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年末发放年终奖,想实际到手144000元,那申报个税的时候按多少申报
家权老师
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提问时间:01/09 11:46
#税务#
那么就得按144000*10%-210申报个税,不能超过14.4万税前工资
阅读 26
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小企业会计准则,2025年付出去20万服务费,没发票,计入了管理费用,2026年说服务取消汇算清缴不调增可以吗,26年当期借管理费用负数
家权老师
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提问时间:01/09 11:45
#税务#
不能,那个没有发票就在25年纳税调增
阅读 43
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老师你好我想咨询下制造行业的人工比和材料比或者总的成本比占好多,利润率占好多?所得税的税负率是多少?谢谢
朴老师
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提问时间:01/09 11:42
#税务#
毛利率:15%-30%,高端制造可达 35%+,低端加工可能低于 10%。 营业利润率:5%-15%,规模以上制造业 2025 年 1-11 月约 4.62%。 净利润率:3%-10%,小微企业、高新企业因优惠政策可能更低。 常规制造业:1%-3%。 高新企业:1%-2%。 小微企业(享受优惠):0.5%-1%。 零申报提示:无收入时税负率为 0,需留存无收入、无成本发生的证据,如零销售合同、零采购记录等,避免长期零申报引发税务核查。
阅读 38
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6月员工离职了,社费10月涨了,本该离职员工承担的1-6月补缴的上涨部分的差额80元,怎样做账,
家权老师
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提问时间:01/09 11:42
#税务#
那个计入营业外支出科目就行
阅读 71
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老师,请问:1.盈余公积有法定与任意,用盈余公积弥补亏损先用哪个? 2.需要会计师事务所审计并出并审计报告吗?
文文老师
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提问时间:01/09 11:41
#税务#
用盈余公积弥补亏损先用任意 不用审计报告
阅读 274
收藏 1
老师好,12月30号对方公司给我们开了20万10个点的票,现在不想做这笔业务了,对方公司不给我们红冲这笔业务,说是有风险,请问会有什么风险。我们还有别的处理方法吗?
家权老师
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提问时间:01/09 11:41
#税务#
不支付款就行了哈。也不做账
阅读 48
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老师,我公司给房东交水电费并开票,租户给我们交水电费并开票,我能不能做做代收代付,税务上有没有风险?
文文老师
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提问时间:01/09 11:40
#税务#
你好 不能做代收代付
阅读 47
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股份分红,能把未分配利润全部分完吗
文文老师
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提问时间:01/09 11:39
#税务#
能把未分配利润全部分完
阅读 91
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19-22年的费用发票漏入了,现在补入,用不用调整以前年度的报表?以前的账应该不用去调吧?
家权老师
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提问时间:01/09 11:39
#税务#
你要税前扣除就得更正当年的报表
阅读 31
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公司进项不够,平时员工回家的火车票 通行票拿来抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/09 11:33
#税务#
您好, 这种是计入福利费的,最好不要抵扣
阅读 43
收藏 0
老师 小型微利企业 营业账簿的印花税 计税依据是 我看我们原来会计一直报的是0
家权老师
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提问时间:01/09 11:28
#税务#
按当年新增的实收资本和资本公积填写
阅读 35
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老师好,印花税是根据合同价申报还是不含税价申报?
家权老师
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提问时间:01/09 11:28
#税务#
印花税是根据合同不含税价申报
阅读 48
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老师,第四季度企业所得税要交款,是要在12月计提吗,还是1月计提也可以
家权老师
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提问时间:01/09 11:27
#税务#
那个是在12月计提的哈
阅读 82
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个体工商户登记的是一般纳税人,还有很多进项没用,想变更为公司还没法变更必须注销了才能注册公司,进项发票我可以不低扣了,不要了,直接注销的话会出现啥风险
刘艳红老师
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提问时间:01/09 11:27
#税务#
您好,不会,这个不影响的,你进项转出就可以
阅读 95
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房屋租赁税率是多少?一年16万租金发票要交多少税?
文文老师
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提问时间:01/09 11:26
#税务#
一般纳税人房屋租赁税率9%
阅读 50
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老师请问你我公司是宠物培训学校,人家交了1000元,有200是属于考试费,有800是属于培训费,是这样开票,开项目名称这样啊?
家权老师
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提问时间:01/09 11:24
#税务#
是的,就是那样开就行
阅读 69
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老师,小规模纳税人,12月份开的票,免征的增值税是合并入主营业务收入,还是另计应交税费的?
家权老师
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提问时间:01/09 11:24
#税务#
是的,12月份开的票,免征的增值税是计入营业外收入
阅读 70
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个体户,查账征收,二三季度有缴纳个人经营所得税,四季度亏损,导致整年亏损,请问申报四季度个人经营所得税时会产生退二三季度已经缴纳的个人经营所得税吗?
郭老师
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提问时间:01/09 11:20
#税务#
季度预缴不会退税的,只能会算清剿退
阅读 55
收藏 0
老师您好,11月份的工资没有申报个税,现在开11月份的工资我怎么样操作
家权老师
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提问时间:01/09 11:20
#税务#
那么你现在发放申报了个税就行
阅读 30
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我们工程施工年底科目有余额,财报都列示到了存货,但是存货金额大了也有风险,我能不能借:工程施工科目 贷工程物资
文文老师
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提问时间:01/09 11:19
#税务#
你好,方向写反了吧
阅读 64
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合同违约,执行不了款已经发过去了,法律上的赔偿标准是啥
文文老师
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提问时间:01/09 11:18
#税务#
你好,按合同的约定
阅读 29
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个体工商户,月销售额小于等于10万就免税是吗?
文文老师
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提问时间:01/09 11:18
#税务#
个体工商户,月销售额小于等于10万,免增值税
阅读 42
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老师,我全年收入的申报表比我财务的账的全年收入多了 0.01,这个是应该怎么调?直接在申报表无票收入少填写0.01可以吗
家权老师
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提问时间:01/09 11:17
#税务#
你计算的收入少了,直接补做0.01元
阅读 61
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没有生产时,车间折旧费计入什么科目 呢
家权老师
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提问时间:01/09 11:15
#税务#
那个计入管理费用-停工损失
阅读 35
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现在两个车间的话,原值就是单价太低了,现在的意思是就是要补录一点进去可以不
小菲老师
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提问时间:01/09 11:15
#税务#
同学,你好 不可以的,如果要补录,那需要更正相关报表
阅读 30
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失业补贴用不用报增值税
家权老师
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提问时间:01/09 11:14
#税务#
你好,那个不需要交印花税
阅读 23
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老师,您好!一般纳税人注销时,其存货不做进项税额转出处理,是什么意思?是存货对应的进项税额不做转出吗?
文文老师
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提问时间:01/09 11:13
#税务#
不是,是不用做进项转出
阅读 49
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老师,我全年收入的申报表比我财务的账的全年收入多了 0.01,这个是应该怎么调?
文文老师
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提问时间:01/09 11:11
#税务#
借:营业外支出 贷:主营业务收入
阅读 46
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你好老师,我公司属于小规模企业,购买了一辆二手车40万,这会报申报表按税法一次填加速折旧,在账里面按月提折旧, 折旧在申报表里填有风险,现在一头雾水,请老师指点
朴老师
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提问时间:01/09 11:11
#税务#
会计按月折旧、税法一次性扣除完全合规,风险可控,关键是做好税会差异台账 + 申报表准确填报 + 留存证据链。 会计处理:按 40 万入账,按月计提折旧(分录:借管理费用 贷累计折旧)。 税务申报 季度预缴:填《资产加速折旧优惠明细表》,税收折旧填 40 万,账载折旧填会计本年折旧,预缴调减应纳税所得额。 汇算清缴:填 A105080 表,当年调减、后续每年调增会计折旧额,直至折旧期结束。 风险防控 建台账跟踪每年税会差异,避免漏调增; 留存二手车发票、过户凭证、投入使用记录; 申报数据逻辑要一致,防止系统预警。
阅读 79
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我买入股票时,交易费计入“借———投资收益”……出售股票时,产生的交易费,也是计入“投资收益”吗?? 借:投资收益 进项税 贷:其他货币资金
家权老师
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提问时间:01/09 11:10
#税务#
购买交易性金融资产的手续费应计入投资收益科目。 取得交易性金融资产所发生的相关交易费用应当在发生时计入投资收益。交易性金融资产主要是指企业为了近期内出售而持有的金融资产。而交易费用,主要是指可直接归属于购买、发行或处置金融工具新增的外部费用,包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出
阅读 45
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