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分公司10月已注销,已将科目余额表的明细转入总公司。分公司第三季度交过所得税1000元,总公司第三季度交过所得税12000元。那现在申报第四季度企业所得税的利润表时,我还需要将分公司的利润表合并计入总公司一起计算吗?
郭老师
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提问时间:01/08 09:21
#税务#
不需要的,已经注销了就不要合并了
阅读 77
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老师你好!请问员工未完成任务量罚款的这个收入,记入营业外收入,要交增值税吗?
家权老师
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提问时间:01/08 09:18
#税务#
那个是直接扣工资不计提
阅读 22
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老师,填报印花税时“应税凭证数量”假如没有合同也没有发票的情况怎么填写。
小菲老师
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提问时间:01/08 09:12
#税务#
同学,你好 那就填写1
阅读 55
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请问一家有限公司E,股东有2个,A是有限公司,B是合伙企业,现在这2个股东要股权转让给个人,相当于个人投资这E公司,E公司未分配利润是负数的,实收资本已到位,要交哪些税吗?个人要投资款转到E公司,E公司再把这部分投资款退回给之前A,B两家公司是吗?
朴老师
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提问时间:01/08 09:08
#税务#
缴税明细 转让方 A 公司:缴企业所得税(转让所得并入应税利润)、印花税(合同金额万分之五,小规模减半)。 转让方 B 合伙企业:所得税(先分后税,自然人合伙人按经营所得 5%-35%、法人合伙人按企业所得税)、印花税(同 A)。 受让方个人:缴印花税(万分之五,可减半);受让方是个税代扣代缴义务人。 资金流向 个人直接将转让款付给 A 公司、B 合伙企业,不能先转入 E 公司再退回,否则有抽逃出资风险。
阅读 48
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老师,老板投入了一项知识产权作为实缴,请问这个无形资产可以不摊销吗?摊销或者不摊销分别会有什么风险吗?
文文老师
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提问时间:01/08 09:06
#税务#
你好,按权责发生制,是要摊销的
阅读 29
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老师,老板娘从对公账户转给他自己,是报销之前她帮公司付的异地缴纳外经证的税款,这个怎么做账呢
文文老师
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提问时间:01/08 09:05
#税务#
异地缴纳时,有做分录吗
阅读 61
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老师建筑服务工程款发票按什么类目缴纳印花税
文文老师
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提问时间:01/08 09:05
#税务#
你好,按建筑合同缴纳印花税
阅读 27
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老师你好,公司年初收了一笔款未开票未服务,原会计计了收入经营所得预交上也填了收入,支付给供应商的钱记在预付上也没有收到发票和服务,现在怎么处理年报?
家权老师
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提问时间:01/08 09:04
#税务#
那个预收款需要退回吗?预付款直接正常挂着就行
阅读 22
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年终奖计提了,没有实发怎么办
家权老师
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提问时间:01/08 09:04
#税务#
在汇算前发放都可以的
阅读 44
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老师,有一个到账是6月的,记多了,用友账怎么改?税务申报表怎么改?
小菲老师
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提问时间:01/08 09:02
#税务#
同学,你好 你多记得的分录发一下
阅读 23
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社保年度缴费工资申报按职工申报还是按险种申报
文文老师
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提问时间:01/08 08:59
#税务#
二者都可以,通常按险种申报
阅读 55
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老师你好!个人扫码收款码收到的收入,比如扫码是扫了1万块钱,银行实际到账只有9980元,那这个分录怎么写呢?直接扣除的手续费20块钱,银行那个账单上也没有手续费这笔20元
家权老师
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提问时间:01/08 08:59
#税务#
那个手续费就计入财务费用
阅读 22
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老师,早上好,我想咨询一下,我们公司一般纳税人,卖了一辆车,二手车交易中心给开的发票,现在显示在我们电子税务局里,售价5000元,买的时候是10年前的,记不住有没有抵扣进项了,现在报税就是按5000*13%计算对吗?是填在纳税申报表的哪一行?
郭老师
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提问时间:01/08 08:59
#税务#
09年之后买来的,你单位是一般纳税人的13%的税率填写第一行
阅读 75
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老师你好,公司年初有一笔业务没有开票也没有服务,只是收到了款,原会计做了收入,现在可以调整预收吗?她在经营所得预交上已经填了收入,付给供应商的款又记在预付上也没有收到发票和服务。
暖暖老师
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提问时间:01/08 08:58
#税务#
你好满足收入的确认条件需要确认收入,成本可以暂估根据付款金额
阅读 55
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老师,你好!请问24年的报关单不申请退税,但也未申请免税,请问这个需要如何补救才不被罚款?谢谢
暖暖老师
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提问时间:01/08 08:58
#税务#
你好,回去更正申报,申报免税就可以
阅读 29
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老师,公司租赁了一个私家车,平时的油费和维修年检费都是公司做费用报销,请问交的保险费能入费用吗?
家权老师
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提问时间:01/08 08:52
#税务#
那个保险费不能报销的
阅读 54
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这个社保减人能直接减人这个月不交社保可以吗
家权老师
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提问时间:01/08 08:49
#税务#
只有先试试了,一般是不可以的
阅读 76
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你好,外贸企业出口退税,出口日期2025年11申报日期2026年1申报采集页面保存不了,显示出口日期非本年申报数据,怎么操作
郭老师
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提问时间:01/08 08:46
#税务#
修改申报年月:将申报年月改202512
阅读 63
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公司员工以工资投资到公司对外投支的项目款,公司需要申报缴纳印花税吗
暖暖老师
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提问时间:01/08 08:31
#税务#
你好,我们需要申报,那虽然是员工的投资行为是个人行为,但是项目是单位的,单位做实收资本核算
阅读 32
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我是公司财务,公司是做生产食品的,是一般纳税人,下面的经销商打的货款,要开普票,但公司开普票专票都是要交13个点,转100万要交13万的税,这个税点赚都赚不了这么多,请问有什么办法解决不开票的事,请问是不是经销商是个体户就不用开票了
郭老师
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提问时间:01/08 08:29
#税务#
你有对应的进项可以抵扣的 不管是什么纳税人,隐瞒收入有风险
阅读 78
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老师,收到承兑汇票,和支付承兑汇票,怎么做账
郭老师
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提问时间:01/08 08:22
#税务#
别人背书给你的,借应收票据,商业承兑或者是银行承兑, 贷应收账款或者预收账款, 或者主营业务收入, 应交税费,应交增值税 背书出去, 借库存商品,或者是应付账款,或者是预付账款, 贷应收票据
阅读 76
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1老师上年工会经费交多了可以直接系统改申报退款吗?2、如果退款了,那工会按照60返还企业的不是也多了?工会账户怎么退回去?3、印花税是不是交多也可以改申报退款?
朴老师
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提问时间:01/08 08:20
#税务#
工会经费多交:不能直接系统改退,需向税务 / 总工会提交申请,审核后退款或抵缴。 多返还的 60%:向主管工会提交申请,由工会账户退回企业工会账户,同步做红字冲账。 印花税多交:可更正申报申请退款或抵缴,按电子税务局流程提交佐证材料。
阅读 124
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老师,请问一下,这个上期留抵税额,是代表已经勾选了未抵扣的金额吗
郭老师
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提问时间:01/08 08:18
#税务#
对的是的,是这个意思
阅读 37
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老师,应付账款是负数,可以直接把负数放在预付账款里面吗,正数部分接着应付账款,只是填表报税时分开,账上不变可以吗
郭老师
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提问时间:01/08 08:03
#税务#
报表重分类到预付账款里面去帐上还是不变
阅读 376
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劳务劳务报酬所得 我申报了个税 没有计提直接银行存款支付了 现在需要咋办
暖暖老师
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提问时间:01/08 06:13
#税务#
你好意思没做缴纳的分录,但是其实缴纳了?
阅读 55
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个税 年收入10万 没有其他扣除 个税多少
小菲老师
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提问时间:01/08 05:52
#税务#
同学,你好 可以参考 应纳税所得额=100000-60000(年减除费用)=40000元 速算扣除:40000×10% -2520=4000-2520=1480元
阅读 190
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老师 之前把劳务报酬所得没有计入职工薪酬 现在可以红冲原来凭证重新计入职工薪酬吗?
朴老师
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提问时间:01/07 23:51
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 39
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老师,这是啥意思,为啥会这样,是要必须一样吗?旅游行业差额
朴老师
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提问时间:01/07 23:51
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 51
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建筑业统计报表怎么如何填
朴老师
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提问时间:01/07 23:36
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 67
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这发票能用吗,没有盖章
郭老师
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提问时间:01/07 22:46
#税务#
不盖发票专用章,不可以 盖上章可以
阅读 56
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