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老师好,听同事说“以前年度损益调整”不让使用啦,消息准确吗?
文文老师
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提问时间:11/20 16:31
#税务#
你好,一样可以使用的
阅读 60
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公司经老板同意借款给别的公司,但对方倒闭借款未能收回,这个需要怎么做账?
家权老师
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提问时间:11/20 16:29
#税务#
那个转入营业外支出
阅读 26
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其他应收款怎么调平 存货找不到科目不知道怎么冲平
郭老师
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提问时间:11/20 16:29
#税务#
其他应收款由你单位职工或者是老板自己使用的吗?
阅读 37
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请问个体户成本发票,也是跟小规模公司一样在明年汇算清缴5.31号取回都可以抵扣企业所得税吗?
家权老师
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提问时间:11/20 16:23
#税务#
个体户是在3.31前汇算的,不是5.30
阅读 40
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老师您好,麻烦问一下,小规模纳税人轻包工,甲供材业务是3%的征收率吧,这个可以享受减按1%政策吗,谢谢
家权老师
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提问时间:11/20 16:18
#税务#
可以的,你可以按1%开票的
阅读 31
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集团公司内部单位进行无偿划转,需要缴纳印花税吗?有没有依据文
文文老师
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提问时间:11/20 16:17
#税务#
你好,是划转资产吗
阅读 151
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收到发票但是没给对方钱,这个用管吗,我们不入账是不是就行
文文老师
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提问时间:11/20 16:16
#税务#
是的,不入账,是可以的
阅读 37
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小规模纳税人给别人开票什么时候用1%,3%,5%
家权老师
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提问时间:11/20 16:14
#税务#
小规模纳税一般是开普票1%,专票可以开1,3%, 销售和出租房地产5%
阅读 29
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别人对公给我转账11300,其中1300是补给我的税点,我该怎么开票?
董孝彬老师
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提问时间:11/20 16:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 41
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朴老师回复,老板有两个公司,卡公司跟梵公司,现在发10月工资是卡公司账号发,但是11月开始梵公司发工资,这个月社保是用卡公司买还是梵公司,计提工资跟社保是不是差异
朴老师
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提问时间:11/20 16:12
#税务#
卡公司:计提 10 月工资时,需同时计提 10 月社保(公司承担部分),会计分录为: 借:管理费用 / 销售费用等 贷:应付职工薪酬 —— 工资 应付职工薪酬 —— 社保(公司部分) 梵公司:从 11 月起,计提工资时同步计提社保(公司承担部分),分录同上,主体更换为梵公司。
阅读 27
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(应发金额*0.8-5000)*0.03=实发金额 这个是帮缴纳个税的公式,我看不明白,为什么是要成0.8呢?
文文老师
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提问时间:11/20 16:05
#税务#
你好,这是工资个税吗?
阅读 36
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个体户营业执照和小规模营业执照可以开普通发票和专票吗
刘艳红老师
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提问时间:11/20 15:59
#税务#
您好,可以开普通发票和专票
阅读 37
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老师,其他应收款-出口退税,说是在税务机关核准退税当月或者季度确认应收款?是出口当月还是哪个时候做这个哦
文文老师
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提问时间:11/20 15:52
#税务#
在税务机关核准退税当月或者季度确认应收款。
阅读 60
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老师,出库单是成本价对吧
文文老师
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提问时间:11/20 15:51
#税务#
你好,内部出库单是成本价
阅读 40
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老师您好分公司欠总公司100多万备注写往来款也有借款,这个钱可以不还吗
家权老师
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提问时间:11/20 15:47
#税务#
那个可以不还的,是内部资金调拨
阅读 52
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我们是杀猪公司,买猪肉回来杀,卖出去,供应商给我们开免税 普票 开1% 普票 抵扣区别
家权老师
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提问时间:11/20 15:43
#税务#
那个取得1%普票不能抵扣的,小规模开3%专票,对方才能抵扣
阅读 34
收藏 0
老师,手撕发票有时间要求吗,现在2025年,2019年的手撕发票能用吗
文文老师
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提问时间:11/20 15:41
#税务#
2019年的手撕发票,不建议使用了
阅读 77
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出口企业,可以先出报关单,在签进项合同和进项发票吗?因为报关单这次把型号漏写了,导致和我们的进项发票和进项合同不一样,怕影响退税,请问先出报关单,后签订进项合同和进项发票,会影响后期出口退税吗
朴老师
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提问时间:11/20 15:40
#税务#
先报关后补签进项合同、开进项发票不影响退税,只要业务真实、发票与报关单商品名称 / 计量单位一致即可; 报关单漏写型号,优先向海关申请修改补填,无法修改则让进项发票暂不写型号,留存资料佐证货物一致,避免退税核查风险。
阅读 66
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税务局下发的要求企业在60日内取得相应成本发票的那个税务事项通知书,哪位老师有样本,可以发给我一个吗(要真的不要ai的)
董孝彬老师
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提问时间:11/20 15:36
#税务#
您好,您看下这个跟您说的一样
阅读 37
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税务局下发的要求企业在60日内取得相应成本发票的那个文书,哪位老师有样本,可以发给我一个吗(要真的不要ai的)
家权老师
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提问时间:11/20 15:23
#税务#
就是这个文件 根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)的规定
阅读 29
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请问老师:单位员工讲解单位的博物馆,单独发给员工的现金800元,放到宣传费核算了。没有发票这个可以的对吧。只要800元合并到工资申报个税就成对么
家权老师
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提问时间:11/20 15:22
#税务#
是的,需要合并到工资申报个税
阅读 29
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老师好 请问 以前年度的一张采购库存的发票(2022年的)当时忘记认证了 现在25年在电子税务局看到了 11月份认证了 是不是正常入账就可以了 借:库存 进项税额 贷:应付账款
家权老师
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提问时间:11/20 15:15
#税务#
那个商品还在吗?不能只是做分录哈
阅读 54
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淘宝上有消费券是这样操作的,用户购买商品的时候,平台先行垫付了这部分消费券的金额,商家收到的货款是包括这部分的消费券金额,等用户确认收货后,平台再从商家账户上扣回这笔消费券的金额,实际上是商家对用户的优惠,只是走了平台代付这个过程,那这个怎么做账,是应该计入销售费用呢,还是可以冲减货款,我们统计收入的时候已经把这部分计入到收入了,平台扣款的时候是没有按每笔订单扣款的,是一次性扣回的
朴老师
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提问时间:11/20 15:15
#税务#
用户下单并确认收货时:按包含消费券的全额确认收入(与你当前统计口径一致),分录为:借:应收账款 —— 淘宝平台(全额,含消费券)贷:主营业务收入(全额,含消费券)贷:应交税费 —— 应交增值税(销项税额) 平台一次性扣回消费券总额时:按当期各订单消费券金额占比,分摊冲减收入(无需逐笔匹配,按期间汇总分摊),分录为:借:主营业务收入 —— 消费券优惠(当期被扣总额)贷:应收账款 —— 淘宝平台(当期被扣总额)
阅读 60
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老师:计提安全生产费用按年的话,什么时候计提,分录怎么计?生产企业计提的标准是多少?
家权老师
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提问时间:11/20 15:13
#税务#
关键是你是什么行业的呢?
阅读 47
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我开了3%的普票 金额7800元 并季度在30万免征范围内 需要缴纳增值税么
小菲老师
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提问时间:11/20 15:13
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 43
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淘宝上有消费券是这样操作的,用户购买商品的时候,平台先行垫付了这部分消费券的金额,商家收到的货款是包括这部分的消费券金额,等用户确认收货后,平台再从商家账户上扣回这笔消费券的金额,实际上是商家对用户的优惠,只是走了平台代付这个过程,那这个怎么做账,是应该计入销售费用呢,还是可以冲减货款,我们统计收入的时候已经把这部分计入到收入了
郭老师
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提问时间:11/20 15:11
#税务#
要是客户开发票你们怎么开 按订单的还是实际支付开
阅读 44
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老师 你好 定期定额户季度开超9万需要交个人所得税吗
刘艳红老师
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提问时间:11/20 15:08
#税务#
您好,是的,超过就要交的,没有超过,不用交任何税费
阅读 50
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我们购买餐饮服务的票进来(不抵扣)做成本,然后又开餐饮服务的票出去确认收入,这样合理吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/20 15:02
#税务#
您好,这个实际购买的餐饮服务吗?
阅读 45
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老师,我们公司名下几层楼出售了,当时是自建的,现在需要缴纳哪些税款呀,怎么计算昵?
小菲老师
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提问时间:11/20 14:59
#税务#
同学,你好 缴纳增值税、附加税、土地增值税、印花税、企业所得税
阅读 36
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槽钢、方管、钢管、钢板做的结构件税收编码器多少
文文老师
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提问时间:11/20 14:57
#税务#
可参考 钢结构及其产品 108040101
阅读 28
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