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总公司安排工程部的过来验收我们公司的装修 我们是单独的分子公司,工程部坐火车过来他们自己买车票。我们给报销火车票费以及滴滴打车的费用,这个怎么算
郭老师
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提问时间:04/14 19:03
#税务#
你好,这些做招待费里面的 你说的这个怎么算是什么意思
阅读 86
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老师,现在还记手工账吗?
郭老师
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提问时间:04/14 18:50
#税务#
很少了 我知道的还有一小部分 大部分内账
阅读 37
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汇算清缴后收到一张去年的发票应该如何处理
董孝彬老师
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提问时间:04/14 18:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 144
收藏 1
汇算清缴前收到一张去年的费用发票,没入账,应该如何处理
郭老师
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提问时间:04/14 18:49
#税务#
做到利润分配未分配利润 纳税调减
阅读 66
收藏 0
老师,报26年一季度所得税时,有预交所得税款,已申报缴纳,随后5月所得税汇算清缴后,有亏损,那这个亏损是弥补二季度后的税款?还是需要更正退1季度缴纳的所得税?
郭老师
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提问时间:04/14 18:43
#税务#
你好,弥补第二季度之后的所得税
阅读 85
收藏 0
个体户申报个税和增值税在一个平台吗
董孝彬老师
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提问时间:04/14 18:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 125
收藏 1
老师,像海底捞那些半年报一次价的蔬菜,比如我当时报价12元/公斤的香菜,突然间香菜市场价涨到24元,这样的亏损,能不能在账务上直接按实际做,还是要留点利润交企业所得税
苏晓燕老师
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提问时间:04/14 18:34
#税务#
您好,账务按照实际成本做,您说的留点利润交所得税是您企业内部沟通,
阅读 73
收藏 0
老师 2026年做2025年汇算清缴 发现2025年存在大量2024年发票 2024年发票在2025年入成本 需要纳税调增吗
郭老师
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提问时间:04/14 18:15
#税务#
不需要的,不用调整
阅读 63
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个人核定征收经营所得,年底需要汇算清缴吗
刘艳红老师
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提问时间:04/14 18:04
#税务#
您好,不用,这个不用做
阅读 48
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朴老师 签合同(比如房租合同、买卖合同、运输合同、技术合同、保管合同、仓储合同)都要在合同种注明不含税金额是多少,这样的话交印花税是以不含税金额来交。不然就是以含税金额来交对吗?
家权老师
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提问时间:04/14 17:49
#税务#
是的,你很棒,就是那样子的
阅读 47
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无法获得房租发票,已经付款,如何入账?打算汇算调增如何弄到哪类科目明细好找一点的
家权老师
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提问时间:04/14 17:46
#税务#
根据实际的会计科目做,拿个本子或者做个表格登记,不能扣除的凭证号码,科目,金额
阅读 54
收藏 0
楼栋调压箱有没有老师知道税收分类编码?几个客户每个人开的都不一样。想知道怎么选?
家权老师
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提问时间:04/14 17:42
#税务#
开票名称:燃气调压箱、楼栋调压箱 分类路径:货物(1) → 机械、设备类产品(109) → 家用燃气用具(1090422) → 燃气调压箱
阅读 73
收藏 0
老师,货车原值130000余值怎么算呀,
家权老师
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提问时间:04/14 17:38
#税务#
不需要计算残值的,税负没有规定的
阅读 37
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老师:我第一季度销售收入658.13,未交增值税6.59为什么报增值税的时候免税额是19.74呢?那我做账要怎么做
家权老师
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提问时间:04/14 17:32
#税务#
因为是658.13*3%计算的,你按税6.59转入营业外收入就行
阅读 80
收藏 0
老师公司购买固定资产30万可以一次性计入固定资产不折旧可以不
家权老师
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提问时间:04/14 17:27
#税务#
不可以的,会计必须按月折旧
阅读 45
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老师,核定征收那种个体户开出来的发票吗?也是一个点的普通发票对吗?
王小龙老师
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提问时间:04/14 17:24
#税务#
同学您您好,小规模个体户,可以选择开1%,也可以选择开3%,绝大多数,都是选择1%。
阅读 96
收藏 0
以前年度损益影响所得税吗
家权老师
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提问时间:04/14 17:14
#税务#
会影响以前年度的所得税
阅读 54
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现在健康行业有什么税收优惠,他的营业范围是一般项目:健康咨询服务(不含诊疗服务);互联网销售(除销售需要许可的商品);食品销售(仅销售预包装食品);食品互联网销售(仅销售预包装食品);保健食品(预包装)销售;第一类医疗器械销售;养生保健服务(非医疗);中医养生保健服务(非医疗);护理机构服务(不含医疗服务);企业管理咨询;市场营销策划;食用农产品零售;农副产品销售;日用品销售;化妆品零售;中草药种植;中草药收购;地产中草药(不含中药饮片)购销;会议及展览服务(出国办展须经相关部门审批);旅游开发项目策划咨询;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;货物进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:食品销售;生活美容服务;医疗美容服务。
朴老师
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提问时间:04/14 17:12
#税务#
小微企业所得税优惠、附加税减半征收 小规模增值税优惠
阅读 31
收藏 0
老师,我异地预缴企业所得税怎么做分录,还用计提吗
王小龙老师
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提问时间:04/14 17:09
#税务#
同学您好,正在解答,请您稍后
阅读 59
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企业所得税年报中工资薪金支出实际发生额大于账载金额合理吗?有什么风险吗?这个数据会比对25年的四季度报表吗
家权老师
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提问时间:04/14 17:06
#税务#
...
阅读 43
收藏 0
收到的报销发票,专票和普票,分别是多久的有效期?
家权老师
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提问时间:04/14 17:04
#税务#
报销都是必须当年报销,按权责发生制
阅读 44
收藏 0
朴老师,我公司是电商公司,我公司使用蝉妈妈软件(查看竞品数据与达人信息),对方给我公司开出的发票是*其他软件服务*信息技术服务,这需要交印花税吗?
朴老师
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提问时间:04/14 17:01
#税务#
同学你好 技术服务就要交的哦
阅读 61
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纳税人是直接向税务机关缴纳税款的单位和个人;扣缴义务人是负有代扣代缴,代收代缴等义务的单位和个人。那么扣缴义务人为什么不是纳税人?扣缴义务人代扣代收留下来的钱不是由他向税务机关缴税吗?
周老师
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提问时间:04/14 16:55
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 扣缴义务人不是纳税人,因为纳税人是法律规定的直接负有纳税义务的单位和个人,而扣缴义务人只是按照法律规定,负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人。 以单位为员工代扣代缴个人所得税为例,员工是个税的纳税人,单位是扣缴义务人。单位从员工工资中扣除应缴纳的个人所得税,并代为向税务机关申报和缴纳,但单位本身并不承担这笔税款的纳税义务,只是履行法律规定的扣缴义务。所以,虽然扣缴义务人会代扣代收税款并向税务机关缴纳,但这部分税款的纳税主体仍然是纳税人,而不是扣缴义务人。 祝您学习愉快!
阅读 316
收藏 1
生产成本高于营收了,申报是成本不能高于营收,那入账时直接把属于生产的费用做在期间费用可以吗?
家权老师
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提问时间:04/14 16:51
#税务#
可以高于应收的,关键是真实发生的成本
阅读 81
收藏 0
公司是建筑公司,收到了发票(金属制品*板房)怎么做会计分录
家权老师
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提问时间:04/14 16:51
#税务#
那个计入工程施工-间接费用-办公费
阅读 87
收藏 0
老师,我是商场的物业公司,1水电表不是我公司的,我是按电费发票分割单入账作为成本,可以吗?2或者收商户的水费电费可以按加价(实收减付水电公司的成本价)的金额确认收入可以吗?这样就不容易超500变一般纳税人了
朴老师
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提问时间:04/14 16:50
#税务#
水电表不是你公司的,用发票分割单入账做成本,可以(企业所得税能扣除)。 你加价收商户水电费,不能按差额做收入,必须按全额算收入,一样会计入 500 万销售额,没法靠这个避免升一般纳税人。
阅读 74
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特殊工种包括哪一些?具体的规定是哪一个政策,有关企业所得税税前扣除的问题?
苏晓燕老师
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提问时间:04/14 16:50
#税务#
您好您稍等我给你编辑
阅读 95
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请问公司收到200多万进项发票,开的是研发技术服务费,要计入哪个科目啊
小赵老师
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提问时间:04/14 16:46
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 公司收到研发技术服务费的进项发票,通常可以计入“研发支出”科目。如果这些费用符合资本化条件,应计入“研发支出——资本化支出”,待达到预定用途时转入“无形资产”;若不符合资本化条件,则计入“研发支出——费用化支出”,期末转入“管理费用”。 若符合资本化条件,分录为: 借:研发支出——资本化支出 贷:银行存款等 若不符合资本化条件,分录为: 借:研发支出——费用化支出 贷:银行存款等 借:管理费用 贷:研发支出——费用化支出 祝您学习愉快!
阅读 287
收藏 1
老师,我司25年年初对外投资A公司,金额是5000万,25年减少了对A的投资,收回投资款4375万,这对该笔业务,做2025年企业汇算清缴时,需要填哪些相关报表?
暖暖老师
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提问时间:04/14 16:45
#税务#
你好,1. A105030《投资收益纳税调整明细表》 填报:处置长期股权投资的账载与税收差异 2. A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》 填报:股权(投资)损失的税前扣除金额 3. A105000《纳税调整项目明细表》 汇总上述两张表的纳税调整金额
阅读 78
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我公司是电商公司,向包装用品有限公司买的气泡袋,给我公司开的是*塑料制品*气泡袋发票,这需要交印花税吗?
家权老师
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提问时间:04/14 16:44
#税务#
那个是货物,需要交印花税的
阅读 37
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