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老师,11月份基本养老基数涨了,申报是直接申报吗?要调整吗?
小菲老师
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提问时间:11/18 10:17
#税务#
同学,你好 是直接申报的。 如果低于最低,会自动调整
阅读 25
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收汇与开票 / 报关:单笔差额不超 5000 美元可直接核销,常规还有 5% 左右的合理浮动空间。 老师还是昨天的问题? ①你回复的这个5000美元直接核销是什么意思呢? ②开票额和收汇到账的人民币可以有5%的浮动?
朴老师
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提问时间:11/18 10:12
#税务#
① 5000 美元直接核销,是指单笔收汇金额与对应报关金额的差额不超过 5000 美元时,无需额外向外汇管理部门提交说明材料,可直接完成外汇收支与报关数据的核对确认(即 “核销”),简化合规流程。 ② 是的,开票额(人民币)与收汇到账的人民币金额之间,常规允许约 5% 的合理浮动。这个浮动是考虑到汇率波动、小额溢短收等实际贸易情况,只要在该范围内,一般不影响外汇核销和税务申报的合规性。
阅读 29
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这需要对方确认吗,对方没有勾选,没有入账的
郭老师
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提问时间:11/18 10:08
#税务#
增值税已经抵扣了 你看他增值税那个状态已经确认了,他怎么没有勾选,他跟你说的没有勾选吗?
阅读 50
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财务报表,应付账款是负数,现税务局稽查问题,恶意调低资产总额享受小微企业税收优惠享受了企业所得税5%的优惠政策,实际情况是真实采购,对方未提供发票。如果调到预付账款,资产总额就超过5000万怎么跟税务局解释,不用补税
家权老师
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提问时间:11/18 10:07
#税务#
那个要按重分类后的资产负债表看。是否超过5000万
阅读 27
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你好老师,公司员工报销的费用出差费用一定要用差旅费报销单来报销吗?然后签字的话公司是另外一个独资公司注册的,还有一个自然人股东,然后费用报销的话这个独资公司的自然人也会签字,这样可以啊?
家权老师
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提问时间:11/18 10:07
#税务#
是的,一定要用差旅费报销单来报销。必须要由公司的法人签字
阅读 27
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员工社保全部由公司承担,会计分录怎么做
文文老师
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提问时间:11/18 10:04
#税务#
缴纳时 借:管理费用-社保费 贷:银行存款
阅读 25
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老师,我想问一下,社保医保的申报工资区间是怎么分等级的呀
文文老师
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提问时间:11/18 10:04
#税务#
当地会有最低基数与最高基数
阅读 41
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请问,11申报的社保费和前面几个月的金额不一样,提示说有没有完成工资调整,需要怎么操作?
文文老师
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提问时间:11/18 10:01
#税务#
社保客户端 工资调整,填写新的基数,申报
阅读 39
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老师,申报社保时请确定完成增减员和工资调整,工资调整我这边要在电子税务操作吗?还是直接点提交
文文老师
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提问时间:11/18 09:55
#税务#
工资调整通常要在电子税务操作
阅读 23
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老师您好,请问公司销售自用的固定资产怎么处理?
家权老师
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提问时间:11/18 09:51
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷:固定资产 变卖开票 借:银行存款 收款金额 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项 如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 33
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公司副经理离职,他本人11-12月全额承担社保,做工资的话怎么做呢,显示负数可以吗,负数就是本月扣的全额社单位部分和个人部分
文文老师
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提问时间:11/18 09:49
#税务#
本期申报收入金额填写个人部分
阅读 45
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老师,法人个人贷款,给公司用,可以记到公司吗,怎么做账?
文文老师
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提问时间:11/18 09:49
#税务#
借:银行存款 贷:其他应付款
阅读 71
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残疾人保障金的平均人数怎么计算?
家权老师
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提问时间:11/18 09:49
#税务#
残疾人保障金的平均人数,就是上年1-12月工资表的人数合计/12
阅读 57
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2023年收到的成本发票,税务局现在查出来不能作为成本,让更正申报汇算清缴表,之前已经入成本了,现在更正什么需要怎么调整填表?
郭老师
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提问时间:11/18 09:46
#税务#
纳税调整明细表扣除项目30栏里面填写账载金额。
阅读 37
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请问出口企业进项发票有规格型号,但是报关单上商品名称及规格型号未填写有影响吗
家权老师
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提问时间:11/18 09:35
#税务#
不行的,必须要填写一致,不然退税麻烦
阅读 50
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营业执照是互联网信息服务,开票项目名称可以开什么
家权老师
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提问时间:11/18 09:33
#税务#
那个就是信息技术服务
阅读 38
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公司2025年1月份股东分红当月发放,因我不懂这方面规定,财务让我当月就申报这笔分红的个税,所以我在1月份当月申报了这笔分红的个人所得税。现在2025年11月18日了,税务所告知我们,1月份的分红的个税,应该申报在2月份,属于错误申报,让我们调整报表,补缴滞纳金。请问我该怎么办?滞纳金能免交吗?即使是提前申报了,我们也把这笔个税全部交了。能不能申请豁免呢?
暖暖老师
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提问时间:11/18 09:32
#税务#
你号,这个滞纳金是系统计算的,豁免不了的
阅读 126
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请问一下老师,下规模蔬菜店开票一般一个月多少免税,一年开了400万普票,是否要补交税,如要补税率是多少
家权老师
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提问时间:11/18 09:32
#税务#
开的都是蔬菜不需要交税的
阅读 32
收藏 0
请问一家公司生产消防管件的的,又生产机械设备可以吗?只在工商局增加经营范围吗?税务上会有什么冲突吗?
文文老师
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提问时间:11/18 09:31
#税务#
在工商局增加经营范围,同时做税务变更,不会有冲突
阅读 26
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老师我们公司是高新企业,也是制造业,享受先进制造业加计抵减政策。但是我企业的业务有部分工序委托外部加工,部分工序委托外部加工的收入能全额算小林制造业收入吗?
郭老师
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提问时间:11/18 09:31
#税务#
属于的 也是制造业的
阅读 29
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老师工会经费零申报是这样的吗
家权老师
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提问时间:11/18 09:29
#税务#
是的,没有发工资就0申报
阅读 20
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收到机票退票费发票,可以入费用抵减企业所得税吗?
家权老师
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提问时间:11/18 09:26
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 28
收藏 0
母子公司合并报表的长期股权投资怎么填,母公司收到法人的投资款500万,母公司又给子公司投了80万,这个合并报表怎么做
文文老师
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提问时间:11/18 09:22
#税务#
抵销分录 借:实收资本 80万 贷:长期股权投资 80万
阅读 52
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请问老师,我公司和另一家公司共用一个水电表,户头是我们公司,对方交钱给我们,如果我们想开发票给对方,请问应该开什么税目的发票呢?我们现在营业执照范围只是检测,如果想新增的话,应该新增什么项目呢
暖暖老师
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提问时间:11/18 09:21
#税务#
你好,水费,不需要额外的增加范围,开进来再开出去就可以的
阅读 29
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老师,开劳务费发票缴税多少,是去税务开吗 雇佣退休人员,申报个税时退休工资用计入吗
家权老师
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提问时间:11/18 09:19
#税务#
那个税率是1%,可以在APP上开。退休人员的工资正常做工资申报个税
阅读 44
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老师,请问股权转让看哪个月的报表?我们现在账上所有者权益不对,准备调整一下,我这个月调整好,下个月股转行吗
文文老师
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提问时间:11/18 09:14
#税务#
如果这个月转,看10月报表
阅读 27
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老师你好,公司出售自己使用过的二手电脑,桌椅怎么开票,是我们自己在电子税务局开票还是怎么的
文文老师
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提问时间:11/18 09:11
#税务#
自己在电子税务局开票即可,按商品名称开具
阅读 49
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个体户等于个人独资企业吗,合伙企业是什么性质
家权老师
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提问时间:11/18 09:02
#税务#
个体户不是独资企业,合伙企业是2个人以上合伙的企业
阅读 46
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老师您好。为什么对方在想给我们公司开发票的时候搜索不到这个名字。
家权老师
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提问时间:11/18 08:51
#税务#
可能还没有做税务登记
阅读 28
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老师,我查了之前的账,账上其他应收款贷方这43600元是:有20000元的往来款:借银行存款20000/贷往来款其他应收款20000,都有发票,还有23600元的转存:借银行存款23600/贷转存其他应收款23600,这个还款只有300000元:借银行存款300000/贷还款其他应收款300000,没有多余的利息,可这个是贷方为何会有43600在上面
郭老师
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提问时间:11/18 08:40
#税务#
你好,你看其他应收款的明细账。都有具体的哪些业务?还有这个往来款,还有发票吗?什么业务的?
阅读 24
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