关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师您好,我是小规模纳税人,按1%计税,当我填好增值税小规模申报表以后,所得税季度表要求我把2%的减免税部分填写到营业外收入。我该怎么做账,
家权老师
|
提问时间:01/06 15:22
#税务#
不要管那个,2%的减免税部分本身就体现在主营业务收入了,再做收入就重复了
阅读 64
收藏 0
大数据抽查到23年的风险提示后要怎么处理
文文老师
|
提问时间:01/06 15:22
#税务#
具体是什么样的风险提示
阅读 32
收藏 0
老师1月份纳税申报表中有个营业账簿的印花税的申报,如果我公司25年没有新缴纳的股东出资额是不是就可以0申报了。这个申报是不是就是25年公司有收到出资额就报,没有就0申报呀
暖暖老师
|
提问时间:01/06 15:21
#税务#
你还,25年如果实收资本科目金额有增加就申报,无变化不申报
阅读 36
收藏 0
老师你好,我想问下小规模纳税人账套利润表中成本截止到25年12月为200万,销管财费用为50万,收入为400万,少了小150万成本票,成本票后面都可以在这两个月开出来,那26年1月份季度表中的营业成本填实际数还是暂估数
家权老师
|
提问时间:01/06 15:15
#税务#
可以根据真实的进货暂估
阅读 61
收藏 0
资产负债表12月资产合计为负数,是因为应收账款为负数太大,没有开票出去导致。这个要怎么调整呢
文文老师
|
提问时间:01/06 15:11
#税务#
资产负债表选择重分类即可
阅读 46
收藏 0
请问一下老师,增值税留抵税额和应退税款抵减增值税欠税的账务怎么处理,分录怎么写,我们没有这两个科目。一直在用未交增值税这一个
家权老师
|
提问时间:01/06 15:06
#税务#
留抵欠税 借;应交税费-未交增值税 营业外支出-滞纳金 贷:应交税费-增值税-进项转出
阅读 39
收藏 0
老师我现在可以更正1—2季度的所得税申报表吗 我2季度缴税了
文文老师
|
提问时间:01/06 15:05
#税务#
你好,网上不允许更正申报
阅读 31
收藏 0
老师 我们三季度报税暂估了产品成本 这部分产品是公司转钱给法人然后法人购买的 由于发票没回来 但产品要入库 所以就暂估然后冲了法人的往来 年底确定有部分暂估的成本无法回来发票 那不想汇算时再调 四季度 借:主营业务成本 负数 贷:怎么做(法人也付过钱了)
朴老师
|
提问时间:01/06 15:03
#税务#
四季度冲销无票暂估成本的分录: 借:主营业务成本 负数 贷:应付账款 — 暂估应付款 负数 同时,因法人已实际付款、往来已结清,无需再调整法人往来科目。后续汇算时,该部分无票成本无需重复调增。
阅读 35
收藏 0
老师,12月报个税有个员工忘记了,还能补报吗
文文老师
|
提问时间:01/06 15:01
#税务#
可以的,可以直接申报的
阅读 48
收藏 0
请问怎么做内账?啊啊
刘艳红老师
|
提问时间:01/06 15:00
#税务#
您好,内账一般就是做流水账,做几个表格
阅读 26
收藏 0
老师您好,公司在2025年12月发起注销所有报表都申报完了,包含清算表,也缴了税,但刚好是12月份底做的,那会还没有审核完,今天又算夸年了,又得申报2026年的年报,这样算的话,2026年财务报表应该按清算后没有数据申报吗?还是要怎么报呢?
郭老师
|
提问时间:01/06 14:59
#税务#
你把之前清算的申报表都作废了,再重新申报,还是按照之前的业务来申报就行。没有业务,这几天不上
阅读 38
收藏 0
老师印花税,有几个合作单位,可以把所有单位金额加在一起申报还是分开申报呢
文文老师
|
提问时间:01/06 14:57
#税务#
可以把所有单位金额加在一起申报
阅读 30
收藏 0
无票收入数填哪里,老师
刘艳红老师
|
提问时间:01/06 14:55
#税务#
您好, 你们是一般人还是小规模
阅读 53
收藏 0
农贸行业有哪些税收优惠政策
郭老师
|
提问时间:01/06 14:55
#税务#
买来销售的农产品 是的话,没有经过初加工,鲜活肉蛋可以免增值税 其他的和普通企业是一样的政策, 六税两费,小型微利企业小规模减半, 小型微利企业,企业所得税5%
阅读 42
收藏 0
老师,我是分公司支付给总公司的管理费可以要求开票吗
家权老师
|
提问时间:01/06 14:54
#税务#
是的,可以要求开票的
阅读 36
收藏 0
老师 您好咨询一个问题就是 目前不是结账后才知道应缴纳所得税是多少吗 ?但是我目前不知道大概缴纳多少是不是把报表上传后 申报了所得税 然后再重新上传一次报表呢
家权老师
|
提问时间:01/06 14:52
#税务#
先结转损益,然后做利润表,根据利润总额计算出所得税后,把损益凭证删除掉,计提了所得税,再结转损益,最后重新生成财务报表
阅读 41
收藏 0
老师,因为报关单进口日期是 12月的,原料成本确定了,能不用暂估,直接入成本?关税缴书是26年1月,关税成本是否也不暂估,直接入成本?谢谢
郭老师
|
提问时间:01/06 14:52
#税务#
可以的,可以不暂估的
阅读 58
收藏 0
老师,请问税务系统里面的月季报表(利润表),是填季度金额还是月金额?
家权老师
|
提问时间:01/06 14:51
#税务#
那个是本月数是填季度数字
阅读 44
收藏 0
老师,请问我财务报表这利润表是填哪一张?填哪一项?这里完全没听懂,
郭老师
|
提问时间:01/06 14:50
#税务#
本期是第四季度的 本年累计就是填写本年累计 看第二张图片
阅读 108
收藏 0
老师好!请问资产负债表货币资金期末数是负数?是什么原因?怎么办?谢谢!
刘艳红老师
|
提问时间:01/06 14:48
#税务#
您好,这个说明账有问题,要查下这个明细科目
阅读 74
收藏 0
老师,有收货款了,一 直都不开票,做无票收入吗
文文老师
|
提问时间:01/06 14:47
#税务#
是,一 直都不开票,做无票收入
阅读 25
收藏 0
生产模具,加工模具,购买的铣刀,什么球刀,螺帽,啥的。属于辅料吗?感觉又不算辅料?像低值易耗品啥的??然后具体都能入哪些科目,麻烦说多一点,谢谢。
刘艳红老师
|
提问时间:01/06 14:46
#税务#
您好,这些计入制造费用中就可以
阅读 36
收藏 0
你好老师,我们是工程建设公司。我们核定了买卖合同的印花税。请问我们采购的材料的合同,不管对方开具的专票还是普票,都需要交印花税呢
刘艳红老师
|
提问时间:01/06 14:44
#税务#
您好,是的,都要交的
阅读 33
收藏 0
老师,营业外收入用不用交印花税和增值税
刘艳红老师
|
提问时间:01/06 14:40
#税务#
您好,不用,只要交企业所得税
阅读 37
收藏 0
您好,老师,A公司将其在B公司的股权溢价转让给C公司,C公司一直欠A公司的股权转让款,请问该欠款要计算利息吗?
家权老师
|
提问时间:01/06 14:39
#税务#
公司可以要求计算利息的
阅读 26
收藏 0
个税申报有两种方式吗?按计提的申报和按实际发放的工资申报?
小菲老师
|
提问时间:01/06 14:39
#税务#
同学,你好 就一种,按实际发放的工资申报
阅读 23
收藏 0
老师,工会经费上个季度没有算入企业所得税中的职工薪酬中,工会经费没有计提的,直接计入管理费用了,这个月是不是要把上个月没有记入的都算里面
家权老师
|
提问时间:01/06 14:39
#税务#
你这个月还是直接计入管理费用
阅读 84
收藏 0
老师,公司是一般纳税人开普票给客户,申报增值税时,这张普票上的销项税额可以和进项专票的进项税额抵扣吗?
家权老师
|
提问时间:01/06 14:34
#税务#
可以的,开的是一般税率就可以
阅读 93
收藏 0
往年计提了法定盈余公积,今年利润是负数,法定盈余公积还需要调整不?
家权老师
|
提问时间:01/06 14:33
#税务#
可以法定盈余公积弥补亏损的
阅读 29
收藏 0
老师你好,我小规模公司,我这个月报税成本大于收入,我要不要把多的成本放在26年啊,还是据实报呢
文文老师
|
提问时间:01/06 14:32
#税务#
你好,据实申报就可以了
阅读 74
收藏 0
上一页
1
...
496
497
498
499
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问