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销售2016年之前购入的固定资产,减按2%交税,增值税申报表怎么申报
家权老师
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提问时间:01/08 17:00
#税务#
一般纳税人:附表1未开具发票列对应3%税率栏:填含税金额/1.03,减免税附加明细表:填含税金额/1.03*1%
阅读 30
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老师企业年金怎么申报
朴老师
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提问时间:01/08 16:59
#税务#
线上:登录当地人社公共服务平台→企业年金备案模块→上传材料→审核通过后下载备案复函; 线下:携纸质材料到县级以上人社部门窗口提交,15 日内出具备案复函; 合同备案:受托人将合同报送人社部门,获取企业年金登记号 1. 申报渠道 电子税务局 / 社保费管理客户端:按月填报缴费明细,代扣个人缴费; 办税服务厅:窗口提交《社会保险费缴费申报表》及缴费明细 申报要点 缴费基数:按年金方案约定,不超过当地社平工资 300%; 税前扣除:企业缴费不超过工资总额 8%,个人缴费不超过工资 4%,合计不超过 12%,超比例部分需纳税调整; 明细申报:需报送职工个人缴费明细,确保与年金账户记录一致。
阅读 56
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老师,我现在申报2025年残保金,上年职工工资总额的取数是取2024年还是取2025年的呀?
文文老师
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提问时间:01/08 16:59
#税务#
上年职工工资总额的取数是取2024年
阅读 80
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老师您好公司为小规模纳税人销售眼镜商店。铺子是租的房东的,每年11万,租金发票由房东开,请问现在已是2026年1月份了,如果让房东开2025年整年的发票,在手机上开租赁费发票,个税等有没有滞纳金
家权老师
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提问时间:01/08 16:56
#税务#
没事的,补开了发票就行
阅读 30
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老师 个体户法人转到公户上钱 可以备注投资款吗?怎么转进钱合规?
刘艳红老师
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提问时间:01/08 16:53
#税务#
您好,可以的,备注投资款就可以
阅读 66
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老师,我们公司为员工提供食堂,每个月从员工工资里面扣除300元,这300元需要缴纳个税吗?
家权老师
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提问时间:01/08 16:50
#税务#
那个本身就是工资的部分,已经交了个税,不需要重复交
阅读 27
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应收应付如果设置往来单位
刘艳红老师
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提问时间:01/08 16:49
#税务#
您好,比如应收账款-**公司,应付账款-**公司
阅读 31
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老师好,有一批中药材过期处理了,凭证是不是借:待处理财产损益,贷:库存商品,借:本年利润,贷:待处理财产损益
文文老师
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提问时间:01/08 16:48
#税务#
你好,可以这样处理的
阅读 29
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老师我想问一下我在异地预缴的水利基金,因为当时开票数大于我确认收入数因为我按进度已经确认收入了,预缴的这部分水利基金可以在这个月整体收入计算出来的水利基金扣除预缴的这部分吗
家权老师
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提问时间:01/08 16:45
#税务#
可以的,本地扣除那个部分预交
阅读 30
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股东分红所得怎么交税?有没有按阶梯计税?
文文老师
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提问时间:01/08 16:45
#税务#
个人股东分红按20%交个税,没有阶梯
阅读 32
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老师,请问在增值税报表中进项税额转出了填了4873.76后,是因为有简易计税的开票,然后对应比例填了这个金额,请问凭证该怎么做?
家权老师
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提问时间:01/08 16:44
#税务#
借:成本费用 贷:进项转出
阅读 55
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个人为我公司代开劳务费发票,怎么交税
刘艳红老师
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提问时间:01/08 16:42
#税务#
您好,公司申报劳务费就可以
阅读 24
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税法一387题,第(5)问,不含税收入扣除增值税,为什么增值税还要减8240*88.24%,取得土地使用权支付的金额不是在扣除项目里面吗,为什么进项抵扣的钱算收入
Fenny老师
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提问时间:01/08 16:40
#税务#
你好,不含税收入是扣除的增值税销项税额。 同学把解析发出来看一下。
阅读 96
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老师我们账上挂了其他应收账款500多万,现在办理股权转让,会不会被查账呀
文文老师
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提问时间:01/08 16:38
#税务#
你好,不会,通常不会被 查
阅读 32
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年终奖什么时候计提?什么时候申报
家权老师
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提问时间:01/08 16:36
#税务#
一般是在12月计提和发放,1月申报
阅读 28
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老师请问可以这样红冲暂估吗?
朴老师
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提问时间:01/08 16:31
#税务#
同学你好 就是这样红冲的
阅读 46
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老师,哪些情况要申报缴纳印花税,企业之间的资金拆借(子公司和母公司)借款协议申报缴纳印花税不
家权老师
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提问时间:01/08 16:27
#税务#
那个不需要交印花税的
阅读 55
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每季度分摊房租时可以不附单据吗?因为第1次支付的时候只收到一张手据。
刘艳红老师
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提问时间:01/08 16:26
#税务#
您好,可以的, 这个分摊可以不附的
阅读 57
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老师,新增值税法个体户个人卡不能收款了吗
文文老师
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提问时间:01/08 16:25
#税务#
个体户个人卡能收款,正常报税即可
阅读 26
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老师好,请问申报残保金的上年在职职工工资总额应该从哪里取数呀?
文文老师
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提问时间:01/08 16:25
#税务#
你好,可取24年度个税申报端数据
阅读 82
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老师,您好!请问收到一张二手车销售统一发票,可以抵扣进项吗?
文文老师
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提问时间:01/08 16:24
#税务#
你好,不能进项抵扣
阅读 151
收藏 1
注册公司办公司是租赁的 提供租赁合同还需要提供房产证吗
家权老师
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提问时间:01/08 16:24
#税务#
是的,那个需要提供房产证复印件
阅读 46
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老师,公司从公户转账6000元给一家摩旅俱乐部当赞助费,就是摩托车摩旅活动,像这种转款是不是直接计入营业外支出吗?还是要怎么入账?
文文老师
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提问时间:01/08 16:14
#税务#
是的,直接计入营业外支出
阅读 30
收藏 0
请问这个上年金额是填24年1到12月的累积吗
家权老师
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提问时间:01/08 16:09
#税务#
是的,直接看12月利润表本年累计
阅读 46
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资产负债表第30栏的[资产合计_期末余额]【976.01】应等于第53栏的[负债和所有者权益(或股东权益)总计_期末余额]【7024】!
文文老师
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提问时间:01/08 16:08
#税务#
是的,资产合计应等于负债+所有者权益
阅读 99
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老师,个体户申报,在自然人电子税务局上面申报个人经营所得就行了吗?需要申报工资薪金吗?
家权老师
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提问时间:01/08 16:08
#税务#
没有员工不需要申报工资
阅读 27
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老师,我想咨询25年的进项专票如果不想在12月份抵扣,是需要勾选留抵还是在26年抵扣时再勾选呢,谢谢
家权老师
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提问时间:01/08 16:07
#税务#
那么暂时就应交税费-待认证进项
阅读 50
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老师,员工的申报个税申报本期收入是按实发还是应发申报
家权老师
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提问时间:01/08 16:01
#税务#
那个是按应付工资填报本期收入
阅读 23
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老师养猪场销售猪发票开什么项目
家权老师
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提问时间:01/08 15:58
#税务#
猪 :包括种猪、仔猪、中猪、能繁殖母猪、其他活猪。 猪、仔猪、中猪、能繁殖母猪 1010301010000000000
阅读 55
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老师 请问年底留底税额和应交税费有什么关联 如何通过这两个账户查年底的金额是否对错
家权老师
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提问时间:01/08 15:55
#税务#
年底留底税额会造成应交税费余额是负数
阅读 57
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