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已经点了清算申报,公司属于清算期间,发现2024年年报,工资有个数据未填导致纳税调增了,现在还能去税务大厅更正吗?
文文老师
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提问时间:11/12 11:43
#税务#
按理解,可以大厅处理
阅读 30
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老师,您好!请问去年的工资,必须是在今年5月31号发完吗?没有发完的要纳税调增吗?假设在今年7月发完了呢,难道还是要纳税调增吗?不是可以追5年扣除的吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/12 11:42
#税务#
您好,税法规定是要在汇算清缴发完,没有发完不能抵扣,7月发放,这种是不认可
阅读 118
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老师税务稽查让我公司修改更正23年数据,开票税率应该开一部分9的,我们是货代公司,之前开的6,现在问题是23全年增值税已经完成线上更正了下一步要做企业所得税更正,因为我们还没改账也还没重开发票,后续是要重新开票的,我们企业所得税可以在汇算清缴里改吗?能的话需要怎么填表
郭老师
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提问时间:11/12 11:41
#税务#
你好,那你们改成9%的发票怎么开?是按照之前的不含税金额一样,然后税率有变化还是加税?合计9%的和61%样。
阅读 40
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老师,问一下公司之前与自然人个人签了服务维护合同,后来这个人自己成立个体工商户来给我们开票,是合规的吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/12 11:40
#税务#
您好,这个是正常的业务,合规的
阅读 63
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老师 我这个 扣除业务员500片运费是 运费总金额7万 片数 1万 那就是 7万➗️1万=7块钱 然后5000张运费就是 5000*7=35000元 那么后面还有运费比如3000元 再运出去2000片托盘 那么下次再扣除 3000片运费的话 怎么计算3000片运费应该扣除的运费金额呢
朴老师
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提问时间:11/12 11:34
#税务#
先汇总累计数据:累计总运费 = 7 万 + 3000 元 = 73000 元,累计总片数 = 1 万 + 2000 片 = 12000 片。 计算最新单位运费:73000 元 ÷12000 片≈6.0833 元 / 片。 3000 片应扣除运费:3000 片 ×6.0833 元 / 片≈18250 元(保留两位小数)
阅读 28
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我们是物业公司,商铺要求开公司发票,,要租赁合同吗,就是业主和商铺之前的租赁合同
文文老师
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提问时间:11/12 11:32
#税务#
还需要租赁合同的
阅读 113
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请问北京继续教育学时是多少?
家权老师
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提问时间:11/12 11:30
#税务#
会计继续教育学时都是90的哈
阅读 74
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淘宝上限时红包代商家垫付扣回扣款从账上支出,公司的账务处理
小菲老师
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提问时间:11/12 11:29
#税务#
同学,你好 淘宝上限时红包代商家垫付扣回扣款从账上支出? 没有理解这个意思。公司是收到这个货款,里面有红包吗?
阅读 31
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本月社保缴费通知单的费用和银行扣费怎么不一样的?
刘艳红老师
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提问时间:11/12 11:22
#税务#
您好,是扣多了还是扣少了?
阅读 25
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还有这个,已经是20%,为啥不按照2000万开始计价值,加上后面的增加236.4就是呢
朴老师
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提问时间:11/12 11:16
#税务#
因为土地增值税加计扣除仅针对取得土地支付价款和开发成本之和,并非以 2000 万为基础。若存在后续开发成本增加,需按实际发生的开发成本与取得土地支付价款的合计数计算 20% 的加计扣除,不能直接在 2000 万基础上叠加后续增加额。
阅读 195
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个人转让非上市股票股息股权征个人所得税税吗
文文老师
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提问时间:11/12 11:14
#税务#
征,个人转让非上市股票股息股权征个人所得税税
阅读 229
收藏 1
新办纳税人开业,财务制度报送(财务报表报送与信息采集,小企业会计准则,成本核算方法是一次平均法
小菲老师
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提问时间:11/12 11:14
#税务#
同学,你好 具体什么问题?
阅读 56
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广东省的,这个月社保的基数变了,是要补社保职工基本养老保险缴费基数变动,需要再做缴费工资调整录入吗?
文文老师
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提问时间:11/12 11:13
#税务#
是,需要再做缴费工资调整录入
阅读 32
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请问老师公司开给公司居间费发票,是不是居间费发票很容易认定为虚开发票,平时要怎么处理才能保证合规呢,
家权老师
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提问时间:11/12 11:09
#税务#
有真实的业务,不能为了取得成本发票过账开票
阅读 28
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公司进项专票,有2年前的没有抵扣的,有风险吗
小菲老师
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提问时间:11/12 11:07
#税务#
同学,你好 没有抵扣,没有风险的
阅读 32
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老师 我这个月有50多万销项 只有一个进项是80多万 如果我认证都抵扣了 就有30多的留底 我又怕下个月我没有那么多的销项可消耗这30多万的留底 所以我可不可以 这个月把这80多万认证了 但不都抵扣 只把已经到货的那部份抵扣了 因为这80多万进项发票并没有都到货 只到了一部份 我这样做会有风险吗 还是说必须认证了就要都用于抵扣
朴老师
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提问时间:11/12 11:05
#税务#
可以部分抵扣但有风险,认证后无需全抵扣。未到货部分不建议提前认证,留抵税额可结转后续抵扣或申请退税,暂不认证未到货发票更稳妥。
阅读 100
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因**单位经营出现问题,现将原**项目转回我们单位。此前甲方支付给**单位的款项视同已经履行支付义务。剩余的结算尾款由我们负责收取开票。我们跟甲方以及**单位签订了一份三方协议,表明原合同的全部权力义务转给我们了,剩余的结算尾款由我们开票收款,另外将原合同的主体变更为我们公司。请问这样有税务风险吗?要如何规避呢?另外印花税应如何缴纳呢?按照整一个合同金额缴纳,还是结算尾款金额呢?
朴老师
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提问时间:11/12 11:05
#税务#
有税务风险(虚开发票、四流不一致等),规避需完善凭证链条、确保后续四流合一、规范核算;印花税:原合同已足额缴税则三方协议一般不重复缴,未缴 / 未足额则按原合同全额缴,不按尾款缴。
阅读 23
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请问老师,一般人,24年注册的,出口之前一直没有收入,这样可以出口吗
文文老师
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提问时间:11/12 11:05
#税务#
你好,可以正常报关出口
阅读 24
收藏 0
请问老师公司和公司直接可以开居间费发票吗?说居间费发票很容易认定为虚开,不太懂,老师能给讲解一下注意事项吗
文文老师
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提问时间:11/12 10:59
#税务#
公司和公司直接可以开居间费发票,业务真实,直接开即可
阅读 31
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老师,我们跟员工谈到入职到手工资是固定,而且是道达扣税标准的, 1、那这块怎么算应发工资,然后最终实发工资每个月是哪个固定的数呢? 2、如果这块个人承担的社保和个税是我们公司承担,是计入营业外支出,并且不可以税前扣除是吧? 3那我们给员工承担的这部分,还需要又计入员工的所得去计算个税吗?
朴老师
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提问时间:11/12 10:59
#税务#
1.应发工资 = 固定实发工资 + 个人承担社保 / 公积金 + 个税(倒推计算),实发为约定固定数;2. 公司承担的个人社保计入薪酬及相关成本可税前扣除,承担的个税常规计入成本费用(特殊情况转营业外支出不可扣);3. 公司承担的这部分需并入员工所得算个税
阅读 42
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老师,那个报表实收资本填了注册资本的金额30万进去了,之前一直这样填,工商那边也没公示,这样能改0吗
小菲老师
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提问时间:11/12 10:57
#税务#
同学,你好 改成0,是可以的
阅读 40
收藏 0
老师您好,我想问下小型微利企业应纳税所得额减按25%计算应纳税所得额,按20%算所得税这个政策,针对的是不超过100万,还是超过100万但不超过300万的呢
家权老师
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提问时间:11/12 10:56
#税务#
是针对利润在300万以内的,超过了都按25%
阅读 47
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老师,劳务发票是不是一定要备注项目名称
文文老师
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提问时间:11/12 10:54
#税务#
若是建筑劳务,是的
阅读 22
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老师,这个初始入账价值为啥是4800而不是9000*60%=5400
朴老师
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提问时间:11/12 10:53
#税务#
因为是非同一控制下企业合并,长期股权投资初始入账价值按实际支付的合并成本(4800 万元) 确认,而非被投资方可辨认净资产公允价值的份额(5400 万元)。
阅读 75
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老师你好,法定代表人和股东为同一个人,在给公司完成实缴后,能从公司借用现金用于公司经营吗?(12月份年底前还进来)
小菲老师
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提问时间:11/12 10:51
#税务#
同学,你好 是可以的。
阅读 29
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你好,个体户法人1968年6月,今年已经57岁,还可以买社保吗?现在女性是多少岁退休
刘艳红老师
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提问时间:11/12 10:46
#税务#
您好,如果还没到退休年纪就可以买,到了就不可以买了
阅读 152
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工程支付的预付款,对方开具发票,但是工程还没有开工,收到的发票进项税可以抵扣么
家权老师
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提问时间:11/12 10:45
#税务#
那个是可以抵扣进项的
阅读 202
收藏 1
电商出口退税,直接交给货代发货的这种,怎么办理出口退税
朴老师
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提问时间:11/12 10:39
#税务#
委托货代报关后,凭报关单、出口发票、委托协议等单证,先做出口退(免)税备案,再通过电子税务局录入数据申报,在报关日次年 4 月 30 日前完成即可。
阅读 87
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老师好,我们是双软第三年企业所得税减半征收12.5计算,但是我们利润在300万内,属于小微企业5计算,应该是根据5享受还是12.5计算?
家权老师
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提问时间:11/12 10:39
#税务#
满足小微就直接按最优的享受5%
阅读 30
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老师,法人用个人账户开票被税局管控到了,有什么风险,有啥应对方法
刘艳红老师
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提问时间:11/12 10:38
#税务#
您好,意思是法人自已开票了,没有通过公司,是吧
阅读 31
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