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老师,您好!我们是汽车销售企业,其他省的车补不是停了,我们这边的国补还有,然后外地的有一批新能源车100部左右,要在我们这边开票,开出去的客户也都是外地的我们一部车挣一点这样,然后进项都是正常有票的,像这种有风险吗
董孝彬老师
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提问时间:11/22 19:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 51
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老师您好,个体工商户业主的经营所得需要计提所得税费用做账务处理吗?需要在利润表中所得税费用中体现吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/22 19:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 48
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老师,为什么有年报还会异常是什么情况
朴老师
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提问时间:11/22 18:58
#税务#
可能是年报信息虚假、登记地址失联,或是未按规定公示股权变更等即时信息导致的。
阅读 43
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香港公司先和美国客户签单,款先达到香港公司。香港公司再下单到国内公司 订单注明收货方为美国....的地址,国内出货报关,贸易地区写香港,运抵国写美国,最终目的国也是美国。 请问提单收货人怎么操作呢?按道理是填美国公司,但是合同和付款方都是香港公司,退税时候会有问题吗
董孝彬老师
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提问时间:11/22 18:03
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 64
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公转公取现交多少税
钟存老师
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提问时间:11/22 17:39
#税务#
对公户取现需要看用途 如果是给股东,需要交20%的股息红利个人所得税
阅读 43
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老师,我想问,残疾人保证金的事。我公司2024年6月份开业的,是不是不需要缴纳这个残疾人保证金?是不是有政策说新开业企业三年免交?
Fenny老师
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提问时间:11/22 17:34
#税务#
你好,是的,满足一定条件就可以。 自工商登记注册之日起3年内,安排残疾人就业未达到规定比例、在职职工总数30人以下(含30人)的小型微型企业;或超过30人,按比例安置残疾人满1.6%的企业,给予减免残保金政策。
阅读 51
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老师,请问一下,小规模升一般纳税人企业后,税务需要变更哪些信息?做账有什么需要改的吗?
小菲老师
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提问时间:11/22 17:27
#税务#
同学,你好 税务不需要变更。 做账有什么需要改的吗? 做账,会增加:应交税费-应交增值税-进项税额
阅读 42
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老师,做账的顺序是什么
小菲老师
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提问时间:11/22 17:03
#税务#
同学,你好 做账的顺序通常包括以下几个步骤 收集原始凭证:包括发票、收据等,作为经济业务发生及完成情况的证明材料。 编制记账凭证:根据原始凭证记录经济业务,明确借贷方向及金额。 登记日记账或分类账:详细记录每笔交易,为后续的账簿登记提供依据。 过账至总账:汇总所有分类账信息,形成企业的总体财务状况记录。 编制试算平衡表:检查账户是否平衡,及时发现并纠正账簿中的错误。 调整错误并编制调整后试算平衡表:确保财务报表的准确性和可靠性。 编制财务报表:如资产负债表、利润表等,综合反映企业在特定时期内的经营成果及财务状况。
阅读 55
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银行贷款报表中对科技中小企业的研发费用要求是多少,这个研发费用报表项目是哪个?
小菲老师
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提问时间:11/22 17:01
#税务#
同学,你好 银行贷款报表,对研发费用没有要求的。 具体可以看具体银行要求
阅读 38
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个体户能开13%税率的增值税专用发票吗
家权老师
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提问时间:11/22 16:58
#税务#
你是一般纳税税人才能开,小规模最高只能开3%
阅读 55
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老师,小公司有十来万利润。给员工发发放工资较多有没有问题。成本费用主要是工资奖金?3️⃣那个档位内
家权老师
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提问时间:11/22 16:53
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 61
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老师,我4月份开出去一张15万的发票,但是没有记账,现在11月份才记凭证,这个时间怎么写或者怎么证明是4月份的凭证
家权老师
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提问时间:11/22 16:53
#税务#
在备注里边写是4月的就行
阅读 42
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我公司做跨境电商的,收到财政部一笔20万的补贴,这个怎么做分录,这笔收入需要申报缴纳税款吗
家权老师
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提问时间:11/22 16:51
#税务#
那个计入主营业务收入交增值税
阅读 56
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小规模能开专票吗?老师
家权老师
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提问时间:11/22 16:46
#税务#
你好,小规模可以开专票的,直接选择专票开就行
阅读 45
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您好,小规模能开专票吗?
家权老师
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提问时间:11/22 16:44
#税务#
那个,小规模能开专票的
阅读 52
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老师个体户第四季度开票金额30万了 我现在作废2季度开的发票 金额能冲减我本季度30万吗
家权老师
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提问时间:11/22 16:39
#税务#
是的,直接冲抵第四季的销售收入
阅读 53
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厂房和办公楼折旧年限
家权老师
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提问时间:11/22 16:38
#税务#
你好,那些是建筑物,按20年
阅读 47
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老师,卖钢琴的收到服务费应该入哪个科目
家权老师
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提问时间:11/22 16:14
#税务#
那个还是计入主营业务收入
阅读 48
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研发费用加计扣除明细表,当年销售产品 借 库存商品 贷 管理费用-研发费用 ,库存商品对应的这部分研发费用不是已经冲减了吗? 还需要在48行,当年销售研发活动直接形成产品对应的材料部分填数字吗,填上数字不是相当于减了两次吗?不理解
朴老师
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提问时间:11/22 15:21
#税务#
不是减两次,需在48行填对应材料金额。你做的分录是会计上冲减账面研发费用,而48行填报是税务上剔除不可加计扣除的部分,二者属不同口径,目的都是确保这部分材料费用不享受加计扣除优惠 。
阅读 50
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建筑公司的进账票一定要按照人材机的比例吗,如果机械比重较大可以吗
小锁老师
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提问时间:11/22 15:17
#税务#
您好,这个的话是可以的,没关系的哈
阅读 46
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按照2017年58号公告建筑服务收到预收账款,需要预缴增值税,如果合同一百万,是否这笔100万是需要预缴,还是说按合同提供给我们的预付款30万进行预缴,还有个比如工程进度款包含100万内的,我结算工程进度的时候对方付的这笔款是否也算预收账款呢
朴老师
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提问时间:11/22 14:33
#税务#
1. 预缴基数:按实际收到的30万预付款算,不是100万合同额。 2. 工程进度款:不算预收账款,无需按预收款预缴,按正常计税规则计税。
阅读 82
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老师,每月末需要做这个会计分录吗,借本年利润,贷未分配利润
邹老师
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提问时间:11/22 14:31
#税务#
你好,可以每个月做,也可以年底一次性结转。
阅读 52
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老师 中央空调销售安装混合销售,税率从高,把安装金额合并到货物金额里,按货物明细开具13%税率发票是吗
邹老师
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提问时间:11/22 14:28
#税务#
你好,如果没有分别核算,是的
阅读 620
收藏 0
我们公司租的房子,我们又租给别的公司了,对方给我们开了水电和房租的发票,我们可以营业执照上没有售电房租这个。我们可以开给其他公司房租和水电的票吗
董孝彬老师
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提问时间:11/22 14:26
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 107
收藏 0
您好,老师,个体工商户业主交经营所得个税,还需要做账务处理吗?
朴老师
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提问时间:11/22 14:19
#税务#
同学你好 查账征收的需要做的
阅读 54
收藏 0
老师我们是制造业 这个销售工资计入什么科目
刘艳红老师
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提问时间:11/22 14:16
#税务#
您好,计入销售费用-工资就可以
阅读 43
收藏 0
老师,公司每个季度给运营发的奖金,能不能季度先不申报个税,年底统一汇总一起做为全年一次性奖金申报?
刘艳红老师
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提问时间:11/22 14:06
#税务#
您好,有两种方法,第一是并入工资,第二是单独申报奖金
阅读 82
收藏 0
老师 中央空调销售安装混合销售,不分开核算税率从高,把安装金额合并到货物金额里,开具货物13%税率发票是吗
朴老师
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提问时间:11/22 13:56
#税务#
同学你好 对的,是这样的
阅读 282
收藏 1
老师,这个开票项目合规吗
郭老师
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提问时间:11/22 13:43
#税务#
预付款不对 这个是业务没有发生吗?
阅读 45
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你好,老师,我们账务是代账做的,我们是工业企业,1.公司23年4月份注册的,到24年底报表利润18万多,25年到10月,今年10个月利润做到89万了,库存虚高到1000万了,2.其他应收款资产负债表虚高到134万了(代账提交的科目余额表里面的其他应收款只有社保2.6万),3.往来乱七八糟,4.全厂10月份工资共53万,生产占了40万,是否能调整,以上问题要按什么步骤调整,麻烦老师给分析分析报表
董孝彬老师
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提问时间:11/22 13:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 43
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