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小微企业 刚好300万应纳税额,按照5个点交还是25个点交企业所得
文文老师
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提问时间:01/06 11:49
#税务#
刚好300万应纳税额,按照5个点交
阅读 32
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所得税季度预缴申报表中的已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬数据怎么填写?我公司是1月工资在2月发放,个税系统里面申报所属期与实际发放工资是差了一个月的
暖暖老师
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提问时间:01/06 11:48
#税务#
你好,已经计入的本年累计计提的应付职工薪酬贷方发生额,实际支付是本年累计借方发生额
阅读 122
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请问2025年10月和12月,这两个月的报关单,去申报出口退税,汇率填哪个月的?
郭老师
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提问时间:01/06 11:48
#税务#
你看下你开发票的,按照哪一个,一般是出口当月的或者是第一个工作日
阅读 71
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新增值税法下,快递费的专票进项,能抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:01/06 11:45
#税务#
同学,你好 可以抵扣的
阅读 30
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老师您好,公司是一般纳税人,房产及土地都是归属公司名下的,有正规的房产大照及土地使用证。我们公司属于残疾人福利企业,残疾人大约在15人至20人之间 科里今天打电话说找不到相关的文件说残疾人享受到房产税减免,知道土地一直可以减免。请问老师,哪里能找到这个相关文件,残疾人企业是否享受房产税减免
朴老师
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提问时间:01/06 11:45
#税务#
国家层面:无残疾人福利企业房产税统一减免政策,仅明确土地使用税减免(财税〔2010〕121 号)。 山东地方政策:符合鲁地税函〔2008〕102 号条件(安置残疾人≥25% 且人数≥10 人,签合同、缴社保、发最低工资等),可申请自用房产的房产税减免。 办理:向县(区)税务机关提交资料申请审批。
阅读 36
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继承商铺属于契税征税范围吗?
暖暖老师
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提问时间:01/06 11:43
#税务#
继承商铺属于契税征税范围,但法定继承人继承免征契税,非法定继承人根据遗嘱承受商铺权属,按赠与行为征收契税 。
阅读 84
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老师 淘宝网站上购买的许多商家的商品 是员工垫付的货款 那么我们付款怎样付才合理正规
刘艳红老师
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提问时间:01/06 11:41
#税务#
您好,这个报销给员工就可以
阅读 71
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老师上个季度缺成本,暂估了17万,这个季度陆陆续续发票都开来了。我这样做账可以吗?
家权老师
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提问时间:01/06 11:37
#税务#
嗯嗯,可以那样做的
阅读 56
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老师为了完成总部利润指标,领导回提了信用减值217万,导致利润总额有140万,该怎么报这季度所得, 我能否这次季度申报利润总额25万,汇算清缴时在改正实际数据140万,但又担心数据变动过大,到时被税局监测
郭老师
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提问时间:01/06 11:37
#税务#
不可以,因为他会比对利润表和预缴所得税的汇算清缴的都会比对
阅读 46
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个人所得税app里必须每个人都申报嘛?比如就是每年给某人发1-2次工资而且都比较少,可以把工资金额填到其他人名里信息吗?
文文老师
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提问时间:01/06 11:36
#税务#
可以把工资金额填到其他人名里信息
阅读 62
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老师,请问下,申报印花税买卖合同的,收入和成本都要报吗,可以只报收入吗
家权老师
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提问时间:01/06 11:36
#税务#
买卖合同印花税:一般是以购入商品(原材料,库存商品,工程物资,固定资产(不含房地产)和销售商品的不含税收入合计.
阅读 30
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老师,我想问一下生产员工的房租发票能抵扣吗,房东开的。生产员工的住宿房租是要分摊入到产品的单价成本里面吧
文文老师
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提问时间:01/06 11:34
#税务#
是,生产员工的住宿房租是要分摊入到产品的单价成本里面 住房专票不能进项抵扣
阅读 49
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增值税留抵退税,我看条件我都符合,为什么我申请的时候,他会说根据数据信息,我不符合呢
朴老师
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提问时间:01/06 11:31
#税务#
信用等级不达标:申请时信用等级非 A/B 级(以提交申请表时的等级为准),自查电子税务局信用等级模块 行业 / 销售额判定不符:制造业等特定行业需近 12 个月对应销售额占比超 50%;一般行业需连续 6 个月增量留抵 > 0 且第 6 个月≥50 万,核对销售额统计与留抵周期靖安县人民政府。 享受过即征即退 / 先征后返:2019.4.1 起有该记录(含误享受),系统会直接判定不符合,自查退税记录与优惠备案 进项异常或未转出:存在不得抵扣项目未转出、异常扣税凭证未处理、进销项严重不匹配,核对进项转出台账与发票状态。 系统数据 / 申报错误:留抵税额计算错误、申报表填写有误、备案信息不全,重新核对申报数据与备案状态。 涉税风险 / 稽查未结案:有增值税风险疑点、稽查立案未结、申报比对异常,联系主管税务机关查询风险事项。
阅读 24
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老师,我想问一下迟到扣款,住宿费扣款,罚款等员工扣款,可以在申报个税税前扣除吗
小菲老师
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提问时间:01/06 11:30
#税务#
同学,你好 你做工资的时候,这个扣款,就要扣掉
阅读 47
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20号发工资,15号报个税,报的个税和实际工资有出入怎么办
文文老师
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提问时间:01/06 11:30
#税务#
可以下月申报个税,延迟一个月
阅读 46
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老师,你看这个短信是不是法人自己在手机app上面弄,为什么会有这个短信,是每个法人都会收到,还是他家有不止一个公司所以才收到
家权老师
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提问时间:01/06 11:24
#税务#
年度汇算还早呢,先把季度申报了再说
阅读 51
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老师,请问下收到建筑服务修缮服务发票,这个要报印花税吗
文文老师
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提问时间:01/06 11:21
#税务#
严格按印花税法,要报印花税
阅读 23
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对公户问另一家没有关联的公户借款59万,没有利息,借了20天就还了,这个不涉及什么税吧
家权老师
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提问时间:01/06 11:19
#税务#
嗯嗯,那个可以不算税的
阅读 41
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你好 老师,我这边25年是小规模,截止到2025年12月 已开票收入450万,另外确认未开票收入200万(这个收入26年1-2月份陆续需要开发票),12月按650万申报,1月变成一般纳税人,1-2月开12月未开票收入200万的发票,会有什么税务风险吗?
家权老师
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提问时间:01/06 11:18
#税务#
没事的,据实申报了就行
阅读 74
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老师,公司收到的实收资本,在申报印花税的时候是填在营业账簿里吗
小菲老师
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提问时间:01/06 11:14
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 28
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老师,公司请的退休的艺人做为临时演员,按照劳务报酬申报个人所得税,需要发票不,没有发票是否可以所得税前扣除
家权老师
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提问时间:01/06 11:14
#税务#
那个需要发票的,不然没法扣除
阅读 28
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你好老师,公司欠税款,可以分期交税款吗
文文老师
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提问时间:01/06 11:10
#税务#
你好,通常不可以的
阅读 28
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老师,公司请的临时已经退休的演员,工资超过800了,怎么申报个人所得税
小菲老师
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提问时间:01/06 11:10
#税务#
同学,你好 按照劳动报酬来申报个税
阅读 27
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经营范围里有涂料制造,但是未开展这项业务,其他经营项目的收入需要交纳消费税吗?
小菲老师
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提问时间:01/06 11:09
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 25
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老师,请问102万的利润交多少所得税?
小菲老师
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提问时间:01/06 11:08
#税务#
同学,你好 企业所得税5%。 102*5%
阅读 25
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老师 我们公司名下没有车 但是有托管的车 要承接一个运输项目 可以开道路运输的发票吗
文文老师
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提问时间:01/06 11:06
#税务#
可以开道路运输的发票。
阅读 29
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发票增加额度,需要上传购销合同,上传开给客户的发票可以吗
家权老师
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提问时间:01/06 11:01
#税务#
不能,只能上传合同的
阅读 29
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老师你好!A200000表格中职工薪酬,已计入成本费用的职工薪酬怎么填写?实际支付给职工的应付职工薪酬就是个税申报表中的收入总和,是不是?
文文老师
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提问时间:01/06 10:58
#税务#
已计入成本费用的职工薪酬,管理费用-工资等金额 实际支付给职工的应付职工薪酬就是个税申报表中的收入总和
阅读 29
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老师您好,我们公司对公账户转到对方个人卡里劳务费,这样合理吗?对方也不给开发票,就是私人业务
小菲老师
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提问时间:01/06 10:57
#税务#
同学,你好 那不建议的。 最好是私对私
阅读 36
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民营医院,印花税免税吗
文文老师
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提问时间:01/06 10:57
#税务#
你好,根据《财政部 税务总局关于印花税若干事项政策执行口径的公告》(2022年第22号),经县级以上人民政府卫生健康行政部门批准或备案设立的非营利性医疗卫生机构,采购药品或卫生材料书立的买卖合同可免征印花税。
阅读 67
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