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老师,25年的汇算清缴还没有做,26年第一季度的资产负债表数据(正确的)和25年第四季度(之前的账做错了)申报的增值税和企业所得税数据不一样,现在申报26年第一季度税费的话,会提示数据不一样而不能申报吗?如果是的话要先更正25年第四季度的增值税和企业所得税吗?
朴老师
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提问时间:04/13 13:23
#税务#
只要不是亏损的那就不需要用季度利润去弥补亏损 你可以先报第一季度的
阅读 49
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请教一下老师,关于股权转让涉及个人所得税。现有A公司有两个法人股东,两个法人股东各有两个自然人股东。A公司有较大额未分配利润,两个法人股东无实体经营。现自然人股东拟转让股权,涉及个人所得税怎么规划比较省?
朴老师
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提问时间:04/13 13:22
#税务#
先做A 公司分红给法人股东(居民企业间分红免税),把未分配利润清空,降低股权净资产。 自然人股东再转让股权,转让所得减少,个税自然最省。 只此一步最合规、最有效。
阅读 45
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我们是小微企业,但是是一般纳税人,印花税有减半征收的政策吗?
暖暖老师
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提问时间:04/13 13:22
#税务#
你好,属于小微企业印花税减半
阅读 51
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第三方赔款汇算填在罚没利得还是其他!
小菲老师
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提问时间:04/13 13:20
#税务#
同学,你好 通常填在其他
阅读 54
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皮带加工和销售行业增值税税负率多少
暖暖老师
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提问时间:04/13 13:20
#税务#
你好,安全区间建议: 生产型:≥2.0% 贸易型:≥1.2% 低于下限容易预警
阅读 51
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企业所得税的实际支付工资是填什么,已计入工资填写什么
小菲老师
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提问时间:04/13 13:16
#税务#
同学,你好 1.职工薪酬——已计入成本费用的职工薪酬:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬(如工资薪金、职工福利费、职工教育经费等)的累计金额,也就是会计口径应付职工薪酬贷方一级科目取数。 2.职工薪酬——实际支付给职工的应付职工薪酬:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下,工资薪金借方发生额的累计金额,按照会计口径应付职工薪酬——工资薪金借方二级科目取数。
阅读 89
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老师,印花税税源采集这里应该怎么填
暖暖老师
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提问时间:04/13 13:14
#税务#
你好,填写记账凭证就可以啦
阅读 67
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朴老师,25年的汇算清缴还没有做,26年第一季度的增值税和企业所得税可以申报吗?
朴老师
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提问时间:04/13 13:13
#税务#
同学你好 以前年度有亏损要弥补吗
阅读 83
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突然发现申报企业所得税的时候,实际支付工资和已计入工资的数填写反了,怎么办,企业所得税已经缴纳了
小菲老师
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提问时间:04/13 13:13
#税务#
同学,你好 更正一下
阅读 93
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你好老师。我这个个人独资企业要注销,但是最后未结事项告知提示:个人独资企业和个人合伙企业异常经营监控情形一。这个是什么意思?去找税局了,税管员已经点击了完结,还是提示这个。就没办法完结,也没办法出清税证明,请问这个怎么解决?
小菲老师
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提问时间:04/13 13:10
#税务#
同学,你好 你这个还是要问税务局的。 税管员已经点击了完结,是还不行吗?这个让税务局解决。解决不了就往上级税务局打电话
阅读 83
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之前年度财务做账混乱,有重复报销、白条情况,还有很多原始凭证只有发票和回单,现在要理账怎么理?
小菲老师
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提问时间:04/13 13:00
#税务#
同学,你好 你把没有发票的都整理出来,这些要纳税调整
阅读 78
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老师,我们公司还有另外一个劳务清包工的项目,也是去年签的合同,现在要开票结算,对方财务说按照新规他们要一部分开专票给我们,一部分开普票给我们(我们是把劳务部分1000万全部清包工给他们了,他们有外包800万给另外的公司,他们的意思是200万开专票给我们,800万开普票给我们)这样开票正确吗?
朴老师
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提问时间:04/13 12:45
#税务#
正确。 劳务公司采用差额征税: 分包出去的 800 万:开普票 自己赚的 200 万:开专票 税率均为3% 简易计税,合规。
阅读 79
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老师您好,老板有个个体户2025年就开始变查账征收了,但是去年都没有账,看到之前申报收入100多万,缴经营所得税5万多,现在要申报季报,填写的收入,成本费用后,有利润的是不是按利润缴税,要是去年有亏损的是不是要填写弥补亏损额?建账是不是跟小规模纳税人一样,然后缴纳的经营所得税是老板个人卡支付的,要怎么入账?
小菲老师
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提问时间:04/13 12:34
#税务#
同学,你好 要是去年有亏损的是不是要填写弥补亏损额? 是的 建账是不是跟小规模纳税人一样,然后缴纳的经营所得税是老板个人卡支付的,要怎么入账? 借:个人所得税 贷:应交税费 借:应交税费 贷:银行存款
阅读 48
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有研发支出,所得税汇算清缴不一定要填加计扣除表对吗?
小菲老师
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提问时间:04/13 12:29
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 57
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给员工申报个税的时候,员工没有注册个税App会对申报个税走影响吗?
小菲老师
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提问时间:04/13 12:29
#税务#
同学,你好 不影响的
阅读 69
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需要申报个税的有哪些
小菲老师
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提问时间:04/13 12:27
#税务#
同学,你好 工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费、经营所得、利息股息红利、财产租赁、财产转让、偶然所得
阅读 53
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有哪些员工是可以不申报个人所得税的吗
小菲老师
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提问时间:04/13 12:22
#税务#
同学,你好 发工资了,就要申报个税
阅读 60
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有部分员工工资只做账没个税,那么我申报残疾人保证金的工资应该填哪个
小菲老师
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提问时间:04/13 12:19
#税务#
同学,你好 职工工资总额
阅读 58
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工资36000,五险477.15,需要缴纳个税是915.69的个税吧?没有附加扣除,
小菲老师
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提问时间:04/13 12:18
#税务#
同学,你好 不对,你这个工资36000,是一个月的工资吗?? 你是算1月份的个税吗?
阅读 79
收藏 0
公司送化妆品给客户,记业务招待费有风险吗?
小菲老师
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提问时间:04/13 12:18
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 67
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怎么看企业需不需要出审计报告,税审报告
小菲老师
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提问时间:04/13 12:04
#税务#
同学,你好 上市公司需要审计报告。 其他公司,按自己企业需求,审计报告不是必须的
阅读 37
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您好:老师,我们公司是一般纳税人广州禾本纪食品店,本月给北京有竹居网络技术有限公司开了专票总计约13000元:现代服务*服务费,6%税率,销项税约500;现在北京有竹居网络技术有限公司,又给我们广州禾本纪食品店开来两笔同样税率的专票5000元左右进项税约300,信息系统增值服务*技术服务费。请问老师:这个增值税进项300可用于抵扣500的销项增值税吗?
朴老师
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提问时间:04/13 12:01
#税务#
可以抵扣。 你是一般纳税人,采用一般计税。 取得6% 技术服务费专票(进项 300)、开出6% 服务费专票(销项 500) 服务用于正常经营、非免税 / 简易 / 福利 / 个人消费中国人大网,不属于不得抵扣范围 结论: 进项 300 可全额抵扣销项 500,本月应交增值税 ≈ 500−300 = 200 元。
阅读 133
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2025年报年报时上年应职工薪酬为12000元,实际支付10000元,要调增2000元,但在2026年1月已支付,还要纳税调增吗?
家权老师
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提问时间:04/13 12:00
#税务#
那个不需要纳税调整了
阅读 33
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老师,你好,我是个体工商户,实行的是查账征收交税,每次季度申报经营所得时,一填入成本费用,提交时就会显示下图所示,是什么原因呢
家权老师
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提问时间:04/13 11:58
#税务#
意思是的收入少,成本费用过大了,核实清楚
阅读 74
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老师那以前会计都是按入库单结转的成本,库存商品是0,我怎么更正呢
小菲老师
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提问时间:04/13 11:57
#税务#
同学,你好 你是为什么要更正吗?
阅读 72
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老师,汽车公司做二手车交易的,要给买方开两种类型的发票吗?一种是普通发票,一种是二手车销售车发票吗?是必须同时开这两类发票给买方吗
家权老师
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提问时间:04/13 11:53
#税务#
只开二手车销售车发票,对方可以过户就行
阅读 79
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走劳务报酬的工资季报要报应付职工薪酬吗?
暖暖老师
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提问时间:04/13 11:49
#税务#
你好需要走应付职工薪酬的
阅读 31
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这种卷纸票能正常入账,税前抵扣么
暖暖老师
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提问时间:04/13 11:46
#税务#
你好这可以入账,这个发票没问题的
阅读 58
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#请问# 劳务费发票多开了200元,怎么处理才能与实际支出相符谢谢!
家权老师
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提问时间:04/13 11:45
#税务#
写个说明就行了哈
阅读 79
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个体工商户的经营所得也是填不含税吗,老师
朴老师
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提问时间:04/13 11:42
#税务#
收入都是填写不含增值税的
阅读 79
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