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非居民企业A转让内地公司B的股权,受让方是与B不在一个省的C公司,请问可以由B公司代扣代缴企业所得税吗?
文文老师
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提问时间:11/19 16:22
#税务#
你好,应由C公司扣缴
阅读 203
收藏 1
老师您好,就是我们现在有个公司想注销,账面的情况上有应收账款有几十万,然后未分配利润有几十万,如果注销的话,我们这个应收账款可以直接入营业外支出不?我们不符合坏账损失条件,1.所得税的话是需要调增,是不?2.入营业外支出后,相当于我们的利润就没有了,还需要缴纳20%个人所得税吗?3.入营业外支出后,账面平了可以简易注销吗?
朴老师
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提问时间:11/19 16:20
#税务#
1.应收账款可计入营业外支出,但所得税需调增;2. 仍可能缴 20% 个税(未分配利润清算后分给股东需缴);3. 仅账面平不够,需结清税款、无未清偿债务等才可能简易注销。
阅读 46
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请问经营所得计提是计提到应交所得税就好,还是个人所得税
家权老师
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提问时间:11/19 16:18
#税务#
营所得计提是计提到应个人所得税
阅读 26
收藏 0
老师,D是正确的吗,不应该是分期计税(每月分摊)
家权老师
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提问时间:11/19 16:15
#税务#
个人达到国家规定的退休年龄 按月领取的年金全额按照“工资、薪金所得”项目适用的税率,计征个人所得税, 按年或按季领取的年金,平均分摊计入各月,每月领取额全额按照“工资、薪金所得”项目适用的税率,计征个人所得税。 如果之前缴付的年金单位缴费和个人缴费存在已经缴纳个人所得税的部分,扣除该部分后就其余额计算缴纳个人所得税
阅读 68
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老师,去年折旧计提多了,需要调整吗,怎么调整?影响去年资产负债表吗
刘艳红老师
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提问时间:11/19 16:13
#税务#
您好,要的 借:累计折旧 贷:利润分配-未分配
阅读 29
收藏 0
假设企业货物放错位置,放进不该放的地方,导致别人的场地被腐蚀了,产生的赔偿费用取得的进项票据要做进项税额转出吗?因购进修复工具原件啥的发生的进项税额能否抵扣
刘艳红老师
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提问时间:11/19 16:12
#税务#
您好,不需要转出,这些都是可以正常抵扣的
阅读 32
收藏 0
请教一下,小企业会计制度的公司,2025年收到2024年的费用发票如何入账?谢谢啦! 是直接计入当期成本费用吗?
家权老师
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提问时间:11/19 16:11
#税务#
直接计入利润分配-未分配利润
阅读 58
收藏 0
老师,预缴表和完税证明是一回事吗?电子税务局没有看到预缴表
刘艳红老师
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提问时间:11/19 16:06
#税务#
您好,不一样,预缴表在我要办税-在线申报里面
阅读 29
收藏 0
电子税务局办税人和开票员有什么区别
文文老师
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提问时间:11/19 16:04
#税务#
主要是权限会不一样
阅读 33
收藏 0
老师,请问一下,现在开网店的要报一个电商税是吗?
家权老师
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提问时间:11/19 16:01
#税务#
没有那个说法的,还是正常申报增值税
阅读 40
收藏 0
老师,你好,请问,个人所得税代扣了,但是账上挂了一笔,之前工资表上面没有扣个税,那现在可以直接现金收回来吗
小菲老师
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提问时间:11/19 15:58
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 34
收藏 0
老师您好!住宿费专票,一部分是员工差旅产生的,一部分是招待的,请问税金可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:11/19 15:54
#税务#
员工部分可以抵扣,接待的不能抵扣
阅读 28
收藏 0
员工发生工伤事故住院治疗的费用,计入福利费,所得税可以全额扣除吗?
小菲老师
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提问时间:11/19 15:48
#税务#
同学,你好 有发票吗?
阅读 46
收藏 0
您好老师,我们公司商贸企业,从外部工厂够原材料,然后购买包材直接寄到工厂,工厂加工,加工完成后发成品商品到我们公司,这样怎么做会计处理?
郭老师
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提问时间:11/19 15:48
#税务#
借原材料, 周转材料 贷银行存款, 借委托加工物资, 贷原材料 周转材料, 借委托加工物资,贷,银行存款, 借库存商品,贷委托加工物资。
阅读 32
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工业和信息化部办公厅 财政部办公厅 国家税务总局办公厅关于2025年度享受增值税加计抵减政策的先进制造业企业名单制定工作有关事项的通知。工信厅联财函〔2025〕217号。六、总分支机构间、同一控制下的企业间发生应税交易,取得的进项税额不得计提加计抵减额。文件成文日期是2025年5月28日,执行日期是什么时候,当地税局要求按2025年5月开始不得计提加计抵减额,发票按认证抵扣月份。时间截点是按认证抵扣日期还是发票上的开票日期?
郭老师
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提问时间:11/19 15:47
#税务#
这个文件执行期是2023年1~2027年年底 认证的时间 所属期
阅读 293
收藏 1
上海的稳岗补贴现在还能申请吗
文文老师
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提问时间:11/19 15:44
#税务#
你好,按理解,还是可以申请的
阅读 43
收藏 0
项目上的房租押金5000元转成了房租,去开票税金有点高不合算,怎么处理比较合适
家权老师
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提问时间:11/19 15:42
#税务#
那个本身就是房租,不能以的名称开
阅读 31
收藏 0
年度缴费工资申报截止日期是什么时候
家权老师
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提问时间:11/19 15:42
#税务#
你好,每个地方不一样的,直接问本市12333
阅读 64
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老师,我们是建筑行业,在外地有项目,没有办理外经证预交税款,但当月开票,已在我们当地缴纳了税款,请问现在该怎么处理
文文老师
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提问时间:11/19 15:41
#税务#
红冲发票,办理外经证
阅读 61
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有一个分录不知道是什么意思,以及对应的数据不知道怎么来的? 摘要:进项转出口退税 借:其他应收款-2023年出口退税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额合计-进项税额
家权老师
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提问时间:11/19 15:41
#税务#
那个是当年应收的退税款
阅读 39
收藏 0
怎么在电子税务局开票显示地址的地方,改注册地信息地址
文文老师
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提问时间:11/19 15:39
#税务#
销售方地址是默认注册地址的
阅读 49
收藏 0
农业合作社财务有未分配利润,注销时要缴纳所得税吗,利润利于实收资本
家权老师
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提问时间:11/19 15:39
#税务#
是亏损的不需要,是盈利的话分红就需要交个税
阅读 32
收藏 0
请问工程质量检测单位,要缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:11/19 15:38
#税务#
工程质量检测单位,通常不要缴纳印花税
阅读 59
收藏 0
几千元的装修工程款入什么科目
家权老师
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提问时间:11/19 15:30
#税务#
那个直接计入管理费用就行
阅读 49
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11月就是做的正常申报,只是进项税额勾选时候比10月入账的金额少。所以造成实际缴纳增值税比计提的要多。所以需要补提。
文文老师
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提问时间:11/19 15:29
#税务#
补提增值税,是可以的
阅读 247
收藏 0
想问下建筑服务-工程款延期付款利息,是开票时搜索出来的,还是手录上的
文文老师
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提问时间:11/19 15:29
#税务#
你好,通常是手录上的
阅读 52
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老师好,一般纳税人计提增值税会计科目如何做?
文文老师
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提问时间:11/19 15:24
#税务#
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
阅读 30
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朴老师您好,小规模纳税人交企业所得税与一般纳税人交企业所得税与什么不同,举例子祥细说明谢谢朴老师
家权老师
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提问时间:11/19 15:19
#税务#
你好,小规模和一般纳税人都是增值税概念只对增值税管用 所得税只分小微和非小微 小微是享受5%的税率,非小微是按25%交所得税
阅读 28
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邹老师您好!请问小规模纳税人注销时欠股东的钱弥补亏损后剩余部分可以转实收资本吗?
朴老师
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提问时间:11/19 15:18
#税务#
可以,小规模纳税人注销时,欠股东的钱弥补亏损后剩余部分可通过债转股转实收资本,需满足债权真实、股东会同意、办工商变更及缴印花税的要求。
阅读 104
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老师您好!问一个关于申报的问题。现在五月份增值税显示的是欠税,六月份申报表上显示的有留抵税额。但是为什么抵扣不了五月份的欠税呢?
家权老师
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提问时间:11/19 15:17
#税务#
为啥不能抵减欠税呢?当时申报就可以直接抵减了
阅读 49
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