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你好,开建筑服务发票,建筑服务发生地是填销货方的地址吗?
文文老师
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提问时间:11/24 11:12
#税务#
开建筑服务发票,建筑服务发生地是填 实际建筑施工地
阅读 36
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购买的物料,型号不同(6*60,8*50两个型号),但单价是一样的,能这样开在一块吗
小菲老师
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提问时间:11/24 11:12
#税务#
同学,你好 不可以的,要分开
阅读 35
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明年税务师建议哪些章节先不看,提前学的话。
刘艳红老师
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提问时间:11/24 11:04
#税务#
您好,你明年是考哪些
阅读 102
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你好,残保金怎么申报
刘艳红老师
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提问时间:11/24 11:04
#税务#
您好,这个是按去年总工资来申报的
阅读 31
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老师,像那种小餐馆买菜没有发票这种怎么做成本呢
家权老师
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提问时间:11/24 10:58
#税务#
那个没法税前扣除的,只有交税了
阅读 33
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#提问#我公司为制造业一般纳税人,2018年去的一块土地使用权,我现在要对外出租给一般纳税人人,我可以选择5%税率简易征收吗?
文文老师
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提问时间:11/24 10:56
#税务#
你好,不是2016年以前取得,要按一般计税,按9%
阅读 27
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你好老师,请问公司要辞退一名员工,请问离职补偿的标准是什么?请问分录如何写?年度企业所得税时如何填
文文老师
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提问时间:11/24 10:54
#税务#
1、按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准支付;2、六个月以上不满一年的,按一年计算;3、不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。
阅读 116
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老师,开票委托收款,账务,后期怎么平账!可以冲短期借款吗
刘艳红老师
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提问时间:11/24 10:50
#税务#
您好,意思是你们开票,委拖别人收款,是吧
阅读 25
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老师,我们一个客户,非要我提前开发票。现在的情况是,不一定他们用得到那么多量。我担心把票开了,后面他们又用不到那么多该怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:11/24 10:49
#税务#
您好,这个可以按合同来就可以
阅读 38
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街道办事处把一栋房子转让给了一个民营非营利的康宁医院,街道办事处涉及申报缴纳那些税呢?怎么计算呢?
小菲老师
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提问时间:11/24 10:48
#税务#
同学,你好 这个房子是街道办事处所有?
阅读 34
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符合什么条件才可以留抵退税?
小菲老师
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提问时间:11/24 10:48
#税务#
同学,你好 所有企业申请留抵退税需同时满足以下条件: 信用等级:纳税信用为A级或B级。 历史记录:申请前36个月无骗退税、虚开发票等违规行为,且偷税被处罚不超过两次。 政策冲突:2019年4月1日起未享受过增值税即征即退政策
阅读 51
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老师,请问开出的外经证能作废吗?
家权老师
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提问时间:11/24 10:48
#税务#
那个可以修改,也可以作废
阅读 30
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你好老师,公司在南昌有个项目大概有1190万,合同是甲方和品牌直签,甲方不允许我们代理商直签,但是我们在做,现在工程接近尾声,我想咨询以下几个问题 一、我们和品牌签了安装服务合同,金额大概有400万,这400万要开给品牌我们要开9个点的安装服务票,但这400万里(包含了五金,材料,安装,利润等都在这里)那针对我们开出去的票,我们进项票要怎么开进来?按什么要求开进?是否可以把我们在做的其他工地项目拿回来的安装票用进去?开进来的安装票做成本怎么做,每个合同项目最多能进多少安装票?做抵扣怎么抵扣?安装服务这一块从专业的角度给个建议,如何在合规情况下费用最低?
朴老师
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提问时间:11/24 10:44
#税务#
400 万 9% 安装服务票的进项需按真实业务匹配开具,优先要 13% 材料票、9% 分包安装票(备注项目信息),合规前提下可跨项目汇总抵扣(预缴需单独核算),成本按不含税金额入账,无固定进项限额,降本核心是足额取得合规专票、优先选高税率进项抵扣,避免跨项目虚抵和发票备注错误。进项票需三流一致,材料按 13%、分包安装按 9% 索取专票,备注栏需注明南昌项目信息。 其他工地合规安装票可汇总抵扣销项,但异地预缴需按项目单独核算。 成本分录:借 “主营业务成本 — 南昌项目 — 安装费 / 材料费”+“应交税费 — 进项税”,贷 “银行存款 / 应付账款”。
阅读 36
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8月去外地出差,11月部分发票住宿费和餐费,还可以入账做差旅费吗?
家权老师
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提问时间:11/24 10:44
#税务#
是的,直接计入管理费用-差旅费
阅读 34
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小规模在升为一般纳税人之前取得的专票,在升为一般纳税人以后可以抵扣吗
文文老师
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提问时间:11/24 10:44
#税务#
在升为一般纳税人以后,通常不可以抵扣
阅读 59
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车辆转移印花税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:11/24 10:43
#税务#
您好,这个是万分之三的
阅读 24
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老师,新物流公司,建筑公司分别是三个老板,但建筑公司的项目上有很多费用都是从物流公司付款,现在有笔机械租赁费也要从物流公司付款,这怎么处理才合适,建筑公司还不能正常付款
朴老师
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提问时间:11/24 10:43
#税务#
签三方代付协议(物流、建筑、租赁方),明确代付为建筑公司欠款,留好发票和委托凭证,约定建筑公司回款后还款,同步记好往来账
阅读 41
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老师 申请增值税即征即退 需要在电子税务局提供什么材料呢
文文老师
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提问时间:11/24 10:30
#税务#
《退(抵)税申请表》或《增值税减免退税申请审批表》
阅读 59
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老师您好,我们公司是认缴的注册资本,工商做了减资,税务那边怎么做账务处理?
家权老师
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提问时间:11/24 10:30
#税务#
我要办税-综合信息报告-身份信息报告-涉税市场主体身份信息变更(办税员,财务负责人,经营地址变更,投资比例变更)
阅读 32
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老师个体独资企业哪些税呢?
家权老师
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提问时间:11/24 10:29
#税务#
你好,跟个体户是一样的,增值税,和生产经营个税,员工工资交工资个税
阅读 43
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已离职员工补缴的个人部分社保费应入什么科目
家权老师
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提问时间:11/24 10:22
#税务#
是公司承担还是他个人承担呢?个人承担挂其他应收款,收回时冲
阅读 305
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老师,请问跨年的发票如何入账呢
家权老师
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提问时间:11/24 10:22
#税务#
借:利润分配-未分配利润 增值税-进项 贷:应付账款/其他应付款
阅读 29
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不超过500元的零星支出怎么入账,无票
家权老师
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提问时间:11/24 10:17
#税务#
还是跟普票一样做账,是企业的收据就纳税调增
阅读 54
收藏 0
其他应付款这个科目年度怎么调,他跟什么科目可以重分类
家权老师
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提问时间:11/24 10:16
#税务#
有借方明细余额的合计体现在其他应收款
阅读 31
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老师个体工商户都报哪些税
家权老师
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提问时间:11/24 10:15
#税务#
需要申报生产经营个税和增值税,有员工需要报工资个税
阅读 40
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你好老师生产制造企业,准备阶段的无形资产和长期待摊费用可以暂时不用摊销,直至生产时再摊销可以吗
刘艳红老师
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提问时间:11/24 10:14
#税务#
您好,可以的,这个没有问题的
阅读 29
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老师一共就出口三床床垫。进货发票就一张。进货明细发票数量我填的三个,计税金额填写的不含税合计。配单说超过了。难道进货这里数量三,计税金额是填写不好啊税一个的金额吗?有小数点差异也对不上呢
朴老师
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提问时间:11/24 10:13
#税务#
数量填 3、计税金额填不含税合计是对的,“超过” 是系统匹配 / 口径问题,可试拆分 3 条明细(每条数量 1、单床不含税金额,尾差调最后一条)
阅读 57
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销售中央空调同时有安装,怎么开发票?
家权老师
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提问时间:11/24 10:06
#税务#
国家税务总局深圳市税务局12366呼叫中心答复:您好!您提交的问题已收悉,现针对您所提供的信息回复如下: 一、根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)第一条规定,纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,不属于《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号文件印发)第四十条规定的混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 ...... 除本公告第九条和第十条以外,其他条款自2017年5月1日起施行。此前已发生未处理的事项,按照本公告规定执行。 二、根据《国家税务总局关于明确中外合作办学等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2018年第42号)文件第六条规定,一般纳税人销售自产机器设备的同时提供安装服务,应分别核算机器设备和安装服务的销售额,安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。 一般纳税人销售外购机器设备的同时提供安装服务,如果已经按照兼营的有关规定,分别核算机器设备和安装服务的销售额,安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。 纳税人对安装运行后的机器设备提供的维护保养服务,按照“其他现代服务”缴纳增值税
阅读 268
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老师,社保断缴一个月,下个月补上,医保能正常使用吗
文文老师
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提问时间:11/24 10:05
#税务#
你好,可以的,只是断了一个月,又续上了,不影响正常使用的。
阅读 37
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老师,佛山社保断缴一个月,下个月补上,社保能正常使用吗
文文老师
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提问时间:11/24 10:04
#税务#
可以的,佛山社保断缴一个月,下个月补上,社保能正常使用
阅读 30
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