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请问老师,总公司是一般人,分公司可以是小规模吗
刘艳红老师
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提问时间:11/23 12:21
#税务#
您好,可以的,分公司可以是小规模
阅读 27
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上期报了零申报 其实是有收入的 怎么调账
刘艳红老师
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提问时间:11/23 11:19
#税务#
您好,在这个月补做账就可以
阅读 33
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对外捐款记啥科目老师
家权老师
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提问时间:11/23 10:49
#税务#
那个计入营业外支出-捐赠支出
阅读 30
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老师马上年底了,我是第一年做成本会计,有没有什么好的建议,年底都需要整里哪些
郭老师
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提问时间:11/23 10:11
#税务#
资产盘点、往来账款清理、减值测试、调账处理、年报编制等,具体操作需结合企业实际情况进行账务调整 存货盘盈/盘亏:盘盈记入“管理费用”,盘亏需区分原因(管理不善或非常原因),管理不善导致的需转出进项税 。 现金盘盈/盘亏:盘盈无主记入“营业外收入”,盘亏无责任人赔偿记入“管理费用” 。 固定资产盘盈:需追溯调整以前年度损益,不抵扣进项税;盘亏按损坏处理,不通过“待处理财产损益” 。 往来账款清理 应收账款:需计提坏账准备,直接转销法需核对单笔坏账条件 。 应付账款:核对账期,确保无遗漏或错误 。 成本核算:核对领料单、成本公式,确保材料与产品数据准确 。 税金与工资:调整工资计算、税费分摊,确保符合会计准则 。 财务报表:整理凭证、账簿,完成结转分录,确保数据一致性 。
阅读 55
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老师我公司成本多,但是要多交企业所得税要怎么办
董孝彬老师
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提问时间:11/23 10:01
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
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请问老师,我们是衡水市下边的一个县城里的建筑公司,开建筑服务发票,项目地址在衡水市,算跨地吗
朴老师
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提问时间:11/23 10:01
#税务#
不算跨地(同一地级行政区内),无需在项目所在地预缴增值税,直接在机构所在地申报纳税,发票备注栏注明项目地址和名称即可。
阅读 34
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公司的实验室在偏僻的地方,公司在实验室附近租了房子请了人在厨房每天给员工做饭吃,每天的买菜钱没有发票只有支付记录,怎么入账
暖暖老师
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提问时间:11/23 09:58
#税务#
你好这些计入工资申报需要
阅读 44
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你好老师,请问个体户报经营所得的时候如何获得15000的免税额度呀,怎么操作
朴老师
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提问时间:11/23 09:48
#税务#
查账征收:靠每年 6 万基本减除费用(月 5000)+ 专项附加扣除 / 特定优惠叠加;定期定额征收:当地税务核定月经营利润≤15000 元可免税,系统自动核算,无需额外申请。
阅读 36
收藏 0
开除员工给的补偿金要交个税吗
董孝彬老师
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提问时间:11/23 09:34
#税务#
您好,要申报个税,离职一次性补偿,不超过当地最低年工资3倍不用交税,但要申报的
阅读 40
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办公室报销的金额过大,都是用的现金支付,会不会有啥风险啊
董孝彬老师
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提问时间:11/23 09:33
#税务#
您好,当然有风险,您说过大,这就不是正常的费用了,不是经营的开销,是老板家里花的吧,同行都有平均值的,我们公司特别大,有风险,税务会有比对的预警
阅读 46
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老师,为了员工的报销发票避免重复,发票只能每张登记查重吗?有没有更便捷的方法
董孝彬老师
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提问时间:11/23 09:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
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老师,请问作为内帐会计,算利润时增值税 附加税 个税 企业所得税可以算成本或费用来冲抵利润吗?一个公司是一般纳税人,一个公司是小规模纳税人
小林老师
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提问时间:11/23 08:54
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 44
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从A公司进货卖给B公司,B公司卖给C公司,AB公司属于单独法人,算拆分业务吗?
波德老师
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提问时间:11/23 07:29
#税务#
你好,若ab不是关联企业就不算拆分业务
阅读 49
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一般纳税人增值税附加税欠款24跟25年,25年有交过欠款跟滞纳金,没还清。24.25年抵扣进税务系统的进项抵扣24跟25年的欠款,目前还未还清。25年4月还有个还款计划,交了两期后来就断了。我该怎么算总共应交的跟实际交的税金,中间还有滞纳金这些。
朴老师
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提问时间:11/23 06:06
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 36
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计生用品的税率免税和0税率有什么区别
薛薛老师
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提问时间:11/22 22:44
#税务#
免税:国家政策直接免除计生用品的增值税缴纳义务,纳税人无需缴税,且无适用税率(比如计生用品)(从一开始就是没有这类产品的税率)。 生产销售免税货物时,进项税额不得抵扣,需计入成本。 零税率:纳税人虽有纳税义务,但税率为0%,实际无需缴税(比如出口货物,主要鼓励出口)。 可抵扣进项税额,已缴税款可退还(比如出口退税))
阅读 99
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请问个人注册了公司,再注册个体户,电商税怎么交的呢,这种情况下,这个人已经是核定征收的吗,他的个体户,交税只要不超过季度30万都是免税的吧,那这个个体户的个人所得税需要交吗,印花税这些呢
郭老师
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提问时间:11/22 21:44
#税务#
个体户小规模的话,季度300,000普通发票可以免增值税附加税 定期定额的不超过核定的销售额,不需要交生产经营所得税 个体户不需要交买卖合同印花税
阅读 60
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小规模公司,增值税率13%,季度开票不含税金额29万,专票不含税金额1万,请问本季度交增值税多少?
刘艳红老师
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提问时间:11/22 21:19
#税务#
您好,小规模是按1%的税率吧,季度开票不超过30W,只需要交专票的增值税
阅读 60
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老师,请问个体工商户季度报经营所得时,比如所得1000,那这样每个季度扣除生计费用15000是不是就浪费了,下个季度如果销售额5万,扣除费用还是15000吗?能累计扣除费用吗?
钟存老师
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提问时间:11/22 21:04
#税务#
可以累计扣除生计费用 按月计算
阅读 50
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当分公司报表未交税金和总公司报表未交税金出现差额的时候,应该怎么调整呢?
董孝彬老师
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提问时间:11/22 20:53
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 54
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北京残疾人残保金加计扣除中的应发工资包含防暑费和采暖费
刘艳红老师
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提问时间:11/22 20:50
#税务#
您好 残疾人残保金加计扣除中的应发工资包含防暑费和采暖费。 应发工资通常包括了各种形式的收入,如基本工资、奖金、津贴和补贴等。在计算残疾人残保金加计扣除时,应发工资的概念同样适用,这意味着像防暑费和采暖费这样的补贴收入也是被包含在内的
阅读 44
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老师,请问1⃣️:23年6月增值税纳税申报表,销项税金少填写0.22元,现在对账才发现出来,请问怎么处理? 2⃣️:23年6月的费用发票,在电子税务局已进行勾选确认,并已填写增值税申报表进项税金,但财务系统里没有做账,如何处理?
董孝彬老师
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提问时间:11/22 20:46
#税务#
您好, 23年6月增值税申报表销项税少填0.22元,现在要赶紧在电子税务局点【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【更正申报】,选2023年6月的增值税表,把销项税额那栏补上0.22元(比如原来填X元就改成X+0.22元),系统会自动算出要补的税,如果之前申报少缴了税(比如少缴0.22元),得补这笔钱和从2023年7月16日往后按每天万分之五算的滞纳金(滞纳金=0.22×0.0005×逾期天数),如果原来申报不用缴税(比如小规模季度免税)就只更正数据不用补税。 23年6月的费用发票已经在电子税务局勾选确认并填到增值税申报表进项税里了,但财务系统没做账,现在要在财务系统补做分录:借方记费用科目(比如管理费用/办公费等,金额是不含税价)和“应交税费—应交增值税(进项税额)”(金额是发票上的税额),贷方记“应付账款/银行存款”等(金额是发票总金额),比如发票不含税100元、税额13元,就借:管理费用100,借:应交税费—应交增值税(进项税额)13,贷:应付账款113,这样账上就和税务申报一致了。
阅读 35
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奶茶连锁店的收入,比如一杯奶茶卖20元,申报收入,这个是不是要折回不含税的?
董孝彬老师
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提问时间:11/22 20:24
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 48
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企业购入一块地皮1000平方,1000万元,两年后自建外包厂房,厂房占地面积500平方,工程款5000万元,会计上如何处理,房产价值如何计算,房产税怎么算?
Fenny老师
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提问时间:11/22 20:15
#税务#
你好 支付工程款 借:在建工程 1000 贷:银行存款1000 建造期间土地使用权摊销额计入在建工程 借:在建工程 贷:累计摊销 建造完工结转在建工程至固定资产 借:固定资产 贷:在建工程 外包厂房,按照收取的租金收入计算房产税 房产税=年租金收入*税率12%
阅读 1808
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居间费的扣除标准是?
董孝彬老师
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提问时间:11/22 19:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 51
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老师,您好!我们是汽车销售企业,其他省的车补不是停了,我们这边的国补还有,然后外地的有一批新能源车100部左右,要在我们这边开票,开出去的客户也都是外地的我们一部车挣一点这样,然后进项都是正常有票的,像这种有风险吗
董孝彬老师
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提问时间:11/22 19:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 52
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老师您好,个体工商户业主的经营所得需要计提所得税费用做账务处理吗?需要在利润表中所得税费用中体现吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/22 19:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 48
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老师,为什么有年报还会异常是什么情况
朴老师
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提问时间:11/22 18:58
#税务#
可能是年报信息虚假、登记地址失联,或是未按规定公示股权变更等即时信息导致的。
阅读 43
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香港公司先和美国客户签单,款先达到香港公司。香港公司再下单到国内公司 订单注明收货方为美国....的地址,国内出货报关,贸易地区写香港,运抵国写美国,最终目的国也是美国。 请问提单收货人怎么操作呢?按道理是填美国公司,但是合同和付款方都是香港公司,退税时候会有问题吗
董孝彬老师
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提问时间:11/22 18:03
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 64
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公转公取现交多少税
钟存老师
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提问时间:11/22 17:39
#税务#
对公户取现需要看用途 如果是给股东,需要交20%的股息红利个人所得税
阅读 44
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老师,我想问,残疾人保证金的事。我公司2024年6月份开业的,是不是不需要缴纳这个残疾人保证金?是不是有政策说新开业企业三年免交?
Fenny老师
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提问时间:11/22 17:34
#税务#
你好,是的,满足一定条件就可以。 自工商登记注册之日起3年内,安排残疾人就业未达到规定比例、在职职工总数30人以下(含30人)的小型微型企业;或超过30人,按比例安置残疾人满1.6%的企业,给予减免残保金政策。
阅读 51
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