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老师,无形资产资本化确认期间水电房租费可以资本化吗
朴老师
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提问时间:11/20 08:30
#税务#
通常不可以资本化,仅能直接归属于该无形资产的特殊情况除外。
阅读 31
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老师您好 我们有的员工报了个税 她的卡有问题 可以用其他人名下的卡收工资吗?需要怎样的流程手续,税务上不会有问题吧。因为我感觉给谁报税,就用谁的卡才行。
郭老师
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提问时间:11/20 08:21
#税务#
可以的,需要出一个委托书。他个人委托其他的个人收款的证明。有委托书,税务上没有风险。
阅读 23
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老师,问一下,21年企业所得税汇算里面减免所得额是怎么算的,假如应纳税所得额140万。写的详细点,谢谢
郭老师
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提问时间:11/20 08:04
#税务#
你好 100×22.5%加40×15% 单位是万元的
阅读 27
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机器设备报关出口,报关单已出要开外销发票,但是这个机器设备当然购买小作坊无法开票,请问去税务代开发票可以吗?开专票还是普票,几个点?
董孝彬老师
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提问时间:11/20 07:30
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
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老师您好,生产型企业出口一批自产的设备到泰国和印度,货物已经报关,现在又需要补寄少量物料到泰国和印度,大概价值5000元,DHL物流公司要我们公司开商业发票?我们能开出来吗?这些物料泰国客户和印度客户不会单独给我们付款的
朴老师
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提问时间:11/20 01:56
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 28
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领营业执照前预付房租,开了法人抬头票可以报销吗??
董孝彬老师
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提问时间:11/19 23:12
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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老师,与员工签订劳务合同,可以按照工资薪金申报个税吗
董孝彬老师
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提问时间:11/19 22:57
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 80
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同上提问,兼职的那个企业会计未入账,发的现金,如果要入账的话,是做工资薪金申报个税还是劳务报酬代开发票申报个税
董孝彬老师
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提问时间:11/19 22:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 36
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个人轿车出租给公司,个人需要交哪些税,怎么计算
董孝彬老师
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提问时间:11/19 22:38
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 69
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本人有两处工资,一个是全职出纳交社保,一处是兼职出纳,一处兼职的按工资薪金申报个税还是劳务报酬代开发票。
董孝彬老师
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提问时间:11/19 22:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 75
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老师好,我们这边实际业务是找的工人安装,然后付劳务费,对方开了这样的发票,请问可以入账吗?
董孝彬老师
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提问时间:11/19 21:56
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 47
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10月份报送的数据有误,税务报表还能修改吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/19 21:35
#税务#
您好,可以的, 搜更正就可以
阅读 45
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老师,如果小规模纳税人增值税是按月申报的,想改成按季申报,应该怎么修改,什么时候修改
刘艳红老师
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提问时间:11/19 21:28
#税务#
您好,这个要去窗口申请
阅读 31
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个人出租商用底商,年租金96000元,去税务局代开发票,都需要交哪些税,怎么计算的,都多少钱
朴老师
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提问时间:11/19 21:14
#税务#
1. 增值税:月租金8000元(96000÷12)未超10万元,代开普通发票可免征增值税;若代开增值税专用发票,需按5%征收率计算,税额=96000÷(1+5%)×5%≈4571.43元。 2. 附加税费:以实际缴纳的增值税为计税依据,代开普票时随增值税免征;代开专票可享减半优惠(我这里属县城/镇,城建税税率5%)。计算如下 城建税:4571.43×5%×50%≈114.29元; 教育费附加:4571.43×3%×50%≈68.57元; 地方教育附加:4571.43×2%×50%≈45.71元; 附加税费合计≈228.57元。 3. 房产税:按12%税率且享受减半优惠。代开普票时,税额=96000÷(1+5%)×12%×50%≈5485.71元;代开专票计算方式相同,结果一致。 4. 印花税:按财产租赁合同金额0.1%计算且减半,税额=96000÷(1+5%)×0.1%×50%≈45.71元。 5. 城镇土地使用税:我这里商用底商按对应土地级别计税,建制镇、工矿区多为5元/平方米 。若底商占地面积50平方米,年税额=50×5=250元(具体以实际占地面积和核定税额为准)。 6. 个人所得税:按20%税率计算,扣除相关税费后,税额=(不含税租金 - 其他税费)×(1 - 20%)×20%。以代开普票为例(扣除房产税、印花税、城镇土地使用税,假设无修缮费),计算如下:不含税租金≈91428.57元,税额=(91428.57 - 5485.71 - 45.71 - 250)×80%×20%≈13719.54元。
阅读 91
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老师好,我们有项目跨区域了,在当地请的个人拉运土方,我们可以让这些个人去项目所在地开运费票吗?
刘艳红老师
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提问时间:11/19 20:49
#税务#
您好,在他拉货地开发票
阅读 37
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购进货物已收到专票,但未付款,怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:11/19 20:39
#税务#
借:库存商品 应交税费-进项 贷:应付账款
阅读 41
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货物销售出去了,专票也开了,款没到账,怎么做账
董孝彬老师
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提问时间:11/19 20:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 38
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个税是怎么计算的,有几个档
郭老师
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提问时间:11/19 19:41
#税务#
年累计的收入-年累计扣除费用-年累计专项附加扣除-年累计专项扣除)*税率-速算扣除-之前预缴 7档
阅读 40
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购买的机器设备没有发票,但是出口报关了,现在报关单要开票,请问买的这个机器可以税务代开发票吗?
郭老师
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提问时间:11/19 19:36
#税务#
你好,就是个人销售给你的吗? 是的话可以 但是你得有他个人的身份证。
阅读 34
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收益人的所得税我们能从我们这一方缴纳吗,并出具完税证明
董孝彬老师
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提问时间:11/19 19:35
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 59
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老师,个体户想开发票,怎么操作?现在已经点了新办开业,但是发票业务显示无权限
郭老师
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提问时间:11/19 19:07
#税务#
你好,你做了税务登记, 没做票种认定
阅读 42
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就是每次别人问你家纳税情况一年是多少,我们一直有进项税,所以导致销项不用缴纳增值税,剩下就是缴纳个印花税和工会经费,那我不缴纳的销项税的金额算我一年的交税吗,还是不缴纳就不算了
董孝彬老师
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提问时间:11/19 18:33
#税务#
您好,别人问你家一年交多少税,你因为进项税多销项税被抵扣不用交增值税,那没交的销项税金额不算你实际交的税,你一年实际交的税主要是印花税和工会经费这些你确实掏了钱的,没交的增值税只是抵扣了不用掏现金,不算在你一年交的税里面。
阅读 47
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增值税发票信息栏没收票方和开票方单位名称,只有双方的纳税识别号,这样的发票不能接收吧?老师
文文老师
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提问时间:11/19 18:12
#税务#
是,这样的发票不能接收
阅读 35
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个体工商户能通过电子税务局app手机端申报缴纳房产税和土地使用税吗?具体怎么操作呢
文文老师
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提问时间:11/19 18:08
#税务#
不能通过手机APP操作
阅读 30
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个体户开通社保可以自己缴纳社保吗
文文老师
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提问时间:11/19 18:06
#税务#
个体户开通社保可以自己缴纳社保。
阅读 45
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老师,下午好!以前年度因系统自动结转未交增值税多结转了,未及时发现,导致现在资产负债表应交税费一栏数据过大,怎么调账?
文文老师
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提问时间:11/19 18:05
#税务#
做相反分录,冲减多结转的
阅读 60
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老师,刚注册的公司,股东用专利做为注册资本可以吗?还有个人需要缴纳多少税?
家权老师
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提问时间:11/19 18:05
#税务#
可以的,专利不需要交个税的
阅读 43
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老师,免抵退的抵在申报表哪里提现
朴老师
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提问时间:11/19 17:46
#税务#
主要在《免抵退税申报汇总表》第 37 栏(或 19 栏)“当期免抵税额”,及增值税纳税申报表主表第 15 栏 “免抵退应退税额” 体现。
阅读 30
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老师我怎么在税务局自查报关单查询,我都是视同内销处理了的,我在税务局哪里备案,请给步骤
董孝彬老师
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提问时间:11/19 17:46
#税务#
您好,电子税务局,找到“出口退税相关查询”或“出口货物报关单查询”模块,输入报关单号查状态,看是否已申报退税或被标记异常;也可以打开你用的出口退税申报系统(比如离线版),在“出口货物明细数据采集”或“申报数据查询”里查该报关单是否已申报、是否已处理为视同内销;如果查不到或不确定,直接打电话或去你公司主管税务机关办税服务厅,把报关单号给工作人员,让他们在系统里帮你查状态;如果你已经把报关单视同内销处理了,就不用单独在税务局做什么备案, 但要在增值税申报时,把这笔收入按内销处理,在增值税申报表附表一的“未开具发票”或对应栏次填上视同内销销售额和销项税额,比如销项税额=销售额×适用税率(如13%,算式如10000×13=1300),如果有之前抵扣的进项税也要做进项税转出,在附表二对应栏次填写,同时把报关单复印件、出口发票、情况说明等资料自己留存好备查,如果税务局有额外要求提交资料或做情况说明,就按他们说的提供。
阅读 30
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我公司投资一个项目付了20万,现在项目黄了,20万回不来了,会计上账务处理怎么做?需要发票吗?可以税前扣除吗
家权老师
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提问时间:11/19 17:41
#税务#
那个没法开票的,损失计入营业外支出,也没法税前扣除
阅读 28
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