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老师,2025年企业所得300万以内统一都按5个点吗
文文老师
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提问时间:01/05 12:24
#税务#
若符合小微,是这样的
阅读 59
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12月没有工资了但有卖社保个人部份的社保要申报个税吗?我巳做11月31处理离职
小菲老师
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提问时间:01/05 12:24
#税务#
同学,你好 社保个人部份的钱,谁出?
阅读 37
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员工10月份离职,工资12月份也没发,申报个税时,人员信息采集什么时候做离职,工资未发放完是不是不能做离职的信息采集
小菲老师
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提问时间:01/05 12:24
#税务#
...
阅读 79
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单位里有个员工出了工伤,让给他个人卡打4万块钱,应该从对公打给他,先挂往来,然后他拿住院手续收费单那些来报销冲往来??
文文老师
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提问时间:01/05 12:23
#税务#
是,先挂往来,然后拿住院手续收费单那些来报销冲往来
阅读 24
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建筑企业收到项目预收款未开票,具体需要交哪些税谢谢
文文老师
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提问时间:01/05 12:18
#税务#
你好,需要预交增值税
阅读 27
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我们培训学校开通抖音,只是咨询答疑一些事情,不进行直播卖货刷礼物,是否可以开通呢
文文老师
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提问时间:01/05 12:17
#税务#
你好 ,是可以开通的
阅读 33
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年底了老板借走200万 挂其他应收款,这样报表就会多这么多余额挂起 跨年了能算借款 超一年吗
文文老师
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提问时间:01/05 12:09
#税务#
跨年了能算借款,是否超过一年,是按月份算的
阅读 66
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公司是建安行业一般纳税人,小企业会计制度。本年度第三季度利润总额50万,缴纳所得税2.5万,10月异地预缴所得税1万元,第四季度利润总额10万(公司本年度实际应交所得税0.5万元),整个分录怎么做?
郭老师
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提问时间:01/05 12:03
#税务#
也就是第四季度是不是不需要交所得税?是的话,借应交税费企业所得税10,000贷银行存款
阅读 51
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老师,电子税务局勾选的里面,有很多以前的火车票、高速费这种没有勾选抵扣,当时是全额入账的,现在也不想去勾选抵扣了,现在可不可以全部选择“不抵扣勾选”
刘艳红老师
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提问时间:01/05 12:02
#税务#
您好,可以的,这个没有问题的
阅读 32
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老师,我想问个问题,我们这里请了一个中国人,然后两年工资三十万,她长住英国的,这边发工资还要必须缴纳社保公积金,这些他都不需要,走劳务报酬,个税又太高,有什么办法这三十万两年每月发她吗,求助,谢谢
郭老师
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提问时间:01/05 12:01
#税务#
劳务报酬只是预缴的时候高 汇算他和工资一样计算个税 到了退休年龄吗?
阅读 42
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外地的公司迁到本地,但公司还未在本地税务登记,现在又要变更股东,是不是要在本地税务登记后才能变更?
小菲老师
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提问时间:01/05 12:00
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 46
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FOB=CIF-海运费-保费+杂费是这样吗?老师
文文老师
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提问时间:01/05 12:00
#税务#
你好 ,通常不考虑杂费,直接用 FOB=CIF-海运费-保费来计算。
阅读 101
收藏 0
如果一个人工资5000我可以给他社保按6000基数申报吗
文文老师
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提问时间:01/05 11:59
#税务#
可以,可以给他社保按6000基数申报
阅读 19
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请问定期定额个体户工商年报数据怎么填写?未开过发票,一直按照定期定额申报。
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:58
#税务#
您好,这个全都0申报就可以
阅读 47
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老师您好!小规模纳税人补缴2022年印花税应该怎么做凭证
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:58
#税务#
借:利润分配-未分配 贷:银行存款
阅读 25
收藏 0
吴老师,请问公司购买股票怎么做账务处理?谢谢
家权老师
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提问时间:01/05 11:54
#税务#
那个计入交易性金融资产,短期持有的话
阅读 301
收藏 1
请问个税中财产转让中股权转让收入明显偏低,视为有正当理由,按法律、政府文件或章程规定,并有相关资料充分证明转让价格合理且真实的本企业员工持有的不能对外转让股权的内部转让,这个是不是适用于有限合伙企业的股权激励问题?
暖暖老师
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提问时间:01/05 11:54
#税务#
有限合伙企业股权激励中,员工内部转让满足条件可适用67号公告第十三条第(三)项的“正当理由”规定
阅读 82
收藏 0
老师,我想问一个问题,就是老板自己买的房子,租给公司办公用,需要交什么税呢
家权老师
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提问时间:01/05 11:52
#税务#
出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税5%减按1.5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,地方。 应交增值税=租金收入/1.05*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.05*4%*50% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*10% 出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.05* 0.05, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.05*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.05* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 95
收藏 0
老师,单位房租出租,之前是简易征收是5%,现在新政策是改成3%吗?
文文老师
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提问时间:01/05 11:50
#税务#
是的,小规模才适应3%哦
阅读 109
收藏 0
老师,违约金计入营业外支出,汇算清缴需要调增,本年未分配利润为负数,调增后也还是负数,这种情况,账务上需要怎么做,财报怎么做,还是说会计上跟税务上的差异不需要管?小企业会计准则
家权老师
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提问时间:01/05 11:41
#税务#
只是汇算调增,不需要做账调整
阅读 50
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老师,您好!我是一般纳税人公司,上个月到市场买了一批配件,1300元付的现金,人家开票了,没走银行账户可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:39
#税务#
您好,可以的,支付了就可以
阅读 46
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老师好!我想咨询个问题:比如12月份的工资和奖金,分别做在不同的发放表,单12月份工资是不缴个税的,奖金90000万元,如果并到12月工资就要交6600元个税,如果作为全年一次性奖金就要交9000元个税,我可以把一部份奖金放与12月工资合并申报,一部份奖金作为全年一次性奖金申报吗?这样会少2500元个税。这样做合规的吗?
家权老师
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提问时间:01/05 11:37
#税务#
可以那样做的,没问题的
阅读 106
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老师,小规模纳税人的印花税营业账簿是免征的吗?
文文老师
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提问时间:01/05 11:36
#税务#
小规模纳税人的印花税营业账簿,不免
阅读 67
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老师,违约金的税率是6个点吗
小菲老师
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提问时间:01/05 11:30
#税务#
同学,你好 按照主营的税率来
阅读 28
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新准则的使用权资产在税务资产负债表填哪一行
小菲老师
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提问时间:01/05 11:29
#税务#
同学,你好 新准则下的使用权资产在税务资产负债表中,需在“非流动资产”部分单独列示
阅读 27
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老师,2025年付了款,2026年1月开发票,这个发票可以入2025年费用吗
小菲老师
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提问时间:01/05 11:25
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 74
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老师,请问工业企业交增值税一定要算合理的税负吗,有进项票抵扣的,税负低于合理值,有风险吗?
家权老师
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提问时间:01/05 11:25
#税务#
据实申报就行,只要取得进项不是虚开发票就行
阅读 64
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老师,请问目前针对征收率3%,像保安服务这种,是属于简易征收类型吗,是按照差额征税5还是3来开票
小菲老师
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提问时间:01/05 11:24
#税务#
同学,你好 按照新的增值税法,简易计税是按照3%开具
阅读 38
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个体户平时要申报什么税呢?
小菲老师
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提问时间:01/05 11:22
#税务#
同学,你好 增值税、附加税、经营个税
阅读 62
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老师,请问建设工程合同,购销合同等印花税是进销都需要缴纳吗?普票需要缴纳吗
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:22
#税务#
您好,是的,进和销都要交
阅读 28
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