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已离职员工补缴的个人部分社保费应入什么科目
家权老师
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提问时间:11/24 10:22
#税务#
是公司承担还是他个人承担呢?个人承担挂其他应收款,收回时冲
阅读 303
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老师,请问跨年的发票如何入账呢
家权老师
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提问时间:11/24 10:22
#税务#
借:利润分配-未分配利润 增值税-进项 贷:应付账款/其他应付款
阅读 28
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不超过500元的零星支出怎么入账,无票
家权老师
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提问时间:11/24 10:17
#税务#
还是跟普票一样做账,是企业的收据就纳税调增
阅读 53
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其他应付款这个科目年度怎么调,他跟什么科目可以重分类
家权老师
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提问时间:11/24 10:16
#税务#
有借方明细余额的合计体现在其他应收款
阅读 30
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老师个体工商户都报哪些税
家权老师
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提问时间:11/24 10:15
#税务#
需要申报生产经营个税和增值税,有员工需要报工资个税
阅读 40
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你好老师生产制造企业,准备阶段的无形资产和长期待摊费用可以暂时不用摊销,直至生产时再摊销可以吗
刘艳红老师
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提问时间:11/24 10:14
#税务#
您好,可以的,这个没有问题的
阅读 29
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老师一共就出口三床床垫。进货发票就一张。进货明细发票数量我填的三个,计税金额填写的不含税合计。配单说超过了。难道进货这里数量三,计税金额是填写不好啊税一个的金额吗?有小数点差异也对不上呢
朴老师
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提问时间:11/24 10:13
#税务#
数量填 3、计税金额填不含税合计是对的,“超过” 是系统匹配 / 口径问题,可试拆分 3 条明细(每条数量 1、单床不含税金额,尾差调最后一条)
阅读 57
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销售中央空调同时有安装,怎么开发票?
家权老师
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提问时间:11/24 10:06
#税务#
国家税务总局深圳市税务局12366呼叫中心答复:您好!您提交的问题已收悉,现针对您所提供的信息回复如下: 一、根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)第一条规定,纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,不属于《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号文件印发)第四十条规定的混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 ...... 除本公告第九条和第十条以外,其他条款自2017年5月1日起施行。此前已发生未处理的事项,按照本公告规定执行。 二、根据《国家税务总局关于明确中外合作办学等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2018年第42号)文件第六条规定,一般纳税人销售自产机器设备的同时提供安装服务,应分别核算机器设备和安装服务的销售额,安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。 一般纳税人销售外购机器设备的同时提供安装服务,如果已经按照兼营的有关规定,分别核算机器设备和安装服务的销售额,安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。 纳税人对安装运行后的机器设备提供的维护保养服务,按照“其他现代服务”缴纳增值税
阅读 267
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老师,社保断缴一个月,下个月补上,医保能正常使用吗
文文老师
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提问时间:11/24 10:05
#税务#
你好,可以的,只是断了一个月,又续上了,不影响正常使用的。
阅读 37
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老师,佛山社保断缴一个月,下个月补上,社保能正常使用吗
文文老师
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提问时间:11/24 10:04
#税务#
可以的,佛山社保断缴一个月,下个月补上,社保能正常使用
阅读 30
收藏 0
老师,社保断缴一个月,下个月补上,社保能正常使用吗
文文老师
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提问时间:11/24 10:02
#税务#
可以,社保断缴一个月,下个月补上,社保能正常使用
阅读 31
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老师,除了转自用不交增值税还有别的方法吗
家权老师
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提问时间:11/24 09:57
#税务#
发生所有权转移才需要交增值税,比如用于集体福利的就不需要交
阅读 26
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公司经营了3年了,已经一年半没有任何业务,零申报的呢,截止25年报表做完后,资产负债表所有余额清零了,利润表当年净利润-7445元,银行余额是0,所以现金流量表余额也是0,目前由于还是没有找到合适项目,老板要注销公司的话,我要怎么注销,简易注销吗,还是去大厅啊,我没办过,不知道流程,还有就是我们这样的情况需要交税吗
郭老师
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提问时间:11/24 09:56
#税务#
你之前有过销售收入吗?是的话,不可以简易注销。需要一般注销,在电子税务局里面出清税证明,然后去公示网站里面公示45天,再去办理营业执照注销。处置没有收入的,不需要交。
阅读 41
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老师,请问结转增值税及附加税,计提折旧需要哪些附件放在凭证里?
家权老师
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提问时间:11/24 09:53
#税务#
结转增值税及附加税需要附计算的公式,计提折旧需要附计提折旧的表
阅读 37
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老师,我问一下这边要开78W的票 进项是多少?
家权老师
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提问时间:11/24 09:52
#税务#
你不想交税,那么开出多少销项税就取得多少进项
阅读 28
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电子税务局,发票业务显示系统运行异常,什么意思
暖暖老师
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提问时间:11/24 09:50
#税务#
你好,系统的缘故,建议晚点再试试
阅读 22
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excel表里有一个竖条,怎么处理掉?
钟存老师
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提问时间:11/24 09:45
#税务#
是窗口冻结导致的 【视图】-【冻结窗格】-【取消】
阅读 23
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赤铁矿开票的税率是多少
家权老师
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提问时间:11/24 09:40
#税务#
赤铁矿开票的税率是13%的哈
阅读 28
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残疾人就业保障金税费怎么算,公司没有残疾人
小菲老师
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提问时间:11/24 09:39
#税务#
同学,你好 残保金年缴纳额 = (上年用人单位在职职工人数 × 所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例 - 上年用人单位实际安排的残疾人就业人数) × 上年用人单位在职职工年平均工资。
阅读 38
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混合销售怎么开票?例如空调设备采购安装
家权老师
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提问时间:11/24 09:36
#税务#
开销售设备13%,同时开建筑服务3%
阅读 304
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老师有一个人是A公司的法人,能不能再B公司交社保
文文老师
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提问时间:11/24 09:31
#税务#
你好 能在B公司交社保
阅读 19
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老师单位员工辞职了,新引进青年人才购房补贴5万,人才服务中心转到我们单位了,这个补贴需要交个税吗
文文老师
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提问时间:11/24 09:30
#税务#
你好,按理解,该补贴不用交个税
阅读 42
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小规模公司开普票,发票抬头写个人,可以吗
家权老师
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提问时间:11/24 09:26
#税务#
实在不知道姓名就开个人
阅读 52
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老师,汽车检测站项目是怎么确认收入的?
文文老师
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提问时间:11/24 09:24
#税务#
提供检测服务时确认收入
阅读 26
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残疾人就业保障金税费怎么算
家权老师
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提问时间:11/24 09:23
#税务#
上年职工工资总额1-12月计提的应付工资和奖金合计,上年工资表在职职工人数就是1-12月人数合计/12 直接根据上年的工资总额*1.6%或者1.5%,30人以下免交,以上按90%
阅读 33
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老师为什么有的企业纳税等级平分从90往下减,有的企业是100分往下减?这企业企业之间有什么区别?
家权老师
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提问时间:11/24 09:16
#税务#
纳税信用等级的评价方式则主要依据纳税信用等级评定制度。纳税信用等级评定主要有五个等级,分别为A级、B级、C级、D级和M级,其评价标准如下: A级:年度评价指标得分90分以上,表示纳税信用优秀。 B级:考评分在70分以上不满90分,代表纳税信用良好。 C级:考评分在40分以上不满70分,表明纳税信用一般。 D级:考评分在40分以下或存在直接判级确定的情况,代表纳税信用较差
阅读 28
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主表中25栏为负数,,后期我填在28栏还是30栏?
朴老师
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提问时间:11/24 09:15
#税务#
若属于前期多缴税款(如更正申报多缴),需将负数对应的多缴金额填在第 26 栏 “本期以前期间多缴税额”,而非 28 或 30 栏。 若后期用多缴税额抵减上期应纳税额,则填在第 30 栏 “本期缴纳上期应纳税额”(以负数体现抵减);若抵减的是分次预缴税额,才填第 28 栏。
阅读 78
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老师,就是个人给公司代记账,发票怎么开给他的公司呢
文文老师
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提问时间:11/24 09:08
#税务#
可开具 现代服务*经纪代理服务
阅读 21
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老师好!律师事务所的老板平时用的电话费能开进来当费用吗
文文老师
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提问时间:11/24 09:07
#税务#
你好,可以用来做费用的
阅读 45
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老师,公户冻结了,款项能不能私下转账
文文老师
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提问时间:11/24 09:00
#税务#
公户冻结了,款项能私下转账
阅读 31
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