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老师好,股东打投资款银行备注却写成借款,这该怎么做账务处理呢
家权老师
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提问时间:11/17 16:38
#税务#
那么退回重新打款备注
阅读 33
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小微企业的所得税是应纳税所得额*5%计算吧
家权老师
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提问时间:11/17 16:34
#税务#
是的,就是那样计算的
阅读 29
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个体户个人经营所得税率怎么计算
家权老师
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提问时间:11/17 16:33
#税务#
本季度应交生产经营个人所得税=((利润总额本年累计-以前年度亏损)*税率-速算扣除数)*50%-本年累计预交生产经营个人所得税
阅读 47
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老师,律师事务所的合伙人的经营所得的税率是多少 他今年一共有33.6万的销售发票
刘艳红老师
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提问时间:11/17 16:32
#税务#
您好,税率表发你了,你看下吧
阅读 38
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老师你好,小规模公司这月(11月)转一般纳税人,比如10日转一般纳税人,那11月10日后取得的专票,在申报一般纳税人的增值税的时候,这个专票是可以抵扣的是吧?
朴老师
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提问时间:11/17 16:31
#税务#
只要业务是成为一般纳税人之后发生的就可以
阅读 62
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个人独资企业,开了一个公户,税局打电话来说公户要上电子税务局备案,请问怎样备案操作流程怎么样?在那里?
刘艳红老师
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提问时间:11/17 16:29
#税务#
您好,进入电子税务局搜三方协议,就有了
阅读 28
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请问出口企业,装箱单这个东西是找谁提供
家权老师
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提问时间:11/17 16:25
#税务#
出口的装箱单通常由货运代理人制作
阅读 39
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老师如果24年盈利了,2万, 25年第2季度盈利了2万8,这8000是不是得交税呀?
文文老师
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提问时间:11/17 16:21
#税务#
是的,这8000 是得交税的
阅读 36
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老师,你好,刚成立新公司,期初设哪些科目?
刘艳红老师
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提问时间:11/17 16:20
#税务#
您好,这个期初都是0的
阅读 29
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销售的废品收入也得缴纳销售税吧?
家权老师
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提问时间:11/17 16:15
#税务#
是的,销售废品也是增值税行为
阅读 88
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运输公司23年预购了100万柴油发票,当年实际耗用80万,进项可以抵扣100万吗
文文老师
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提问时间:11/17 16:08
#税务#
若取得专票,进项可以抵扣100万
阅读 32
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本公司没有利润,认缴金额是500万,所有股东已经实缴了300万,现在要做股权变更,需要变更的这个股东持股比例是25%,已经实缴50万,现在变更的话是按什么金额转让呢?
刘艳红老师
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提问时间:11/17 16:06
#税务#
您好,按平价转让,这样就不产生税费
阅读 100
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老师好,请问公司有一项业务,由我司代收然后再代付。请问这种情况需要开具发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/17 16:06
#税务#
您好,这种如果不是实际的业务,挂往来就可以
阅读 120
收藏 1
老师 这个工资是怎么计提的呢
家权老师
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提问时间:11/17 16:06
#税务#
按工资表上的应付工资计提,
阅读 27
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增值税申报附表二中8a/第6栏比例偏大什么原因
文文老师
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提问时间:11/17 16:04
#税务#
你好,可能 重复录入:将同一笔农产品交易既填入第6栏又计入第8a栏,导致分母(第6栏)虚增或分子(第8a栏)冗余
阅读 46
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老师我们是招标买方,其中含货品价格和配送价格,其中货品价格是13个点,配送是六个点,在一个合同事项报销 是否可以,审计有风险吗?
朴老师
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提问时间:11/17 16:03
#税务#
可以在一个合同报销,审计无风险。 需满足:合同明确拆分货品(13%)和配送(6%)的金额、税率,供应商按对应税率开票,报销附齐全凭证。
阅读 38
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老师,在香港采购的货,运去国外,销售往国外,是不是可以免缴中国增值税?
文文老师
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提问时间:11/17 16:02
#税务#
若公司也是香港注册的,则可免缴中国增值税
阅读 32
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老师你好,物业公司卖买合同和租赁合同的计税依据应该怎么取数?
刘艳红老师
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提问时间:11/17 16:00
#税务#
您好,物业公司没有买卖吧,租赁合同是按你们出租的金额
阅读 24
收藏 0
公司采购了一批电话,跟对方签合同为提供充值服务跟一下技术服务,送电话,开票内容应该怎么开才能进项项一致呢,发票上电话单价为0可以嘛。合同上正常体现着三项服务
家权老师
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提问时间:11/17 15:54
#税务#
那么需要单独开电话的销售单价
阅读 28
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老师,收到咨询费的发票,单价和数量都是空白的,只有在金额那有体现,这种发票有问题么?
家权老师
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提问时间:11/17 15:54
#税务#
没有问题的,费用发票不需要开数量单位
阅读 35
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个人所得税公司公账已扣款,现在要增加一个人发工资,发放5-10月份工资,请问可以更正申报吗?
家权老师
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提问时间:11/17 15:53
#税务#
可以更正的,只是需要提供工资表去大厅更正
阅读 27
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老师,我我们其他应收款,有22年10月之前的60多万,由于更换会计人员,已找不到明细账。可以写个说明,这些钱都转给法人,22年之前账本没有记载的账款,再有纠纷,全部由法人承担,然后签个字。
家权老师
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提问时间:11/17 15:52
#税务#
是的,就那样处理就行
阅读 61
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老师,我们供货商有一张22年的票,说是开票类别选错了,本月给红冲一下,在新开一张。对我下个月报税有影响吗?
文文老师
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提问时间:11/17 15:49
#税务#
本月给红冲一下,在新开一张。金额不变,对我下个月报税,没有影响
阅读 57
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发票部分红冲,找到原发票没有红冲的金额,附件应该附什么
小菲老师
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提问时间:11/17 15:48
#税务#
同学,你好 发票部分红冲,附件是红冲的发票
阅读 50
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老师好!我单位是物业公司小规模纳税人,2025年10月9日收到一笔8万元电梯维保费发票,未付款领导说让挂账,挂账的话一个科目挂其他应付款,另一个科目做什么科目比较合理一些,未付款情况进管理费用,是否涉及不能企业所得税前扣除问题吧?
朴老师
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提问时间:11/17 15:40
#税务#
另一个科目记 “主营业务成本”(更合理,因属物业主营业务支出)或 “管理费用”。未付款计入费用 / 成本,只要发票合规且属 2025 年支出,可税前扣除,不影响。
阅读 278
收藏 1
老师,工会经费不能加计扣除,现在要改24年的所得税申报表,应该怎么改啊?
文文老师
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提问时间:11/17 15:39
#税务#
可直接更正24年度企业所得税汇算清缴表
阅读 26
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应交税费为什么要重分类?
家权老师
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提问时间:11/17 15:35
#税务#
因为负债在借方余额表示资产
阅读 33
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施工企业对上游多开发票,竣工结算后有一部分款确认收不回来,当时是按完工百分比确认的收入,请问多开发票的部分要不要缴纳企业所得税
刘艳红老师
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提问时间:11/17 15:34
#税务#
您好,多开的发票要交所得税的
阅读 50
收藏 0
客户是总公司的,在我公司订了一批货5万元,货直接发给他的分公司(他有好多分公司),货款他已汇到我公司,现在要求开票给他几个分公司,可以吗?
家权老师
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提问时间:11/17 15:27
#税务#
那个要跟分公司签合同的,
阅读 35
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老师 您好 企业残疾人保障金是参照工资表,应付工资数据还是参照扣完员工个人承兑费用后的数据填写?比如,申报2024年企业的员工残疾人保障金?需要的是全年的工资数汇总对吗?
家权老师
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提问时间:11/17 15:26
#税务#
上年职工工资总额1-12月计提的应付工资和奖金合计,上年在职职工人数就是1-12月人数合计/12
阅读 24
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