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10月份申报9月份的增值税交了9百多, 由于刚去公司不熟悉业务 , 后期熟悉业务了,重新改了一下账 发现9月份不用交税 , 我又重新更正了一下财务报表和纳税申报表 , 这种情况怎么处理 ?
朴老师
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提问时间:11/24 08:31
#税务#
备好更正后的申报表、缴款凭证等材料,填好《退(抵)税申请表》,线上在电子税务局 “一般退(抵)税管理” 提交申请,或线下去办税服务厅办理,选退税或抵缴下期增值税即可。
阅读 34
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因安全生产抽采的煤层气免征增值税吗
郭老师
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提问时间:11/24 07:29
#税务#
财税〔2007〕16号 对煤层气抽采企业的增值税一般纳税人抽采销售煤层气实行增值税先征后退政策
阅读 254
收藏 1
老师请问老师请问在外省能否申报税务税务报表和申报公司个税、开发票
董孝彬老师
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提问时间:11/24 06:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
收藏 0
我们一般纳税人,正在建设中。 发生这个业务,厂家给我2个免费样品,我公司就寄到国外客户那里去了。报关不收汇 也没有购买发票,具体应该怎么处理?账怎么做?
朴老师
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提问时间:11/24 06:09
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 40
收藏 0
应交税费-未交增值税期末余额应该等于留抵数吗
李霞老师
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提问时间:11/23 23:16
#税务#
你好同学,未交增值税它跟留底税额没有关系的。未交增值税是代表我们计提了应该交的增值税,如果有余额的话,一般是贷方,表示还没交的那部分。
阅读 38
收藏 0
老师,生产类出口退税企业是不是不用考虑增值税税负率这些,每个月退多少税就认证多少进项
小林老师
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提问时间:11/23 22:52
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 43
收藏 0
老师这个发票没有名称,可不可以报销
小林老师
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提问时间:11/23 22:06
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 27
收藏 0
注销公司的时候财务报表怎么写?只剩下货币资金实收资本?
刘艳红老师
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提问时间:11/23 21:55
#税务#
您好,不用再弄了,直接就可以注销了,有这两个可以注销的
阅读 607
收藏 3
小规模:不够材料,以下分录帮我看看是否正确 1、借 原材料-a材料暂估,贷 应付账款-暂估 10万对吗?,金额用不含税的,还是含税? 2、如果估的是10万,后续来货是b材料和实际的名称,数量,金额都对不上,具体怎么冲?
李霞老师
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提问时间:11/23 21:25
#税务#
你好同学,暂估的金额是不含税的金额,不要考虑进项税额的问题。
阅读 28
收藏 0
老师我学完咱会计学堂肖老师财务经理晋升班课,在学哪方面的实操么?
刘艳红老师
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提问时间:11/23 21:24
#税务#
您好,可以的,这个没有问题
阅读 38
收藏 0
a公司采用小规模企业制度,b公司为一般纳税人。a公司投资b公司,b公司派发分红,a公司采用退回投资款,冲减实缴资本的方式处理分红。有没有什么问题?
董孝彬老师
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提问时间:11/23 21:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 44
收藏 0
老师您好!公司名下无车,租赁个人车辆(不是公司员工) 有租赁合同,每月计提,现无租赁费发票,一次性支付个人,有个税风险,如果不支付了,计提了一年的管理费用 做反分录调整,还是负数分录
董孝彬老师
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提问时间:11/23 21:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 46
收藏 0
老师,房产中介公司开专用发票,税率一般是多少
刘艳红老师
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提问时间:11/23 20:55
#税务#
您好,这个是服务类的,是6%的
阅读 39
收藏 0
债务重组存在税会差异吗
董孝彬老师
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提问时间:11/23 20:43
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
收藏 0
初级里面讲的脸易性金融资产怎么做账报税的时候没用到
董孝彬老师
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提问时间:11/23 19:34
#税务#
您好,初级会计里交易性金融资产做账要记取得时按买价入账借交易性金融资产-成本 投资收益 应交税费-应交增值税进项税额 贷其他货币资金等;持有期间分红或利息借应收股利/应收利息 贷投资收益,公允价值变动借/贷交易性金融资产-公允价值变动 贷/借公允价值变动损益;卖掉时算赚的钱借其他货币资金等 贷交易性金融资产-成本 -公允价值变动(可能在借方) 投资收益(可能在借方),但报税时不管持有期间公允价值变来变去(比如涨了100块会计要记借交易性金融资产-公允价值变动100 贷公允价值变动损益100,但报税不认这笔变动),只认实际卖掉时真正赚的钱(比如买价1000 卖价1500,报税就按赚的500块算收入交税),所以平时做账那些公允价值变动的分录报税基本用不上,直接按卖价减买价的实际收益报税就行。
阅读 29
收藏 0
老师作为会计我的电脑有点弱,应该学习那部分呢?
董孝彬老师
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提问时间:11/23 18:32
#税务#
您好,学学函数,B站的视频都是免费的,学什么 函数,就是工作中想提速度时,把想法写出来,会有函数,再去B站学
阅读 29
收藏 0
请问地址异常,跟经营异常能直接注销执照吗
董孝彬老师
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提问时间:11/23 18:28
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 41
收藏 0
老师您好,我们公司接了一个林草局的草原改良的活,主要就是用农业拖拉机播种机,播种草种。因为活有点多,我们公司自己的人手不够,我们又雇佣了一部分连人带机器,请问这样子我们还能免增值税和企业所得税吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/23 18:25
#税务#
您好,你公司接林草局草原改良活,用拖拉机播种机播草种,就算雇了连人带机器的,只要这活属于农业机耕(按财税2016年36号附件3里的规定),那收的服务费就能免增值税;企业所得税方面,要是这草原改良活属于农林牧渔业里能免税的项目(比如农机作业这类),那这项目赚的钱就能免企业所得税,不过最好还是跟当地税务局确认下更稳妥。
阅读 144
收藏 1
另外10月没开据0税率增值税,11月开据后在申报增值税时系统带出来的销售增值税可以改成减掉10月申报过后的金额吗?在开据发票时备注栏里的一般贸易方式可以写成0110吗
董孝彬老师
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提问时间:11/23 17:28
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
收藏 0
4.某市一卷烟生产企业(甲企业)为增值税一般纳税人,2024年4月有关经营情况如下: (1)从国外进口烟丝一批,已知该批烟丝完税价格为120万元,按规定缴纳关税90万元。入关后运抵甲企业所在地,取得运输公司开具的专用发票,注明运费6万元,税额为0.54万元。上述款项均已支付。 (2)向农业生产者收购烟叶一批,收购凭证上注明收购价款800万元,并向烟叶生产者支付了国家规定的价外补贴。款项以现金支付。 (3)将收购的烟叶直接运往乙加工厂加工烟丝,支付乙加工厂加工费和代垫辅料款,取得乙公司开具的专票注明加工费30万元,辅料20万元,增值税额6.5万元。甲企业支付往返运费,取得运输公司开具的专票注明运费10万元,增值税额0.9万元。生产领用上述进口的全部烟丝和委托加工收回烟丝的80%用于生产卷烟,当月生产甲类卷烟1100标准箱。 (4)将上述剩余的20%委托加工收回的烟丝全部直接销售给另一卷烟生产
暖暖老师
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提问时间:11/23 16:46
#税务#
1进口烟丝应交增值税 (120+90)/(1-30%)*13%=39 应交消费税 (120+90)/(1-30%)*30%=90
阅读 572
收藏 2
老师,请问一下,公司首次合作了一个装修宝,公司首次使用,员工先测试了一下,转进公司账户好几个0.1元,这怎么处理?
apple老师
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提问时间:11/23 16:27
#税务#
同学你好。如果对方不让退了。那就计入 营业外收入就行
阅读 42
收藏 0
老师 我们采购了一批紧固件 有立柱 斜撑 钢丝绳 合同上价格是2435.86元 运费1700元 开专票的时候能把1700匀到商品上开13%的商品票吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/23 16:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
收藏 0
老师小规模企业季度所得税有什么优惠政策
小菲老师
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提问时间:11/23 16:08
#税务#
同学,你好 小微企业,企业所得税5%
阅读 35
收藏 0
老师个体工商户去办理注销,如果公章丢了,会直接定为非正常注销吗?
小菲老师
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提问时间:11/23 15:38
#税务#
同学,你好 这个不会的
阅读 45
收藏 0
老师当月收到实收资本是下月就申报缴纳印花税吗?发票额度电子税务局申请后是不是由税务专管员申核赋额?
小菲老师
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提问时间:11/23 15:37
#税务#
同学,你好 当月收到实收资本是下月就申报缴纳印花税吗? 一般是的 发票额度电子税务局申请后是不是由税务专管员申核赋额? 是的
阅读 30
收藏 0
请问老师,总公司是一般人,分公司可以是小规模吗
刘艳红老师
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提问时间:11/23 12:21
#税务#
您好,可以的,分公司可以是小规模
阅读 28
收藏 0
上期报了零申报 其实是有收入的 怎么调账
刘艳红老师
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提问时间:11/23 11:19
#税务#
您好,在这个月补做账就可以
阅读 33
收藏 0
对外捐款记啥科目老师
家权老师
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提问时间:11/23 10:49
#税务#
那个计入营业外支出-捐赠支出
阅读 31
收藏 0
老师马上年底了,我是第一年做成本会计,有没有什么好的建议,年底都需要整里哪些
郭老师
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提问时间:11/23 10:11
#税务#
资产盘点、往来账款清理、减值测试、调账处理、年报编制等,具体操作需结合企业实际情况进行账务调整 存货盘盈/盘亏:盘盈记入“管理费用”,盘亏需区分原因(管理不善或非常原因),管理不善导致的需转出进项税 。 现金盘盈/盘亏:盘盈无主记入“营业外收入”,盘亏无责任人赔偿记入“管理费用” 。 固定资产盘盈:需追溯调整以前年度损益,不抵扣进项税;盘亏按损坏处理,不通过“待处理财产损益” 。 往来账款清理 应收账款:需计提坏账准备,直接转销法需核对单笔坏账条件 。 应付账款:核对账期,确保无遗漏或错误 。 成本核算:核对领料单、成本公式,确保材料与产品数据准确 。 税金与工资:调整工资计算、税费分摊,确保符合会计准则 。 财务报表:整理凭证、账簿,完成结转分录,确保数据一致性 。
阅读 55
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老师我公司成本多,但是要多交企业所得税要怎么办
董孝彬老师
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提问时间:11/23 10:01
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 33
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