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你好老师,我公司属于小规模企业,购买了一辆二手车40万,这会报申报表按税法一次填加速折旧,在账里面按月提折旧,但朋友培训班里讲课说加速折旧在申报表里填有风险,现在一头雾水,请老师指点。
朴老师
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提问时间:01/06 20:14
#税务#
一次性扣除本身合规无风险,风险在税会差异漏调整和证据链不全。 会计按月提折旧,税务申报一次性扣除,当年调减、后续每年调增,漏调会被查补税; 留存二手车发票、合同、过户凭证,证明资产用途合规; 填汇算表 A105080,建税会差异台账跟踪每年调整额
阅读 81
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个体工商户工商怎么注销
刘艳红老师
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提问时间:01/06 20:07
#税务#
您好,个体开通税务了吗?
阅读 30
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个人“劳务报酬所得”,需要交增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/06 19:37
#税务#
您好,如果开发票就需要交的
阅读 203
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如果10月留底10万,免抵退6万。10月份免抵退/免抵/退是多少? 11月留底20万,免抵退30万。11月免抵退/免抵/退是多少。11月申报增值税附加税是多少?
董孝彬老师
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提问时间:01/06 19:27
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 48
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老师,你好,老板把一个人的工资从个人卡发出去了,公司账户有银行卡和支付宝,都没走账,现在怎么做账,能这个月从公司账户上走两个月工资吗,那这个月个税是零申报还是正常报呢
郭老师
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提问时间:01/06 19:26
#税务#
可以的,发放的次月申报个税
阅读 70
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请问股东可以已自有的原材料入股吗?
郭老师
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提问时间:01/06 19:20
#税务#
章程里面有实物出资的可以
阅读 80
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老师,一般纳税人,增值税申报,我的销项税有2万,我的进项有2万1,我这个怎么申报,我是留一部分不抵扣好,然后交增值税,还是抵扣2万,不交税
刘艳红老师
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提问时间:01/06 18:59
#税务#
您好,这个你留底申报就可以了
阅读 49
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増值税及附加税费当期销售额填报异常提示类
刘艳红老师
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提问时间:01/06 18:56
#税务#
您好,你对下,是不是数据有问题,没有问题,直接申报就可以
阅读 184
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老师,2025年的费用,2026年1月开的票,我是25年入费用还是26年入费用
郭老师
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提问时间:01/06 18:52
#税务#
2025年做暂估 2026年红冲暂估在做发票的实际还是2025年的费用
阅读 91
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居间费开发票,【经纪代理服务*经纪代理服务费】开这个可以吗
郭老师
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提问时间:01/06 18:46
#税务#
你好 可以的,可以开的
阅读 57
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请问出口退税审批流程今天显示发放,请问正常是多久时间到账,是直接打到对公账户吗
朴老师
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提问时间:01/06 18:27
#税务#
审批显示 “发放” 后,正常1-3 个工作日到账,国库与银行效率高时最快当日到账;若遇系统或信息异常,可能延至 3-5 个工作日。退税款会直接打入你备案的对公账户(一般为基本户),不支持转入私户
阅读 38
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老师,帮我算一下个税交多少呀,怎么着能少交一些,老人满60周岁,在北京租房呢
郭老师
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提问时间:01/06 18:26
#税务#
假设是独生子女的赡养老人,一个月是3000,房屋租金是1500 一年是可以抵扣54,000 19037 5.91-60,000-54,000)×10%减2520
阅读 184
收藏 1
你好,公司能用租金收据入账吗
郭老师
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提问时间:01/06 18:25
#税务#
可以做帐,但是不允许抵扣所得税
阅读 166
收藏 1
企业建大棚,种植水果,建造期间专门材料应计入什么科目呢
朴老师
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提问时间:01/06 18:25
#税务#
企业建造大棚种植水果,建造期间的专门材料应按大棚的使用年限和规模区分科目: 大棚属于固定资产(使用年限≥1 年,造价较高) 建造期间的专门材料计入 “在建工程” 科目,会计分录: 借:在建工程 — 大棚(材料费) 贷:银行存款 / 原材料 待大棚建造完成并达到预定可使用状态后,转入 “固定资产” 科目,后续按年限计提折旧。 大棚属于简易设施(使用年限短,造价低) 建造期间的专门材料直接计入 “生产成本 — 农业生产成本” 科目,或先计入 “低值易耗品” 再摊销,会计分录: 借:生产成本 — 农业生产成本(材料费) 贷:银行存款 / 原材料
阅读 72
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老师,请问总分公司分别独立核算,去年分公司有开票給总公司,总公司需要填关联企业往来报告表吗?
朴老师
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提问时间:01/06 18:24
#税务#
总分公司独立核算且分公司开票给总公司,不需要填报关联企业往来报告表
阅读 29
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老师个人转入公账的款项没有备注投资款,可以作投资款用吗
文文老师
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提问时间:01/06 18:15
#税务#
可以,但最好退回,重新转,备注:投资款
阅读 78
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老鼠您好,我收了她3%专票费用➕3%服务费➕4%提现费,她现在要到手5000的话,合同要签多少钱
宋生老师
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提问时间:01/06 18:14
#税务#
你好,一共是10%,你用5000/0.9=5555.5556就可以了
阅读 36
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老师 25年12月份支付了25年12月-26年1月份的房租 收到了对方开具的发票 怎么入账
文文老师
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提问时间:01/06 18:11
#税务#
你好,可直接计入管理费用-租赁费
阅读 38
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新接手的企业,有欠税,但是未交税金科目已经没有余额了,查了以前年度的计提增值税,进账和销项也都没余额了。现在缴纳之前的税金应该做什么科目呢
宋生老师
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提问时间:01/06 17:52
#税务#
你好,你这个要去查之前的,本身应该有余额才对。如果没有余额说明之前的错了。从上一期间开始查起。看上期是不是有错。
阅读 166
收藏 1
老师业务发生在25年,发票开在了26年,这个凭证可以坐在25年吗?
家权老师
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提问时间:01/06 17:45
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 129
收藏 0
成本票和费用发票是有区别的吗老师
文文老师
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提问时间:01/06 17:42
#税务#
是的,成本票入主营业务成本,费用票入期间费用
阅读 70
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老师这个需要管吗,还是直接申报,
家权老师
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提问时间:01/06 17:40
#税务#
减免的1%才计入营业外收入,那个2%不管它
阅读 59
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老师,像我们今年没有销售的情况下,拿了一些产品去做宣传,还能税前扣除吗
文文老师
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提问时间:01/06 17:37
#税务#
按宣传费处理,要调增的
阅读 30
收藏 0
老师请问12月收到一张专票,名称开错了,这个月需要重新开进来,那我这张票12月怎么做账呢?
家权老师
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提问时间:01/06 17:31
#税务#
12月正常做账抵扣,1月红冲后重新开票, 借:进项税 贷:进项转出
阅读 104
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我们1月升级一般纳税人了,25年12月份开的1个点的销售发票,现在又部分退款,需要重新开具,之前的红冲,现在重新开具,是 开一个点的,还是13个点的发票
朴老师
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提问时间:01/06 17:26
#税务#
红冲和重新开具都按1% 征收率,不是 13% 税率。因该业务纳税义务发生在 2025 年 12 月(小规模期间),需按原征收率处理,申报时填简易计税栏次。
阅读 36
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所得税汇总,总分机构都已备案好,现在问题是,不同税率地区标识,总机构填的是,分机构填的否,一般情况是这么填吗?
朴老师
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提问时间:01/06 17:25
#税务#
不是固定填法,核心看是否适用不同税率: 总机构:自身或任意分支机构税率不同→填 “是”;都相同→填 “否” 分支机构:仅自身税率不同→填 “是”;否则→填 “否”
阅读 199
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2025年12月计提年终奖,2026年元月缴纳2025年年终奖个税,并且2026年元月发放2025年12月年终奖,那么2025年年终奖是到底是在2025年个税汇算清缴里还是在2026年个税汇算清缴里?
郭老师
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提问时间:01/06 17:25
#税务#
属于2025年的,因为所属期还是2025年
阅读 32
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办公费里可以有邮快递费,托把,图书,纸巾吗
家权老师
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提问时间:01/06 17:23
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 70
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老师好,小规模季收入未达刮30万,免增值税,减免这部分增值税金凭证怎么做?
文文老师
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提问时间:01/06 17:17
#税务#
借:应收账款 贷:主营业务收入 贷: 应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入
阅读 26
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老师,12月进项发票认证,就张冲红,重开的,税务系统申报增值税时,冲红的发票进项税不会自动冲减吗?
家权老师
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提问时间:01/06 17:17
#税务#
当月的进项当月红冲的,不需要做账,也不勾选
阅读 68
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