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保安公司设立了一个项目的内账，这个项目交给私人老板打理，内账是私人老板在负责，发票还是从保安公司开出去，交税还是在保安公司，工资发放也是保安公司，社保只交了几个人，有部分没有交，收入款是打到保公司账上，保安公司交了税后按照开票金额和税点提取的收入，剩余的归小老板，包括工资资配，然后保安公司也代扣了个税，保安公司这种操作合法吗
郭老师 | 提问时间：11/07 10:52

#税务#

如果签订的是劳动合同，没有交社保的那一部分，这一部分有风险，设置内账本来就不合理一般设置内账目的就是有隐瞒收入或虚开发票的。

阅读 53

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老师，现在税务风控这边说我们运输占比高，看了发票是开得有点多，但是实际入账的又没得那么多，可不可以说开了票没用
小菲老师 | 提问时间：11/07 10:48

#税务#

同学，你好不可以的。开了票没用，这个不行

阅读 24

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如何在电子税务局中添加办税员
家权老师 | 提问时间：11/07 10:46

#税务#

方法一：法人、财务负责人可以通过以下路径办理变更税务登记等信息：【我要办税】-【综合信息报告】-【涉税市场主体申报信息变更】-【新增】-【变更项目】选“开票人”办理添加或修改开票人业务，新增开票员需以【自然人业务】登录某省电子税务局，点击右上角【账户中心】-【企业授权管理】-【待确认授权】，对授权企业信息进行确认即可。

阅读 50

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单位按年缴纳的垃圾处理费，缴费人数怎么确定？
家权老师 | 提问时间：11/07 10:42

#税务#

垃圾处理费的收缴标准按照上年年末在职职工（含合同工、临时工、留聘用人员）人数为基数。

阅读 45

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供应商开了一张发票过来，我们时隔5年后都没付款那供应商，这有没有影响的？
小菲老师 | 提问时间：11/07 10:37

#税务#

同学，你好有的，供应商不能成本扣除

阅读 54

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这张票的税率对吗老师普票的税率是系统自动带出来吗
家权老师 | 提问时间：11/07 10:31

#税务#

那个货物名称应该是鸡肋骨，税率是免税

阅读 33

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老师养老保险增减人员那个系统密码忘记了需要怎么修改
文文老师 | 提问时间：11/07 10:30

#税务#

可通过找回密码方式

阅读 25

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开草籽销售发票时，可以备注含运费吗？
家权老师 | 提问时间：11/07 10:25

#税务#

可以的，没问题的哈

阅读 49

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必刷550中第40题。将一批积压的旧设备作为固定资产清理不是属于销售自己使用过的固定资产吗？不是应该按照简易计税办法3%税率减按2%的征收率吗？为什么答案里是按1%。
郭老师 | 提问时间：11/07 10:19

#税务#

2024年小规模有政策3%的税率是1%，所以他享受的是最终的优惠就不用按照2%来交增值税。

阅读 211

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公司收到甲方抵的车位5个，应怎么做账，交啥税
文文老师 | 提问时间：11/07 10:18

#税务#

甲方开具了发票给公司吗？

阅读 74

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老师，保税区一般纳税人企业，在电子税务局有特殊标记吗？可以查到是一纳企业吗？企业在入保税区前是一般纳税人，现在查询也是。保税区的一纳有什么不同吗？
王璐璐老师 | 提问时间：11/07 10:18

#税务#

你好在税务局那里没什么区别的啊只是企业的注册地点不同啊

阅读 50

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公司招用临时工，再交社保吗
小菲老师 | 提问时间：11/07 10:18

#税务#

同学，你好临时工，不交社保

阅读 32

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老师，我的报税金额是按照开票金额报的，为什么还是这样显示
王璐璐老师 | 提问时间：11/07 10:17

#税务#

你好你们未开票收入申报了没有啊现在已经全国都在查电商类企业的未开票收入了平台给税务推送了数据啊

阅读 41

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老师，我们公司出口货物，要做商业发票，合同上数量是17，但是实际先出口数量7，后面再出口数量10，做商业发票的时候是做数量17还是7？
家权老师 | 提问时间：11/07 10:12

#税务#

你现在出口了多少就开多少

阅读 36

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你好，我想问一下现在办理营业执照，登记企业名称，必须要签承诺书吗
家权老师 | 提问时间：11/07 10:07

#税务#

是的，那个必须要承诺的

阅读 41

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怎么办理出口退税的备案？跨境电商公司的企业
郭老师 | 提问时间：11/07 10:07

#税务#

通过“互联网+海关”或“单一窗口”注册企业用户，填写营业执照、法人信息等。上传营业执照副本、法人身份证等材料，提交审核（通常1-3个工作日）。经营范围确认确保营业执照包含“货物进出口”或“技术进出口”经营范围，否则需先变更。选择业务模式根据出口模式选择 9810不需要海关备案

阅读 103

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老师您好，我想问下就是公司架构的搭建，家族管理公司是怎么向防火墙公司拿钱的呢？是可以随便转账吗？
文文老师 | 提问时间：11/07 10:03

#税务#

防火墙公司可以分红给家族管理公司

阅读 39

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老师今年实务和经济法都是50多点分，今年应该怎么学习呢？
小菲老师 | 提问时间：11/07 10:00

#税务#

同学，你好你是中级吗？

阅读 44

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是不是进项票的开票金额也要交万分之三的印花税
文文老师 | 提问时间：11/07 09:58

#税务#

是，进项票的开票金额也要交万分之三的印花税

阅读 43

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请问老师，我们公司注册的时候注册资本是认缴，上个月我们还了实缴资本产生的增值税怎么入账？
家权老师 | 提问时间：11/07 09:57

#税务#

实收资本哪里来的增值税呢？

阅读 22

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老师好，一方公司收到开票日期为当年日期的前期发票（实际所属期为2022年、2023年、2024年），一方公司开出开票日期为当年日期的前期发票（实际所属期为2022年、2023年、2024年），业务均真实，这种情况下，双方账务如何处理？如何进行纳税申报？执行小企业会计准则，谢谢
郭老师 | 提问时间：11/07 09:55

#税务#

销售方2022年、2023年、2024年应该做无票收入借应收账款贷主营业务收入、应交税费，应交增值税购买方在2022年、2023年、2024年分别借成本费用贷、其他应付款或者应付账款然后，2025年，购买方收到发票，借，其他应付款，贷，利润分配，未分配利润，借，利润分配未分配利润，贷，其他应付款。销售方借，应收账款，贷，利润分配，未分配利润，应交税费，应交增值税。借，应收账款负数贷，利润分配，未分配利润负数，应交税费，应交增值税负数。

阅读 37

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老师请问电商公司余利宝赎回中的投资收益要交增值税吗会计分录怎么做？
文文老师 | 提问时间：11/07 09:51

#税务#

余利宝赎回中的投资收益，不要交增值税

阅读 338

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11月份申报10月份的个税，员工离职日期应该写几月的
文文老师 | 提问时间：11/07 09:51

#税务#

员工离职日期可写10.30

阅读 41

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老师，甲方给我公司抵了5个车位，其中2个抵给了一个供应商，我们抵货款了，但是当时和供应商签的合同里有一个车位的号写错了，和甲方出具的定车位涵里的不一样，甲方说价格一样，不改，那现在咋办，我让她在原来合同基础上，在签一个补充协议，我下这个供应商的货款吗，这个车位就没入我们账直接给了这个供应商，从甲方那里
郭老师 | 提问时间：11/07 09:50

#税务#

对的是的，出一个补充协议

阅读 80

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老师，为什么出口货物开0%税率发票
文文老师 | 提问时间：11/07 09:50

#税务#

出口是零税率，可申请退税

阅读 35

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老师防火保温厂所得税税务率多少
小菲老师 | 提问时间：11/07 09:49

#税务#

同学，你好所得税税率25% 小微企业5%

阅读 43

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老师，房企核减土地使用税有时间规定吗？
文文老师 | 提问时间：11/07 09:46

#税务#

你好，若开发商未能按照合同或协议约定的时间交付房屋，则城镇土地使用税的征收截止时间将调整为房屋实际交付的当月末。即在房屋实际交付之前，企业仍需按照规定缴纳土地使用税，交付之后可对相应的土地面积进行核减

阅读 40

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我想问下，我们开了3家门店，3家门店隶属于同一家公司，如果其他门店需要经营的话是否需要单独办理营业执照么？
文文老师 | 提问时间：11/07 09:35

#税务#

需要单独办理营业执照

阅读 114

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接手了代账公司交回来的账，公司往来款过大，上月为了股权变更有的做了三方抵付，有的是直接债权债务打包出去转其他公司了，有的是支付了运费但是没有取得发票一直挂账上，有些是公司之间的往来款项，现在税务要看三年的财务报表和明细账。打包出去的债权债务怎么处理合适
朴老师 | 提问时间：11/07 09:34

#税务#

一、债权打包转让（公司是债权人）确认转让对价：按与接收方的协议价格入账，与账面债权余额的差额计入 “投资收益”（或 “资产处置损益”）。分录模板：借：银行存款 / 应收账款（接收方）/ 其他应收款（协议对价）投资收益（账面余额＞协议对价，差额）贷：应收账款 / 其他应收款（原债务人，账面余额）投资收益（账面余额＜协议对价，差额）关键要求：附转让协议、债权清单、接收方确认文件，确保转让真实合规。二、债务打包转出（公司是债务人）按协议确认豁免或转移金额，与账面债务余额的差额计入 “其他收益”（债务重组利得）。分录模板：借：应付账款 / 其他应付款（原债权人，账面余额）贷：银行存款 / 应付账款（接收方）/ 其他应付款（协议支付金额）其他收益（债务重组利得，差额）关键要求：附债务转移协议、债权人同意函，避免被认定为 “无偿划转”

阅读 29

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老师，科目余额表10月营业收入是13065千元，1-10月累计是122798千元，那这个10月营业额怎么填，统计局的老师说要含税
家权老师 | 提问时间：11/07 09:30

#税务#

直接填10月营业收入是13065千元，含税就加上开票的税金

阅读 23

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