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1家个人独资企业8月份付出去600万给供应商作为预付款,个人独资是小规模纳税人,他每个月开出去的发票只有30万,按当时跟供应商约定是我们要多少票开多少票,现在年底,很多供应商说不挂账,建议先把票开回来,这样至少回来一半,那库存一下子就增加300万,现在这种情况的话!是选择继续把预付款挂在账上?还是答应供应商开一半的票回来,挂一半的账?两种那个好?
朴老师
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提问时间:11/21 09:01
#税务#
优先继续挂预付款,更合规、规避虚增库存及税务风险,按实际业务进度取票即可。
阅读 29
收藏 0
老师,这里开票可以把数量写成1米,开个总额吗,不想写的那么详细
家权老师
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提问时间:11/21 09:01
#税务#
不行的,要据实写的哈
阅读 30
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老师,公司找了个实习生大学还没毕业,怎么做工资报个税????怎么做工资,对于公司有啥优惠政策呢
家权老师
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提问时间:11/21 08:59
#税务#
那个按劳务报酬申报工资个税就行,不买社保
阅读 30
收藏 0
个体户现在想做税务登记,查账征收和核定征收目前都是什么政策,哪种更合适,税负更优惠啊,麻烦老师帮解答一下
家权老师
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提问时间:11/21 08:53
#税务#
销售额一般低于10万才给核定,超过就会变查账的
阅读 34
收藏 0
公司的实收资本超过了注册资金,可以挂着账后面有需要再增资吗?
郭老师
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提问时间:11/21 08:45
#税务#
你好挂资本公积里面可以。
阅读 50
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老师我想问下正常是一个月做一次账吗
朴老师
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提问时间:11/21 08:31
#税务#
是的 可以月底一块做
阅读 39
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老师,这是小规模公司成立有一周年了,之前账都是外账公司做,现在招了个全职会计,想把外账接回来做,在整理乱账的过程中发现,有老板个人借出去的款项,他不好意思要,天天来催我找他们还钱,关键还不还,这个要怎么解决呢?怎么跟老板沟通比较好呢?
朴老师
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提问时间:11/21 08:28
#税务#
先跟老板讲清个人借款长期挂账的税务(可能按分红征 20% 个税)、法律(抽逃资金风险)合规问题,而非单纯催债; 提出 “对账确权→分类催收(我出面沟通)→账务兜底(减值 / 核销)”3 步方案,主动承担执行; 账务上先核凭证、规范挂账,跟进时留记录,按催收结果做冲账或坏账处理。
阅读 30
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公司给员工缴纳社保,怎么增员减员? 去社保局开通缴费账户时需要带什么资料?
Fenny老师
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提问时间:11/21 08:21
#税务#
你好 1、.企业身份登录【全国统一规范电子税务局】->【我要办税】->【社保业务】->【社保费网报】,功能菜单依次选择【社保费管理】->【社保费基本信息管理】->【社保增员登记】,点击进入社保减员登记界面 2、一般是营业执照、公章、法人代表身份证、参保人身份证
阅读 67
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老师请问公司有55人,残保金大概2左右,需安排多少残疾人可以抵扣这2万的税款呢?
朴老师
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提问时间:11/21 08:20
#税务#
安排 1 名普通残疾人(或 1 名重度残疾人)即可抵扣 2 万残保金(满足 1.5% 就业比例要求,需合规签订合同、缴社保)。
阅读 51
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老师,我公司是拍卖矿山销售毛石的,与客户签订合同的单价后,有些后期实际对账时单价低了几元,但每个月底我都与客户对账,主要核对这期间出货的品种和单价以及剩余款(或欠款),且以实际与客户对账的信息来开票结转收入的,请问这有没有涉税风险
郭老师
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提问时间:11/21 08:12
#税务#
没有关系 补充版协议里面约定就可以
阅读 38
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老师,如果租金成本比如年100万,比如24年对方不能开具发票,正确做法是,25年,26年汇算调增交税25万。如果是26年5月前才取得发票,那27汇算调减24-25,一共200万吗?这样操作有没有问题?还是需要年年更正申报退税?退税有问题吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/21 06:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 81
收藏 0
老师,您好,我们是货运公司,每年年初计提安全生产费,年底未使用完冲销,22年前面会计会计多计提了28万未冲销,这几年有此类费用她冲销这28万,截止上个月还没冲销完,我应该怎么处理
董孝彬老师
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提问时间:11/21 06:56
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 47
收藏 0
劳务派遣企业,2025年1-9月个税工资申报跟实际开票金额差170万,然后税务叫出自查说明,这家公司要准备注销了,可以跟税务那边解释有一部分员工要在第四季度申报员工经济补偿金吗
朴老师
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提问时间:11/21 00:46
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 51
收藏 0
我是小规模 需要开10万的发票,这个免税之内我知道,但需不需要成本票呢?还超过了30万才需要成本票呢?10万不需要上税吧
钟存老师
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提问时间:11/21 00:20
#税务#
如果是月度十万,指的是增值税免税 个税一般不免
阅读 39
收藏 0
收到劳务发票怎么办?需要申报吗?
小林老师
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提问时间:11/20 23:42
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 38
收藏 0
企业要注销,但是应收账款和其他应收款有余额,能够注销掉吗
董孝彬老师
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提问时间:11/20 22:45
#税务#
您好,不可以的,除了银行和未分配利润,其他科目都要清理掉,应收而收不到是营来外支出,但税法不认,因为没有资料,对方没有倒闭。
阅读 49
收藏 0
老师,我们销售种羊,给客户开的销售份免税发票,但账务处理是计入资产处置损益的,导致增值税报表上的收入和账上的不一致,这个怎么处理?
郭老师
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提问时间:11/20 22:35
#税务#
你好,这里忽略了就可以了
阅读 35
收藏 0
老师,想问一下眼镜行业拿不到采购的进项票,多家个人独资企业性质同一个股东怎么做税务筹划能少缴个税
董孝彬老师
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提问时间:11/20 22:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 49
收藏 0
个体在税费种信息内提示按季申报是核定增收或是查账增收
董孝彬老师
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提问时间:11/20 22:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 36
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老师你好!公司名下无车,租赁车辆无法开具租赁发票,产生的油费、过路费、修理费、停车费,可以税前扣除吗?有相关文件吗
董孝彬老师
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提问时间:11/20 22:09
#税务#
您好,公司名下无车且无法开具租赁发票时,产生的油费、过路费、修理费、停车费不能直接税前扣除。根据税法规定,税前扣除需满足真实性、合法性、关联性原则,而无法提供租赁发票意味着缺乏合法凭证,无法证明费用与公司经营直接相关。若存在“私车公用”情况,需签订租车协议并取得发票(如个人代开发票)才能合规扣除,否则可能被认定为虚开发票或偷税,面临补税、罚款及滞纳金风险。相关文件包括《企业所得税税前扣除凭证管理办法》(国家税务总局公告2018年第28号)及《企业所得税法》第八条。
阅读 54
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在电子税务局内如何看是查账增收或是核定增收
刘艳红老师
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提问时间:11/20 22:04
#税务#
您好,我要查询-一户式查询-纳税人信息查询
阅读 43
收藏 0
小规模纳税人,一个季度普票专票都有开,额度超过30万,普票是按1个点补交增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/20 21:39
#税务#
您好,只要超过30W,全额按一个点来交税
阅读 49
收藏 0
老师,自然人股权转让申报缴纳个人所得税可以在被投资企业个人所得税扣缴端操作吗?(被投资企业代扣代缴),扣缴端分类所得--财产转让模块是干啥用的?为啥很多人去网页端操作上传股权转让手续?
董孝彬老师
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提问时间:11/20 21:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
收藏 0
工业企业,现在采用企业会计准则,还能改为小企业会计准则吗
小锁老师
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提问时间:11/20 20:53
#税务#
您好,这个是可以改的,能
阅读 46
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老师,请问一下,我们是一般纳税人(我们是卖轮胎中间商),下游客户要我们开5万发票给他,我们怎么开会省钱一点?
刘艳红老师
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提问时间:11/20 20:36
#税务#
您好,怎么开都是一样的
阅读 32
收藏 0
老师,想问下对公户实发工资200元,有1个人员实发100,然后还有1个人实发100后再转到个人备用金卡上,这个分录怎么做
小林老师
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提问时间:11/20 20:28
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 44
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老师 我这边有个跨境电商企业,在亚马逊平台上卖手表,卖向美国, 小规模纳税人,这种出口企业出口的话,适用0110政策?还是1038政策? 小包裹 品种多?
朴老师
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提问时间:11/20 20:09
#税务#
小规模纳税人亚马逊卖手表到美国(小包裹、品种多),适配9610 跨境电商零售出口政策,不是 0110 或 1039。 0110 是传统大宗 B2B 报关,流程繁琐;1039 有市场采购地域限制,适配性低。9610 支持 “清单核放、汇总申报”,综试区注册还能享无票免税,贴合你的零售场景。
阅读 41
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机器设备出口都是免税吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/20 19:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
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年底的奖金可以单独核算吧,会不会最后跟整年的工资并到一起算个税吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/20 18:38
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 48
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年底奖金发放144000怎么操作
朴老师
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提问时间:11/20 18:29
#税务#
1.个税:选单独计税(2027 年前有效),缴 14190 元(144000×10%-210),或对比并入综合所得择优;2. 账务:计提借 “管理 / 销售费用”,贷 “应付职工薪酬”,发放时扣个税贷 “银行存款 + 应交税费”;3. 细节:按 “全年一次性奖金” 申报,留存发放明细。
阅读 33
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