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老师好，一般纳税人超市销售蔬菜，开票可以开免税发票吗？
家权老师 | 提问时间：11/06 14:36

#税务#

那个可以开免税普票的

阅读 69

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老师你好，这种情况怎么处理，个税系统申报了工资薪金所得也缴纳了税费，电子税务局发过来这样的信息，怎么处理
家权老师 | 提问时间：11/06 14:35

#税务#

联系税局处理就行，通过完税证明

阅读 24

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老师您好，个体工商户用报印花税吗？怎么操作，谢谢
家权老师 | 提问时间：11/06 14:35

#税务#

不需要申报买卖合印花税

阅读 25

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供应商给顾客开的专用发票是13%的税率，供应商交税是按多少交的？？？？
文文老师 | 提问时间：11/06 14:34

#税务#

供应商交税是按13%确认销项

阅读 42

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出口退税业务背景我们是一般纳税人，出口业务提单不显示我们公司的名称，合并提单了，这种情况可以出口退税资料收集条件怎么做满足出口退税业务要求？
郭老师 | 提问时间：11/06 14:33

#税务#

拼单的这种货代那边给你提供分提单证明是拼柜

阅读 40

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老师，请问公司小汽车维修，更换零件，设备，还有工时费，对方开具发票就写了一个维修费，这样的发票开具规范？如不规范应该怎么开具？谢谢
家权老师 | 提问时间：11/06 14:25

#税务#

那个可以那样开的

阅读 38

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24年公司网店平台开了几笔推广费专票合计60万元，推广费用直接从网店营业额里扣除，由此引出两个问题：①店铺申报的营业额没有60万，若营业额没有60万就需要提供公账的充值流水，我们没有②若营业额有60万，我们没有对应的成本票，没有合同，没有流水。现公司需要注销此公司，应该怎么处理？
朴老师 | 提问时间：11/06 14:20

#税务#

注销前核心处理：1. 向税务机关说明推广费由平台直接扣除，提供平台扣费明细、交易记录佐证业务真实；2. 补收集平台推广电子合同、扣费流水，无法补齐则书面说明原因，争取税务认可；3. 税务清算时如实申报，推广费在税前扣除，结清税款即可注销。

阅读 54

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一般纳税人，进项票农副产品陈皮，税点9个点，请问抵扣销项税也是9个点吗？公司是贸易公司
家权老师 | 提问时间：11/06 14:16

#税务#

是的，就是那样子的哈

阅读 45

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消防改造工程入什么科目吊车费入什么科目。
文文老师 | 提问时间：11/06 14:14

#税务#

可计入在建工程，完工后转长期待摊费用

阅读 60

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老师，旅游业差额征税，应交的增值税还可以抵扣进项吗
文文老师 | 提问时间：11/06 14:08

#税务#

选择差额征税，不能进项抵扣

阅读 24

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老师，现在商贸行业税负是多少
文文老师 | 提问时间：11/06 14:07

#税务#

商贸行业增值税税负率 2.5% 企业所得税税负率1.8%

阅读 25

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老师，企业承担个人社保，那再发放工资时是否含个人承担的部分
暖暖老师 | 提问时间：11/06 14:02

#税务#

你好，需要包括个人承担部分的

阅读 28

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胡椒粉是13个点还是9个点
暖暖老师 | 提问时间：11/06 14:01

#税务#

根据相关规定，一般纳税人销售的胡椒粉不属于农产品征收范围，其增值税税率为13%。而小规模纳税人销售胡椒粉的征收率为3%。

阅读 33

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老师好，2018年16个点的发票现在能抵扣吗？
朴老师 | 提问时间：11/06 13:59

#税务#

一般计税对应的进项且待勾选里面有就可以抵扣

阅读 26

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公司销售使用过的车辆，所得税年度申报表怎么填，哪几张表要填
暖暖老师 | 提问时间：11/06 13:52

#税务#

你好，固定资产处置损失明细表

阅读 69

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个体户查账征收是在哪里申报税费呢？
暖暖老师 | 提问时间：11/06 13:48

#税务#

你好是在电子税务局申报的

阅读 60

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老师/印花税前提我们无法实现合同台账太多繁琐了。税务按照进销项比对，1、租赁这块取得发票和入账成本有差异。有可能租金成本多于发票，也可能少于。按照发票去补缴去年。那以后会不会又按照租金成本来比对？说申报小于入账成本？2、购销：购进商品再卖出这个可以入账成本，但是费用化不直接对应成本的费用和零星资产的购置类，也是一一去帅选出来吗？费用化购进怎么算呢？印花税真的好模糊。
暖暖老师 | 提问时间：11/06 13:46

#税务#

你好，最好勾选的发票金额和开具的发票金额合计申报印花税

阅读 37

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个体户查帐征收生产经营所得税季报还是月报？
小菲老师 | 提问时间：11/06 13:40

#税务#

同学，你好一般是季度申报

阅读 59

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这道题的长投账面余额怎么没含其他综合收益 4小问
朴老师 | 提问时间：11/06 13:36

#税务#

长期股权投资（权益法）：账面价值 = 2500（初始）+200（营业外收入）+300（净利润份额）+150（其他综合收益份额）=3150 万元；计税基础 = 2500 万元，产生应纳税暂时性差异 650 万元（3150-2500）。投资性房地产：会计账面价值 2200 万元，税法计税基础 = 2000-2000/10×6/12=1900 万元，应纳税暂时性差异 300 万元（2200-1900）。其他综合收益金融资产：会计账面价值 1000 万元，计税基础 500 万元（495+5），应纳税暂时性差异 500 万元（1000-500）。应收账款坏账准备：可抵扣暂时性差异 400 万元。国债利息：免税，调减应纳税所得额 12 万元（300×4%）。

阅读 234

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出口的产品用于样品给客户试用，这个可以算销售费用吗？用交增值税吗？
暖暖老师 | 提问时间：11/06 13:34

#税务#

你好，报关单的话申报免税可以

阅读 41

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老师可以在电子税务局征纳互动里办理自然人扣缴端申报数据下载权限吗
朴老师 | 提问时间：11/06 13:34

#税务#

目前，一般不能直接在电子税务局征纳互动里办理自然人扣缴端申报数据下载权限。通常情况下，需要由企业法定代表人或财务负责人授予办税权限的办税人员，前往办税服务厅申请开通 “扣缴端数据下载” 功能。也有部分地区提供了其他方式，如厦门市电子税务局 “远程帮办” 新增了 “个人所得税扣缴端下载权限” 功能，企业可登录厦门市电子税务局，通过【特色业务】-【远程帮办】，进入申请界面，事项名称选择 “个人所得税扣缴端下载权限” 进行申请开通。

阅读 49

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税务一土地增值税，本题房企卖新房为什么不一般计税减地款呢
朴老师 | 提问时间：11/06 13:32

#税务#

根据规定，房企选择一般计税方法时，土地成本可抵减增值税销项税，因此在计算土地增值税的 “取得土地使用权支付的金额” 时，需扣除这部分抵减的增值税（即土地价款抵减的增值税应从土地成本中扣除）。

阅读 247

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摊销成本的分录应该怎么写？
刘艳红老师 | 提问时间：11/06 13:23

#税务#

您好，你是计入长期待摊费用了吗？

阅读 31

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这里显示还有进项未勾选，但是去进项勾选里面又没有
朴老师 | 提问时间：11/06 13:22

#税务#

检查进项勾选平台的筛选条件，确保选择了正确的发票类型、时间范围等。等待一段时间后重新登录平台查看，可能是数据尚未同步完全。若仍未解决，可联系主管税务机关或平台客服查询具体原因。

阅读 54

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运输公司后台系统提示油费过高风险，税务暗示找一张发票出来转出补缴税款，完成任务。但是想不出理由将此票转不来，请老师给点建议
郭老师 | 提问时间：11/06 13:18

#税务#

如果不怕查账，就是不转出不补税，查账就行如果怕查的话，尽量的转出，油费过高说明不合理，你看一下你们实际都是实际的业务吗？

阅读 58

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老师您好例如我们深圳公司社保一档是1663.26元，个人要交499.06元，公司交1164.2元，我养育2个孩子，我工资是每月一万的话，个税是：（10000*12-5000*12-499.06*12-1000*12）=*3%=1260.3384元是这样算吗老师？
郭老师 | 提问时间：11/06 13:15

#税务#

不对，税率不对10% 10000*12-5000*12-499.06*12-1000*12）*10%-2520 按这个

阅读 59

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小菲老师，自然人电子税务局（客户端）有注册，这个app需要注销吗？
朴老师 | 提问时间：11/06 13:13

#税务#

不需要强制注销，以后可能用就保留，确定不用可注销（避免信息泄露），注销后需重新注册才能使用。

阅读 60

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老师，请问餐饮行业现在申报销售收入是按外卖平台的营业额金额，还是按收入额金额申报，实收金额又比收入额少的，是以哪个金额申报为准？
朴老师 | 提问时间：11/06 13:12

#税务#

以实际取得的收入额申报，不按外卖平台营业额，也不按实收金额（需将平台抽佣等费用作为成本 / 费用核算）。

阅读 57

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磁悬浮电子普通发票，名称开的运输服务*磁浮机场-磁浮高铁，税率3%，税额0.52，能抵扣进项吗？
小菲老师 | 提问时间：11/06 13:09

#税务#

同学，你好有发票截图吗

阅读 44

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老师，出租房屋交个税怎么算的？
小菲老师 | 提问时间：11/06 13:08

#税务#

自2001年1月1日起，对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得暂减按10%的税率征收个人所得税。计税方式：财产租赁所得以个人每次（月）取得的收入定额或定率减除规定费用后的余额为应纳税所得额，在计算缴纳个人所得税时应依次扣除： 1.财产租赁过程中缴纳的税费 2.向出租方支付的租金（转租情况下） 3.由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用 4.税法规定的费用扣除标准每次收入不超过4000元的定额减除费用800元，每次收入在4000元以上定率减除20%的费用。

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