延升了一下 关于 滞纳金,算尾不算尾,要区别记忆,,哪里有这个知识点,或者类似的题,实在想不起来 滞纳金在哪里学的?
小赵老师
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提问时间:05/11 00:19
#初级职称#
滞纳金是第七章的内容,您看一下相关知识点: (1)纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关可责令限期缴纳,并从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 (2)加收滞纳金的起止时间,为自税款法定缴纳期限届满次日起至纳税人、扣缴义务人实际缴纳或者解缴税款之日止。 这个知识点在2023年官方教材378页。
阅读 515
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【公式】组成计税价格 ,可以把所有组价的公式整合一份出来以供参考吗?
赵老师
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提问时间:05/11 00:19
#初级职称#
1、增值税中: (1)不征消费税的 组成计税价格=成本+利润=成本×(1+成本利润率) (2)从价定率计征消费税的 组成计税价格=成本+利润+消费税=成本×(1+成本利润率)÷(1-消费税税率) (3)视同销售服务、无形资产、不动产: 组成计税价格=成本×(1+成本利润率) 2、消费税中: 组成计税价格汇总 自产自用(非应税) 成本+利润=成本*(1+成本利润率) 自产自用(从价定率) (成本+利润)÷(1-消费税比例税率) 自产自用(复合计税) (成本+利润+自产自用数量×定额税率)÷(1-消费税比例税率) 委托加工(从价定率) (材料成本+加工费)÷(1-消费税比例税率) 委托加工(复合计税) (材料成本+加工费+委托加工数量×定额税率)÷(1-消费税比例税率) 进口(非应税) 关税完税价格+关税 进口(从价定率) (关税完税价格+关税)÷(1-消费税比例税率) 进口(复合计税) (关税完税价格+关税+进口数量×定额税率)÷(1-消费税比例税率) 3、车辆购置税中: (1)自产自用 没有同类应税车辆销售价格的,按照组成计税价格确定,计算公式为: 组成计税价格=成本×(1+成本利润率) 属于应征消费税的应税车辆,其组成计税价格中包括消费税税额。 组成计税价格=成本×(1+成本利润率) ÷(1-消费税比例税率) (2)进口环节 组成计税价格=关税完税价格+关税+消费税 4、资源税中: 按应税产品组成计税价格确定。 组成计税价格=成本×(1+成本利润率)÷(1-资源税税率) 上述公式中的成本利润率由省、自治区、直辖市税务机关确定。
阅读 1610
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增值税电子普通发票是不是可以凭票抵扣?
卫老师
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提问时间:05/10 23:31
#初级职称#
如果是购入国内旅客运输服务取得增值税电子普通发票,可以凭票抵扣。
阅读 1741
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