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老师咨询个电商行业的发票核对问题
郭老师
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提问时间:11/12 08:21
#税务#
你好,购入的发票还是你开出去的
阅读 53
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老师,麻烦帮我看下呗,没填过财务报表和增值税申报表,我如果按按这个固定的销售收入成本同时都是无票收入小规模纳税人,预填这几个表,按这个数值是不是没有错呀
朴老师
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提问时间:11/12 08:13
#税务#
利润表和增值税申报表的收入、成本勾稽逻辑是对的,但增值税税额、附加税费的计算(尤其是应纳税额减征额、附加税费基数和税率)需要结合实际业务(如是否代开专票、有无减免政策)再复核,确保政策适用合规。
阅读 20
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老师好,单位好几个员工的个税以前几个月都没有申报,都没有超过5000元。这个月报个税的时候如果新增上她们,把入职月写5月份,工资是这6个月的总合数,这样增加可以吗?有没有税务问题?
郭老师
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提问时间:11/12 08:13
#税务#
你好可以的 入职日期对就可以
阅读 16
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朴老师进 普通住宅与其他类型房地产在土地增值税收入口径确认时: 普通住宅应分摊的已扣除土地价款抵减的销项税额口径怎么确认? 是按扣除土地价款抵减的全部销项税额✘普通住宅可售建筑面积/总可售建筑面积的方法分摊 还是按扣除土地价款抵减的全部销项税额✘普通住宅含税销售收入/全部含税收入比照分摊呢?
朴老师
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提问时间:11/12 08:11
#税务#
普通住宅应分摊的已扣除土地价款抵减的销项税额,按 “扣除土地价款抵减的全部销项税额 × 普通住宅可售建筑面积 / 总可售建筑面积” 的方法分摊。
阅读 36
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个体户业主名下是车与他的个体户签个使用协议,那么车产生的相关的费用,可以用作抵个体户的费用吗?
朴老师
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提问时间:11/12 08:06
#税务#
签订合规车辆使用协议并取得对应凭证,车辆与经营直接相关的费用(如加油费、过路费)可抵个体户费用,购置税、保险费等固定支出不可抵。
阅读 18
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老师 文化事业建设费针对什么缴费
郭老师
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提问时间:11/12 08:03
#税务#
广告收入和娱乐收入 广告服务业 广告媒介单位、户外广告经营单位,以及境外单位在境内提供广告服务且未设机构的,由接受方代扣代缴 。 计税依据:含税广告收入减去支付给其他广告公司或发布者的广告费后的余额 。 娱乐服务业 歌厅、舞厅、卡拉OK等营业性娱乐场所,以及提供高尔夫球、台球等服务的单位
阅读 36
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从哪查询提交过的财务报表呢 ?
朴老师
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提问时间:11/12 07:29
#税务#
同学你好 1. 登录电子税务局,进入“我要查询”模块; 2. 选择“申报信息查询”,再选“财务报表查询”; 3. 选择对应申报期间、报表类型,即可查看已申报
阅读 26
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为什么A是错的?他不是已经支付了?不应该有这笔分录吗
朴老师
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提问时间:11/12 00:32
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 27
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个人独资企业如何零申报
小林老师
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提问时间:11/11 23:31
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 30
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同一法人的企业互相进行交易往来时,是不是可以只交一份税呀
家权老师
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提问时间:11/11 23:02
#税务#
你好是销售方交税,印花税是双方都要交
阅读 31
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冲销上月多结转成本,怎么做分录 ?
家权老师
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提问时间:11/11 22:59
#税务#
直接原结转的分录红冲多结转的金额
阅读 41
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老师,比如我入驻虾皮平台做跨境电商,用官方的货代帮忙清关出口。那这种需要办理海关登记吗?如果没有另外去登记,我申报收入时还能做免税收入吗
小锁老师
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提问时间:11/11 22:19
#税务#
您好,是需要登记后,才可以免税收入的
阅读 51
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10月份报送9月份的资产负债表 , 资产负债表填错了 , 现在能修改报损9月份的资产负债表吗 ?
董孝彬老师
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提问时间:11/11 22:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
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你好,我想问一下个人可以代开租赁专票吗?
小锁老师
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提问时间:11/11 22:00
#税务#
您好,这个的话是可以的,能
阅读 25
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董老师还在吗?麻烦问一下问题
董孝彬老师
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提问时间:11/11 21:07
#税务#
朋友您好,感谢您的信任
阅读 43
收藏 0
比方说1-3月对公刷银行卡收到5万,,,5月的时候开了2万刷卡的收入。若1-3月已经报了这笔5万收入,又开票了,问,怎么区别出来?
刘艳红老师
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提问时间:11/11 21:04
#税务#
您好,把这笔前面无票收入在现在开票这个月申报负数
阅读 50
收藏 0
老师财务软件自动生成的报表,利润表本年累计净利润和利润表季报净利润金额为啥不一样呢?
苏晓燕老师
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提问时间:11/11 20:52
#税务#
您好,利润表本年累计利润就是比如三季度就是1-9月份的数据,
阅读 51
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第七问为什么探亲公路客票不抵税
apple老师
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提问时间:11/11 20:44
#税务#
同学你好, 税法的规定是,出差的客票才可以, 探亲的客票 属于员工福利。不能抵扣进项
阅读 743
收藏 3
老师,旧账预付账款很久没有发票,如果要调平账面,如何处理合适
刘艳红老师
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提问时间:11/11 20:37
#税务#
您好,转到营业外支出吧
阅读 28
收藏 0
老师财务软件的利润表本年累计净利润和利润表季报净利润金额为啥不一样呢?
董孝彬老师
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提问时间:11/11 20:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 51
收藏 0
老师,我们公司有退税,也要缴税,我是等着退税,还是要先缴税呀,退税的金额多,现在缴税的金额少,我们是小规模纳税人
董孝彬老师
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提问时间:11/11 20:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
收藏 0
我们公司租赁了宿舍给员工住。有个员工离职了但还是想在员工宿舍多住一个月,公司就收了这个离职员工1个月的租金。公司收离职员工的这1个月的租金,是按9%申报增值税,还是13%?
朴老师
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提问时间:11/11 20:02
#税务#
同学你好 这个按百分之九
阅读 933
收藏 4
长沙企业每月社保医保申报缴费截止时间是什么时候?
董孝彬老师
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提问时间:11/11 19:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 47
收藏 0
老师,为什么算10月份整个月的材料成本差异时不把20日车间领用的300千克算进去呢?领用了300千克,月底有退回50千克,是不是应该要把使用了的250千克算上呢
apple老师
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提问时间:11/11 19:49
#税务#
同学你好,材料成本差异 的计算 主要就是 用 月初和本期入库 的成本来算的。 然后。这个差异在 本期出库和期末去分摊 因此。不考虑20日车间领用的
阅读 98
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第一次A股东转让了一部分股权,实缴20万,按照21万转让给了B股东,运营期间B股东实缴了50万,B股东又把股份全部转让给了A股东,这时B股东的实缴就是50+21=71 万元对吗?
朴老师
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提问时间:11/11 19:46
#税务#
不对。B 股东的实缴金额是 50 万元,并非 50+21=71 万元。
阅读 70
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税二2024年度真题,第54题,题中说到了有绕让条款,根据中国企业所得税法及税收饶让条款的规定,企业取得境外子公司股息时,在计算境外所得的企业所得税应纳税所得额时,需要将股息还原为税前所得。还原时,由于税收饶让条款的存在,应使用子公司所在国的名义企业所得税税率(20%)而非实际税率(10%)进行计算。 还原公式为: 境外所得应纳税所得额= 实际收到的股息 / [ (1 - 名义企业所得税税率) × (1 - 预提所得税税率) ] 其中: · 实际收到的股息 = 90万元 · 名义企业所得税税率 = 20% · 预提所得税税率 = 10% 计算过程: 境外所得应纳税所得额= 90 / [ (1 - 20%) × (1 - 10%) ] = 90 / (0.8 × 0.9) = 90 / 0.72 = 125万元 因此,该企业2024年境外所得的企业所得税应纳税所得额为125万元。
apple老师
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提问时间:11/11 19:45
#税务#
同学你好, 你是不是认为答案错了
阅读 182
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查账征收个体户1~3季度 未开发票,在第四季度可以开出120万的发票吗?不被税务局预警的前提下,第四季度最多能开出多少发票?
刘艳红老师
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提问时间:11/11 19:40
#税务#
您好,正常开就可以了,开了交税就可以
阅读 31
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净现金流量在哪个表里找
董孝彬老师
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提问时间:11/11 19:32
#税务#
您好,在现金流量表里找。这张表专门记录企业现金的进出情况,分三块:经营活动、投资活动、筹资活动。看最下面一行“现金及现金等价物净增加额”,就是净现金流量的总数。正数表示现金流入多,负数表示钱花超了。简单说,它告诉你公司到底赚到真钱还是亏了真钱。
阅读 41
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老师员工工资每月6000元但这个员工就只上4个月班,这是工资薪金申报时每月用交税吗
刘艳红老师
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提问时间:11/11 19:24
#税务#
您好,是的,每个月申报交个税
阅读 44
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老师,帮我看看这个申报表,本期应纳税额747.41元、本期应纳税额减征额498.27元,还有小微企业免税额5643.56元,怎么算出来的?
郭老师
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提问时间:11/11 19:21
#税务#
498.27是根据24913.52×2%算出来的, 5643.56是根据188118.82×3%算出来的
阅读 31
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