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我们公司员工有提成,通过公账户转给员工的个体户,以咨询费的名义,这样不合规吧?
家权老师
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提问时间:11/12 15:46
#税务#
那个不合规的,要正常按工资申报个税
阅读 38
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3年前建厂房购买石材,对方一直不开发票,一直挂的预付款,现在我怎么入账?计入在建工程还是要用以前年度损益调整,明年汇算清缴的时候要调增吗?
家权老师
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提问时间:11/12 15:45
#税务#
已经取得石材正常计入在建工程,不管是否取得发票
阅读 25
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老师,小规模公司开出的发票,票面上税率都是免税的,但是季度超30万,需要交增值税吗
文文老师
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提问时间:11/12 15:40
#税务#
票面上税率都是免税的,但是季度超30万,不需要交增值税
阅读 38
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非全日制用工是按劳务报酬还是按工资薪金?
刘艳红老师
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提问时间:11/12 15:39
#税务#
您好,这个是按劳务报酬
阅读 47
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老师,你好! 国内注册的公司做跨境电商的,属于出口货物吗?
家权老师
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提问时间:11/12 15:38
#税务#
是的,国内买东西销售到国外就是出口
阅读 28
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广告经营部可以开现代服务,活动策划费吗
文文老师
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提问时间:11/12 15:36
#税务#
广告经营部可以开现代服务*活动策划费
阅读 37
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企业将个税返还手续费发放给员工,员工需要缴纳个税吗
文文老师
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提问时间:11/12 15:34
#税务#
员工需要缴纳个税
阅读 32
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出口退税退的是进项税吗
文文老师
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提问时间:11/12 15:32
#税务#
出口退税退的是进项税。
阅读 40
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速卖通 亚马逊等一些跨境电商店铺,因为没有报关,按内销做收入,请问这个所得税报表中,要填出口收入吗? 速卖通运费收到 的是形式发票,是否可以正常做费用,这个费用可以税前扣除吗?跨境电商店铺还有一些其他费用,没办法取得境内的发票。佣金广告费等支出,怎么入成本? 支付的直播带货的达人佣金,都是个人且没有公司,没办法取得佣金发票,这样的情形,怎么列成本?
郭老师
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提问时间:11/12 15:31
#税务#
转了内销的,不需要申报出口销售额 支付给境外的是形式,发票可以税前扣除 借销售费用贷银行存款 达人的佣金这一部分你们能做工资吗?他在其他的公司有社保的情况下,你就可以给他做工资,如果做不了工资,那就没有发票抵扣不了所得税。
阅读 33
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老师好,我们是小规模公司,开给甲方专票3%的税率,那增值税是按3%交还是按1%交?
刘艳红老师
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提问时间:11/12 15:30
#税务#
您好,这个是按3%来交的
阅读 37
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老师 公司减资,注册资金可以随便填吗,从1200万减到一百万可以吗
家权老师
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提问时间:11/12 15:30
#税务#
没有要求就可以那样减资的
阅读 35
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老师,什么是司法行为
家权老师
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提问时间:11/12 15:29
#税务#
司法行为是国家司法机关及司法人员依照法定职权和程序处理案件的专门活动。其主体限定为人民法院、人民检察院等特定国家机关,具体表现形式包括刑事案件的立案侦查、民事纠纷的审理判决、行政诉讼的裁判,以及公证机关的公证行为。
阅读 186
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土地增值税清算中,如果是属于全体业主共同所有的公共配套设施,需要向税务部门提交什么证据证明其公共属性成本才能扣除?如果是向政府移交的公共配套设施,比如社区办公楼,需要提供什么材料才能在税务部门扣除成本?
朴老师
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提问时间:11/12 15:29
#税务#
1.全体业主共有:需规划文件(总平图等)、业主 / 街道接收证明、建设成本凭证(合同、发票等);2. 移交政府(如社区办公楼):需土地出让 / 代建协议、政府接收确认书、规划与成本证明。
阅读 69
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老师老板在这个营业执照的基础上,增加了咨询服务类项目,做居间业务,牵线搭桥整取中介费,开经纪代理服务*居间服务费,发票可以吗
家权老师
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提问时间:11/12 15:29
#税务#
可以那样开的,没问题的
阅读 36
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老师,个人车辆租赁需要交哪些税种,计税基础和税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:11/12 15:26
#税务#
您好,增值税是1%,印花税是千分之一,个税是20%
阅读 41
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1,从农户/种植户手中收购农产品/药材,算增值税直接用支付金额×税率还是要价税分离(图2题1)。2,账面成本不是默认不含税金额吗,算进项转出怎么要价税分离(图1题4)
朴老师
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提问时间:11/12 15:24
#税务#
从农户收购农产品:直接按支付金额 × 扣除率算进项税,不价税分离(因买价本身不含税)。 农产品账面成本进项转出:需价税分离(因账面成本是 “买价 - 进项税” 后的金额,需还原原买价再算转出额)
阅读 245
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出口税率是怎么计算的
朴老师
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提问时间:11/12 15:19
#税务#
1.出口关税:从价税按完税价格 × 税率算,从量税按货物数量 × 单位税额算,复合税则是两者相加;2. 出口增值税:大多可退税,生产企业算免抵退税,外贸企业按计税依据 × 退税率算退税;3. 出口消费税:从价算销售额 × 比例税率,从量算销售数量 × 定额税率,复合税为两者之和。
阅读 40
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老师,前会计把公司买的suv汽车折旧年限设为4年,预计净残值为0,这种做法对吗?需要更正吗?如何更正?还是不更正也没关系?毕竟现在固定资产都可以一次性扣除了
暖暖老师
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提问时间:11/12 15:19
#税务#
你好,对的,车辆最低折旧4年,可以的,残值为零也是对的,不需要更正
阅读 26
收藏 0
老师,请问公司没钱交税费,收到税务事项通知书,有缴款最后期限,现在已经过了税务事项通知的最后期限了公司还是没钱交,会怎么样呢?
家权老师
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提问时间:11/12 15:09
#税务#
那么后期就有滞纳金的了,
阅读 33
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公司购买的手机,是先勾选,然后再做进项转出吗?还是直接不勾选
家权老师
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提问时间:11/12 15:08
#税务#
不能抵扣的,直接做不抵扣勾选
阅读 22
收藏 0
老师我们资质升级有一笔4500的费用那边开不了票,给我们开的是收款收据,可以不
刘艳红老师
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提问时间:11/12 15:03
#税务#
您好,这个不能抵税的
阅读 31
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老师您好,我们是外贸公司,老板以公司申请香港账户收外汇,走香港账户都是买单报关。需要做账申报纳税吗?
文文老师
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提问时间:11/12 15:03
#税务#
你好,需要做账申报纳税
阅读 36
收藏 0
我们销售混合菌菇,就那种干的菌菇汤包,税率是多少?属于蔬菜免税政策里吗?
文文老师
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提问时间:11/12 14:54
#税务#
属于蔬菜免税政策里
阅读 59
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小规模开具的专票农产品3个点的专票,按九个点计算抵扣进项,会计分录是不是要把增加的进项自己加上去
家权老师
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提问时间:11/12 14:51
#税务#
把3%的进项转出,按9%计算抵扣进项
阅读 29
收藏 0
城建税和教育费附加的计税依据是什么?
家权老师
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提问时间:11/12 14:49
#税务#
直接按应交的增值税计提
阅读 39
收藏 0
老师,你好,请问收到餐费,体现有临时工,这样子是不是要申报临时工的工资,要是没有申报,是要给他们代扣代缴劳务报酬吗
家权老师
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提问时间:11/12 14:49
#税务#
临时工的工资要申报的,不然就不能税前扣除
阅读 23
收藏 0
老师好,火车票计算抵扣的进项税 填列在增值税申报表那一列?
小菲老师
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提问时间:11/12 14:46
#税务#
同学,你好 填在8b里面
阅读 40
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2024年12月A公司借款给B公司790000元,合同约定的年利率1%,那么A公司确认收入的分录怎么写,确认收入的金额是多少?这个借款给B公司的收入需要交什么税?税率是多少?谢谢老师
朴老师
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提问时间:11/12 14:44
#税务#
是的。A 企业作为法人股东,可用公账向 B 转账 7000 元,需在转账备注中明确 “股权转让款”,并确保已签订正式的股权转让协议(明确 A 受让 B7% 股权及对应价款),即可合规。
阅读 201
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请问购入空调2000元,普通发票,几年后买掉要交增值税吗?
文文老师
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提问时间:11/12 14:42
#税务#
你好,卖掉要交增值税
阅读 26
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老师,我们开出的发票,前几年的,对方已抵扣了,能退回红冲吗
小菲老师
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提问时间:11/12 14:42
#税务#
同学,你好 可以红冲
阅读 39
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