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老师,有个个体户没有任何业务,也没有税务登记,上个月个转企了,目前也没有业务,修税务登记吗,如果不登记有什么风险吗
刘艳红老师
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提问时间:11/13 15:34
#税务#
您好,没事,有需要开通就可以
阅读 37
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本公司在深圳,因政策性拆迁收到房地产公司的回迁商品房一百多套,商品房的竣工时间是2023年10月28日,但是收到房子是在2024年7月10日,2024年6月20日给我司开的发票,请问应该怎么交城镇土地使用税?是按哪个日期来算?我们有一百多套房子的不动产权证书,里面有建筑面积、套内建筑面积和宗地面积,应税土地面积应该是哪个?
暖暖老师
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提问时间:11/13 15:30
#税务#
你好这个按证书上的宗地面积缴纳土地使用税
阅读 41
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我们公司给其他公司提供微信小程序代注册服务 开发票项目名称可以开其他软件服务*小程序代注册吗
刘艳红老师
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提问时间:11/13 15:29
#税务#
您好,可以的,开这个没有问题
阅读 26
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老师,请问外经证已经反馈了,还用不用报个税呢?
家权老师
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提问时间:11/13 15:29
#税务#
是的,不需要报个税了,员工转让非正常
阅读 94
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计提工资和发放工资会计分录是什么啊
刘艳红老师
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提问时间:11/13 15:21
#税务#
借:管理费用-工资 贷:应付职工 借:应付职工 贷:银行存款
阅读 43
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老师,你好,公司有笔出口业务,已经出口退税了,现在对方客户说质量不好要退货,这个流程该怎么操作呀
朴老师
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提问时间:11/13 15:17
#税务#
先办退运报关(按 “退运货物” 4561 监管方式申报),再向税务机关申请退税款冲减 / 退回,最后冲减原出口账务。退运后可维修重出口(再退税)、内销(补增值税)或报废,留存退运协议、报关单等全套资料备查。
阅读 46
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老师,餐饮类的发票开了专票了,但是不能抵扣增值税,这样的话这张发票还能用吗?能用的话按照含税金额入账还是不含税金额入账呢?
家权老师
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提问时间:11/13 15:16
#税务#
那个直接按不抵扣勾选,含税做账
阅读 35
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老师个税申报自然人电子税务局的法人没有工资零申报可以吗,可以不申报法人吗
家权老师
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提问时间:11/13 15:15
#税务#
必须要至少申报1人的,有别的员工可以不申报法人
阅读 52
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非二手车销售公司,购入了二手车55000,不久后又转卖了50000,我们是一般纳税人,当时购入时未抵扣进项,这种情况是3%减按2%来缴增值税吗
家权老师
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提问时间:11/13 15:14
#税务#
是的,就是那样申报的哈
阅读 66
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企业竣工前发生的房屋安全鉴定费,测绘费,防雷检测费,以及在主体工程完工后发生的庭院景观设计费,在土地增值税清算中应该放到哪个项目里扣除?
刘艳红老师
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提问时间:11/13 15:06
#税务#
您好,通常会计入开发成本科目
阅读 65
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企业准备注销,账上有其他应付款428254.12,未分配利润-381262.65?这样的话,注销是要先弥补亏损么?还是先把其他应付款平掉。要怎么操作处理呢,谢谢老师
家权老师
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提问时间:11/13 15:05
#税务#
先把其他应付款428254.12转入营业外收入,申报所得税的时候可以先弥补亏损
阅读 47
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城市基础设施配套费和异地人防建设费是否能做10%开发费用的扣除基数,是否能够加计20%扣除?
文文老师
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提问时间:11/13 15:04
#税务#
你好,城市基础设施配套费:属于房地产开发成本的一部分,可计入“取得土地使用权所支付的金额”或“房地产开发成本”,并作为计算开发费用(如利息支出等)的基数。 异地人防建设费:不得作为房地产开发费用扣除的计算基数
阅读 39
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老师,你帮我看一下这样合同,这样开票行不行???
家权老师
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提问时间:11/13 15:01
#税务#
你们是装修,应该开建筑服务的税目
阅读 39
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老师,我们是一般纳税人,上个月取得一张进项票,发票上有好几个品种,上个月整张进项票都抵扣了。昨天业务说这张发票上有2个品种要退货,请问,对方能对这张进项票的2个品种进行红冲吗?
家权老师
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提问时间:11/13 15:01
#税务#
可以开部分红冲的, 部分红冲:开具红字发票原因需选择“销货退回”或“销售折让”,如选择的是“开票有误”只能进行全额冲红。 登录电子税务局,点击发票业务-红字发票业务-红字信息确认单录入
阅读 32
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个人出租非住房10万以下免税吗?
家权老师
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提问时间:11/13 14:57
#税务#
是的,增值税是免税的
阅读 239
收藏 1
老师你好,请问一般纳税人能开3个点的发票吗?货物
家权老师
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提问时间:11/13 14:54
#税务#
不能的,一般的货物都是13%
阅读 30
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16.不用考虑2020年末结转到2021年初的坏帐吗?
朴老师
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提问时间:11/13 14:52
#税务#
需要考虑。坏账准备计提是累计计算的,2021 年末计提需结合年初余额、当年坏账发生和收回等因素,否则结果会错。
阅读 87
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公司贷款700万买了厂房,但是还没有房产证,怎么进行房产登记,税源采集呢?交多少房产税和土地使用税啊?
文文老师
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提问时间:11/13 14:51
#税务#
你好,正常采集,不动产权号可标注“无” 从价计税房产税,土地使用税按厂房占地面积
阅读 42
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现在登记一般纳税人还需要辅导期?如果有这个辅导期,11月如果开票的话,11月的进项还不能用,11月开了多少票就要交多钱的税?但是11月必须勾选认证?如果11月没开票,11月的进项也必须勾选认证,等12月开票了,用11月票认证,如果11月没有勾选,12月开票了也不能用于勾选认证?
郭老师
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提问时间:11/13 14:48
#税务#
不需要打,看你税务局通知 是 你十二月份还需要开发票的情况下,那你所属期十一月份认证所属期十二月份才能抵扣 反正是当月的当月认证,不允许使用次月税务局比对才能抵扣
阅读 53
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你好 我在账户查询一般纳税人 肉制品加工企业里,征收率3%税率13% 是不是征收率我用不上
家权老师
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提问时间:11/13 14:46
#税务#
是的,你直接开13%j就行了
阅读 68
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老师员工自己没有工资卡,工资发给他指定的人,请问个税申报是用谁
家权老师
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提问时间:11/13 14:45
#税务#
那个还是申报那个员工的
阅读 31
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股权转让需要交个税不
刘艳红老师
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提问时间:11/13 14:45
#税务#
您好,要的,这个要交个税蝗
阅读 51
收藏 0
老师 我按照公式算的答案为什么和答案不一样啊 是哪里错了?小纸条上的过程
朴老师
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提问时间:11/13 14:41
#税务#
你错在公式应用逻辑,正确步骤: 经营杠杆系数(2.5)= 息税前利润变动率 ÷ 销售量变动率(15%),得息税前利润变动率 = 2.5×15%=37.5%。 2×22 年息税前利润 = 30×(1+37.5%)=41.25,选 B。
阅读 110
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给不是公司的员工送礼,都是按偶然所得是不
家权老师
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提问时间:11/13 14:33
#税务#
是的,就是那样申报就行了哈
阅读 28
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我是代理记账会计,现在给一家公司做账,可以0申报个税吗?没有员工,流水很少,这样会不会有税务风险
小愛老师
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提问时间:11/13 14:32
#税务#
您好,正常的经营单位至少要申报一个人(老板),要给老板偶尔发上一点工资,不然一年当中全是0风险很大
阅读 47
收藏 0
制造企业,一般纳税人,主产品是电气产品,开票时候,合同里有安装费,差旅费,开票时候,这些项目的税务代码,是跟随主合同走吗?还是就开这些
家权老师
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提问时间:11/13 14:31
#税务#
销售电器开销售货物,后边的安装费开建筑服务就行
阅读 40
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7月份是应付,8月分由于客户原因不支付,归到公司利润!为什么8月份期初资产加本月利润不等于本月期末余额加本月应收账款减去本月应付账款
郭老师
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提问时间:11/13 14:28
#税务#
客户不支付这个属于企业的亏损,你看下你这个利润里面减去这个亏损
阅读 34
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老师,你好,我们有一个一般纳税人,两个小规模,3辆车都是在一般纳税人名下,有时候小规模公司有业务出差需要用车,加油或者充电的发票开了小规模的名称,这个怎么处理呢?
家权老师
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提问时间:11/13 14:28
#税务#
那个不行的,除非租车给小规模
阅读 37
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一般纳税人的个体户,账上还有未分配利润,已经缴纳过经营所得,注销时账上要处理掉未分配利润吗?还要缴税吗?
小菲老师
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提问时间:11/13 14:21
#税务#
同学,你好 除了未分配利润,还有其他的吗?
阅读 28
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老师帮我看看这张发票可以吗
家权老师
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提问时间:11/13 14:11
#税务#
可以使用的,没问题的哈
阅读 26
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