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公司刚开始注册第一个月没有员工,个税必须要申报,我只能申报法人工资0元,第二个月有员工来了,要申报员工的工资了,那法人的信息我要写离职,法人没有工资,合规上应该怎么操作
家权老师
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提问时间:04/14 09:05
#税务#
写上离职日期就行了哈
阅读 28
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你好 老师 股权转让 母女之间怎么转让合理
家权老师
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提问时间:04/14 09:03
#税务#
他们可以无偿转让的,
阅读 32
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老师就是工会反还给我们的钱是怎么做账的?
家权老师
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提问时间:04/14 08:51
#税务#
那个计入其他应付款
阅读 57
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老师,季度所得税申报表里面的职工薪酬,已计入成本费用我没有把福利费加进去(我们福利费没有走工资),然后实际支付我取的是个税申报系统1-12月的当期收入(但是我们是1月工资2月发的),这么取数对吗?福利费没加进去后期年度汇算清缴比对不上,会有什么问题吗?
小菲老师
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提问时间:04/14 08:49
#税务#
同学,你好 实际支付我取的是个税申报系统1-12月的当期收入 可以的 福利费没加进去后期年度汇算清缴比对不上,会有什么问题吗? 有的,那就会疑点
阅读 42
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老师好,一般纳税人公司,要注销,截止目前账面盈利1万3,需要缴纳什么税?
家权老师
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提问时间:04/14 08:38
#税务#
分配给股东需要交个税
阅读 66
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老师,我们有台生产设备,有个东西坏了,买了一了新的3500元,做什么费用? 就类似电脑主机坏了,需要买过电脑主机
家权老师
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提问时间:04/14 08:37
#税务#
那个直接计入制造费用-维修费
阅读 88
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公司购买的厂房和车子怎么计提折旧怎么做分录
朴老师
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提问时间:04/14 08:30
#税务#
1. 入账分录 借:固定资产 — 厂房 应交税费 — 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 / 应付账款 2. 折旧政策 最低折旧年限:20 年 残值率:一般 5% 或企业自定(0% 也可以) 月折旧额 =(原值 - 预计净残值)÷ 20 ÷ 12 3. 计提折旧分录 车间 / 生产用 借:制造费用 — 折旧费 贷:累计折旧 办公 / 管理用 借:管理费用 — 折旧费 贷:累计折旧 二、车辆(属于固定资产 — 运输工具) 1. 入账分录 借:固定资产 — 车辆 应交税费 — 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2. 折旧政策 最低折旧年限:4 年 残值率:一般 5% 月折旧额 =(原值 - 残值)÷ 4 ÷ 12 3. 计提折旧分录 管理部门使用 借:管理费用 — 折旧费 贷:累计折旧 销售部门使用 借:销售费用 — 折旧费 贷:累计折旧 生产 / 车间使用 借:制造费用 — 折旧费 贷:累计折旧
阅读 59
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长期资产关联成功了,再次进去资产台账,填写原值,跳出来金额要大于500万,没法保存,这要怎么操作。不是说不管多少金额,入固定资产都要关联的吗
朴老师
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提问时间:04/14 08:28
#税务#
这个台账只针对 500 万以上资产,你这资产低于 500 万,不用填、取消关联就行,直接正常认证抵扣
阅读 37
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老师们 请问小微企业向银行贷款需要缴纳印花税吗
暖暖老师
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提问时间:04/14 08:23
#税务#
你好,小微企业(小型/微型企业)向银行(金融机构)贷款,借款合同 免征印花税(截至2027年底)。
阅读 49
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老师,维修费的发票小规模纳税人3个点的税率吗?还减按1%的开不?
暖暖老师
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提问时间:04/14 08:15
#税务#
你好,是的到2027-12.31之前都是1%
阅读 28
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总分机构企业所得税报表咋填
董孝彬老师
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提问时间:04/14 08:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 99
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一般纳税人 税务注销,需要带什么章?
朴老师
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提问时间:04/14 08:11
#税务#
公章财务章法人章这三个就行了
阅读 39
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按照这个资产负债表,我方属于同一集团下被合并方企业,这个申报表怎么填列
董孝彬老师
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提问时间:04/14 08:06
#税务#
您好,没有看到负债 表呀
阅读 58
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老师,去年年底的暂估在今年年初要全额冲减,而不是今年来多少票冲减多少,是吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/14 08:02
#税务#
您好,不是的,我们暂估是有依据有,有采购单之类。这是真实的暂估,现在是来多少发票就冲减多少,汇缴前没有来发票的,全部调增就好了
阅读 59
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老师,利润表里的主营业务成本可以为负数吗?比如去年的暂估在今年冲减了的情况
朴老师
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提问时间:04/14 07:56
#税务#
可以。 主营业务成本完全可以出现负数,最常见的就是: 今年冲减以前年度多暂估的成本,导致本期成本冲回>当期发生成本。 只要是真实业务、有依据、凭证齐全,税务和审计都认可,不属于异常
阅读 115
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黄连抑菌液、百部抑菌液、柴胡抑菌液,都是消字号产品,请问他们应该开什么税收分类呢
郭老师
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提问时间:04/14 07:39
#税务#
你好 108010199:其他消毒产品
阅读 143
收藏 1
帐载1-3月主营收入金额比电子税务局1-3月不含税开票金额多,应该怎么做调整?
郭老师
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提问时间:04/14 07:16
#税务#
你看一下你们单位有无票收入吗?
阅读 83
收藏 0
老师,我想问下我们公司开通了建行的收款码,手续费是千分之三,我扫码1000元,它到账997,这个我应该怎么做账呢
妮老师
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提问时间:04/14 05:23
#税务#
你好,借银行997财务费用3贷预收1000
阅读 93
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老师,你好,请问,科技公司,主要卖计算机设备还有安装服务的,这种行业增值税税负是多少
董孝彬老师
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提问时间:04/13 22:53
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 154
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收到一张公司处置二手车的发票,购进当时已抵扣进项税,收了9000元,但是收到的二手车发票开了26000,现在是按26000申报未开票税还是按9000申报申报未开票收入?
刘艳红老师
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提问时间:04/13 22:08
#税务#
您好,为什么只卖了9000,开了26000的发票?
阅读 90
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2022年3月份购买的搅拌车, 2025年2月份才认证进去 我做固定资产卡片的时候按2022年3月份入账,然后不提折旧?还是按2025年2月份做进去?
刘艳红老师
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提问时间:04/13 22:03
#税务#
您好,意思是前面都没有折旧,是吧,您可以把前面的计提补做了
阅读 99
收藏 0
个体户是不用交印花税和利润不用分红交个税吗
刘艳红老师
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提问时间:04/13 21:53
#税务#
您好,印花税是行为税,发生了就要申报,个体交了经营所得,账上的钱可以直接转给法人,
阅读 88
收藏 0
年报的时候,有滞纳金怎么查,当时忘了记账了
刘艳红老师
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提问时间:04/13 21:42
#税务#
您好,你现在是要补以前滞纳金的账,是吧
阅读 94
收藏 0
老师,你好,收到的银行利息,冲减财务费用-利息支出,现在是暂时没有实际的利息,所以账上利息支出-6.48为负数了,现在汇算清缴里 账载金额提示红色感叹号,利息支出应大于0,那我现在怎么操作,把利息支出改为0吗,然后在其他里调减6.48吗,可以这样操作吗
董孝彬老师
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提问时间:04/13 21:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 91
收藏 0
老师,您好,请问一下民办学校免企业所得税申报的时候要填在那个地方
董孝彬老师
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提问时间:04/13 21:24
#税务#
您好,年度汇算:A107010表第9行填写符合条件的非营利组织免税收入。 季度预缴:A200000表第7行明细栏选择对应事项并填金额。
阅读 60
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老师,第一次登入自然人扣缴端,没有密码,不是法人下载个人所税得APP扫码登入设置的吗
董孝彬老师
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提问时间:04/13 21:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 66
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我一个客户想把五金百货升为公司,经营范围:建筑(土建工程),货物,安装,装修,安装燃气设备及销售,这个小规模好还是一般纳税人好,税率是多少
苏晓燕老师
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提问时间:04/13 20:40
#税务#
您好一般纳税人和小规模没有可比性,看企业发展需要,一般纳税人一般计税建筑行业税率是9%
阅读 103
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里面的无票税点是怎么计算来的
苏晓燕老师
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提问时间:04/13 20:35
#税务#
您好您这个业务我看着像是**形式计算扣税点,这个需要问问制作表的人,他们应该知道,从表格看不出来
阅读 117
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老师,晚上好,我这边是12月工资计提多了,多计提了,比如我计提了3660,实际1月发放3440,那么这里汇算清缴 账载金额填3660吗,还是3440
刘艳红老师
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提问时间:04/13 20:19
#税务#
您好,账载填3660,税收这里填3440,再调增20元就可以
阅读 68
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老师好,实收资本的印花税(营业账簿)什么时候交交?收到投资款交还是可以年底一次性交?
刘艳红老师
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提问时间:04/13 19:49
#税务#
您好,实缴的下月交,不是一次性交的
阅读 106
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