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老师好,我公司购买了 经济代理服务-估计货物运输代理 这个入什么科目
文文老师
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提问时间:01/08 15:24
#税务#
你好,计入管理费用-代理 服务
阅读 44
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你好老师,我刚突然发现,我从24年开始,进项税和销项税都没有结转,我可以直接结转吗,还是要怎么操作呀
家权老师
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提问时间:01/08 15:21
#税务#
不需要结转的,正确申报了增值税就行。
阅读 31
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老师,我们是小型微利企业,减征比例填第6栏的左边还是右边哈,是填50%对吗?
家权老师
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提问时间:01/08 15:20
#税务#
那个比例就是50,减征额就是税金*50%
阅读 47
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老师,我司和租客的合同约定2025年12月25号前要支付2026年1月的租金,25年12月未收到租客26年1月的租金,请问26年1月租金对应的增值税纳税义务时间是什么时候?
家权老师
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提问时间:01/08 15:18
#税务#
那么收到的时候再申报
阅读 26
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您好老师我想问下如果我2024年资产超过5000万,那是从2025年9月开始不能享受小微企业的六税两费政策吗
小菲老师
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提问时间:01/08 15:13
#税务#
同学,你好 从2025年7月1日起就不能享受“六税两费”减免优惠了
阅读 28
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老师,请问现在建筑服务类,跨区域缴纳预缴费用,除了增值税附加税,还需要缴纳别的税费吗?
家权老师
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提问时间:01/08 15:12
#税务#
还需预交所得税,跨省还得交个税
阅读 27
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老师,请问一下,我小规模纳税人,第四季度开了超30万的普票,然后也开了一张负数专票10万,实际这个季度营业额是没有超过30万的,这种是要交税。还是可以退税?
家权老师
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提问时间:01/08 15:12
#税务#
你好只是本月少交税,不退税
阅读 27
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老师问一下,个人承包了本单位的职工食堂,每个月给单位开票,单位给打款生活服务费,这种应该怎么做,
文文老师
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提问时间:01/08 15:11
#税务#
单位按福利费进行处理
阅读 91
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老师给员工发的年终奖怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:01/08 15:11
#税务#
您好,计入管理费用-奖金就可以
阅读 45
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留抵抵欠的记录和缴款信息在哪里能查到
小菲老师
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提问时间:01/08 15:11
#税务#
同学,你好 进入【涉税查询】-【缴款信息查询】,可查看已缴、欠缴、预缴税款,支持滑动切换页面和筛选条件。
阅读 27
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老师,请问这个个人所得税在哪里可以退?
家权老师
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提问时间:01/08 15:02
#税务#
首页有个退付手续费
阅读 54
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你好,老师,请问房租没有发票,做管理费用,年度汇算清缴怎么调增?
家权老师
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提问时间:01/08 14:59
#税务#
无票支出,先在A105000纳税调整项目明细表的第30行前边找对应的项目, 如果没有对应的项目就在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 80
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街边交话费,卖电话卡的代办服务小店,上游的移动公司要求我们给开服务费发票,这个服务费是包含90%的垫资和10%的我们的利润。这种情况下,把这个金额全额都算到服务费里开具发票合理合法吗?我又该怎么取得对应的成本发票呢?请老师指点一下这个行业查账征收怎么做才是合规合法的,谢谢
Fenny老师
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提问时间:01/08 14:59
#税务#
你好 这个你们不应该开票给移动公司,你们从消费者收取话费,应该开普票给消费者。
阅读 27
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老师 当月供应商开了蓝字发票和红字发票 用不用做账呢
文文老师
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提问时间:01/08 14:57
#税务#
当月供应商开了蓝字发票和红字发票 不用做账
阅读 27
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留抵抵欠和滞纳金抵扣进项税额的分录咋记账
家权老师
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提问时间:01/08 14:57
#税务#
留抵增值税抵欠: 借:应交税费-未交增值税 营业外支出-滞纳金 贷:应交税费-增值税-进项转出
阅读 28
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老师:跨年度可以暂估原材料入库吗?
文文老师
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提问时间:01/08 14:55
#税务#
可以,跨年度可以暂估原材料入库
阅读 23
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想问一下老师汇算清缴的就业人数填报的是企业的目前在职人数吗
家权老师
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提问时间:01/08 14:54
#税务#
那个是填填全年季度的平均人数
阅读 89
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25年暂估的成本,26年收到发票,冲销原来暂估的成本,按收到的发票入账,发票直接附在26年的会计分录后面么?要是没有收到就纳税调增
文文老师
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提问时间:01/08 14:54
#税务#
是的,发票直接附在26年的会计分录后面 没有收到就调增
阅读 23
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单位来新人应该做什么
文文老师
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提问时间:01/08 14:48
#税务#
发工资月份,再做人员信息采集,申报个税
阅读 75
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/08 14:47
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 43
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/08 14:45
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 52
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:01/08 14:44
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 51
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提报个税,我们显示不能提报
郭老师
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提问时间:01/08 14:40
#税务#
他提示你没有税种认定 你是个体户吗?
阅读 83
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老师请问2025企业所得税超过100万是多少,计算方式是什么呢
小菲老师
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提问时间:01/08 14:40
#税务#
同学,你好 小微企业的企业所得税5%。 300万以内都是5%
阅读 27
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24年管理费多了121的劳务费 。最后没有付应该怎么处理啊 贷方其他应付多121 ,没有发票 ,25年年底要怎么处理这笔费用啊 会计分录 。当时的分录是借 管理费用劳务费 贷 其他应付 。 请问可以在25年进行调整 调增
朴老师
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提问时间:01/08 14:38
#税务#
步骤 1:25 年冲减多记的管理费用和其他应付款 借:其他应付款 121 贷:以前年度损益调整(24 年管理费用) 121 步骤 2:结转以前年度损益调整至未分配利润 借:以前年度损益调整 121 贷:利润分配 — 未分配利润 121 步骤 3:税务处理(25 年汇算清缴时) 由于这笔费用无发票且未实际支付,需在 24 年企业所得税汇算清缴时调增应纳税所得额 121 元(无需做会计分录,仅在汇算申报表中填列调整)。
阅读 55
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企业因为没有业务停产期间,折旧及房租物业费需要是否可以计入管理费用
家权老师
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提问时间:01/08 14:33
#税务#
是的,那些费用是计入管理费用
阅读 30
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老师,请问小微企业的认定标准中年应纳税所得额小于300万。这个年应纳税所得额,是汇算清缴后,按照应纳税所得额+纳税调增金额-纳税调减金额-以前年度损益调整的金额,是吧?
家权老师
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提问时间:01/08 14:28
#税务#
是这个 利润总额+纳税调增金额-纳税调减金额-以前年度亏损
阅读 30
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员工社保个人部分,不让员工出,由股东承担,直接冲减股东借款,这种可以吗?需要什么资料补充
家权老师
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提问时间:01/08 14:25
#税务#
提供股东支付的记录
阅读 23
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新增值税法执行后,在支付给个人劳务计算个税时,收入额是否为扣除增值税后的金额,请老师帮忙看一下,下面的计算方法是否正确: 1、应付劳务费6000元; 2、计算增值税6000*1%=60; 3、计算城建税及附加免税; 4、应税收入6000-60=5940; 5、应纳税所得额5940*(1-20%)=4752; 6、应纳个人所得税4752*20%=950.4 7、实付金额6000-60-950.4=4989.6
家权老师
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提问时间:01/08 14:24
#税务#
计算劳务报酬的时候还要扣除附加税
阅读 133
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老师你好,麻烦帮我分析一下,年底了,我手头剩余的没勾选的进项税额和发票数量和勾选平台都是一致的,但是和账上的不一致,而且账上的余额多,手上的余额少,这种可能是什么样的问题
家权老师
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提问时间:01/08 14:18
#税务#
那么逐笔跟账上核对,是否做漏,做错
阅读 36
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