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老师 12月底税务申报表进项税本年累计金额和全量发票合计数字不一致 是什么原因?怎么排查?
文文老师
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提问时间:01/07 16:17
#税务#
进项税是根据勾选抵扣进项带出来的
阅读 62
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11月的个税上面的社保金额直接复制的10月的,但是10月份河南有补收之前月份的社保,现在怎么修改
文文老师
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提问时间:01/07 16:16
#税务#
可直接修改社保个人部分
阅读 36
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老师,你好,银行结息需要做账吗
文文老师
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提问时间:01/07 16:14
#税务#
银行结息需要做账。
阅读 38
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房地产开发企业,开发间接费用和管理费用怎么区别
家权老师
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提问时间:01/07 16:13
#税务#
管理费用是办公人发生的,开发间接费用是项目上发生的,比如工程上吃饭,项目的环评,检测费用
阅读 77
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你好,我想问下,24年企业所得税里的<职工薪酬支出及纳税调整明细表>,我把社保里的养老和医保填在了补充养老保险及补充医疗保险。现在需要删掉后会有退税,由于24年报表有做过专审,不好退税,我把福利费及公积金的税收金额删了增加纳税调整金额,达到之前纳税的金额,这样可以吗?数据都是真实的,就是不做税前调整了~
朴老师
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提问时间:01/07 16:12
#税务#
不可以直接删福利费、公积金税收金额调增。 正确做法: 更正 A105050 表,把养老 / 医保挪到各类基本社会保障性缴款栏; 若不想退税,在 A105000 表其他栏合理调增所得额,避免报表与专审冲突。
阅读 50
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老师,亚马逊的一般纳税人公司现在要出口退税,不是要先在电子税务局的出口退税管理-免退税申报里面先发起申请嘛,在第一步导入报关单里面,有一个出口报关单导入,提示要上传XML文件,但是老板只发给我了一张报关单是PDF的文件,这个要怎么处理呢?
朴老师
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提问时间:01/07 16:10
#税务#
PDF 报关单不能直接导入,核心两步解决: 官方下载 XML:用电子口岸 IC 卡 / 数字证书,登录中国电子口岸 / 单一窗口,在出口退税联网稽查模块下载对应报关单的 XML 文件,再用税务客户端解密。 紧急替代:直接在电子税务局退税申报模块手工录入PDF 报关单的关键信息。
阅读 54
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27年的时候年终奖还能单独计税吗
刘艳红老师
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提问时间:01/07 16:09
#税务#
您好,这个是27年年底才结束的
阅读 29
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老师,请问一下物流公司做内帐的话,购入一台车250000元,直接借固定资产贷银行存款 然后老板要求说不用计提折旧就那样出账,可以这样操作的吗,这样如果有几个股东的话会不会影响利润的 还是只是就用的公账的也可以这样操作
郭老师
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提问时间:01/07 16:09
#税务#
可以的,内账可以 但是你的利润就不准确了
阅读 69
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老师,亚马逊一般纳税人要做出口退税的公司,进项票来了之后,要及时在次月发票业务-发票勾选确认里的出口退税类勾选那一块勾选上吗?还是说可以先不勾选,等什么时候要退税的时候再勾选也可以
朴老师
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提问时间:01/07 16:05
#税务#
外贸型亚马逊企业:进项票应在 “出口退税类勾选” 操作,无强制即时勾选期限(2017 年 1 月 1 日后发票取消认证期限),但建议在退税申报前 1 个月内完成勾选 + 用途确认,确保发票电子信息同步,避免退税受阻。 生产型亚马逊企业:无需退税勾选,按 “抵扣类勾选” 操作,可按申报节奏勾选,进项结余可留抵或退税。 核心提醒:勾选与退税可不同步,但务必先完成 “出口退税类勾选 + 用途确认”,否则无法申报退税;发票信息需与报关单一致。
阅读 85
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老师,现在的不动产场地租赁税率是由5%变3%么小规模的话3%优惠到1%,现在开票的话是1%就可以么?这个规定什么时候开始的?谢谢
文文老师
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提问时间:01/07 16:02
#税务#
小规模现在的不动产场地租赁税率是由5%变3%,要按3%开票交税。
阅读 38
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个体户,第四季度开票649364.13元,申报增值税时金额也是649364.13元,为什么还收到广东税务微办税的提示,说申报收入小于开票收入?
刘艳红老师
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提问时间:01/07 15:59
#税务#
您好,这个不用管,只要是正确的就可以
阅读 35
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老师一般账户转基本账户怎么入账
小菲老师
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提问时间:01/07 15:53
#税务#
同学,你好 借:银行存款-基本账户 贷:银行存款-一般账户
阅读 60
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请问企业往年的借给个人的节支金 不用再收回来了 25年要怎么做调整 会计分录是什么 涉及什么稅
文文老师
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提问时间:01/07 15:52
#税务#
你好,转为营业外支出
阅读 39
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出售公司用过的车辆 因为购入时间不长 折旧还没折完 售卖的价格也不高 账务上固定资产清理最后结转到了营业外支出, 申报表上因为申报了出售二手车的收入 导致利润表和申报表对不上 利润表上显示营业外支出(固定资产清理科目余额) 申报表上显示收入(开票金额)这种是正常的吗 需不需要怎么处理
暖暖老师
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提问时间:01/07 15:52
#税务#
你好,出售固定资产这个正常,对不上是对的,因为他不是收入
阅读 60
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这个怎么填。个体工商户没有账
郭老师
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提问时间:01/07 15:51
#税务#
你销售的不含税金额是多少?销售的?是什么业务? 你是准备盈利还是亏损?
阅读 96
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老师,图片是公司的税种认定和营业范围,能对外开出,现代服务*综合服务费吗?
家权老师
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提问时间:01/07 15:51
#税务#
可以开的,其他现代服务
阅读 51
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你好,老师,我们公司2024年亏损,2025年本年盈利5万,需要给股东分红,股东都是企业,一个占股20%,一个80%,我应该怎么分合适
小菲老师
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提问时间:01/07 15:50
#税务#
同学,你好 本年盈利5万,先弥补亏损,弥补之后,还有盈利吗
阅读 78
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你好,老师,我在身边企业所得税季度申报的时候提示从业人数和资产总额填报金额与之前季度申报存在差异,我查了一下资产负债表,金额是一致的,从业人数,我是按照实际做账的人数去申报吗?
郭老师
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提问时间:01/07 15:46
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 244
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小规模个体工商户,交完税做账的分录
文文老师
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提问时间:01/07 15:46
#税务#
你好,交的是哪个税呢
阅读 77
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你好,老师,个人去税务局代开劳务费发票,收几个点税点?50000元,需交啥税,交多少?
刘艳红老师
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提问时间:01/07 15:44
#税务#
您好,这个要交增值税,还有个税,个税是50000*0.8*0.3-2000
阅读 85
收藏 0
老师好,请教一下季报“计入成本费用的职工薪酬填全年数还是4季度数?
小菲老师
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提问时间:01/07 15:44
#税务#
同学,你好 是填写全年的
阅读 29
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老师您好!请问一下我们物业公司收到垃圾费发票,开的是生活服务,2026年开始抵扣不了是嘛?
家权老师
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提问时间:01/07 15:39
#税务#
是的,生活服务不能抵扣的
阅读 28
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社保个人部分要计入公司费用吗
文文老师
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提问时间:01/07 15:35
#税务#
社保个人部分,不要计入公司费用
阅读 68
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老师,我们收到5%简易征收的租赁土地增值税专用发票,再转租给其他公司开出去也是5%简易征收,这个5%专票能抵扣吗?
家权老师
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提问时间:01/07 15:34
#税务#
可以可以开5%的专票抵扣的
阅读 29
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老师,单位第二季度交了企业所得税了,第一个季度的利润总额比第二个季度的要少,这种情况下是不会产生退税的是吧?是不是得等到汇算清缴了?如果是以前交多了才会退呀?
家权老师
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提问时间:01/07 15:33
#税务#
是的,就是汇算的时候才能退税
阅读 32
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我公司为小规模纳税人,为什么在综合关联式申报所得税的时候,在减免所得税那里不能勾选小型微利企业
家权老师
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提问时间:01/07 15:33
#税务#
那个是系统问题,联系12366处理
阅读 63
收藏 0
已签合同,实际超过合同金额3000元,是合同项目重复下单,这种没有订单签字,没有再签合同,能否开具发票?
小菲老师
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提问时间:01/07 15:32
#税务#
同学,你好 之前开具过发票吗?
阅读 36
收藏 0
老师我问一下我们从个人手里租的车,他给我们开了一张发票,然后有写的租赁协议是一年期限,租赁期内司机薪资公司这边需要报个税吗?
文文老师
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提问时间:01/07 15:26
#税务#
还单独给司机工资吗
阅读 205
收藏 1
老师好,股权转让需要公示吗?实缴资本股权转让流程操作具体怎么操作?
家权老师
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提问时间:01/07 15:25
#税务#
在工商年报的官网,其他公示里边做
阅读 31
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老师科技公司的增值税税负是多少
文文老师
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提问时间:01/07 15:23
#税务#
科技公司的增值税税负3%左右
阅读 59
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