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老师那以前会计都是按入库单结转的成本,库存商品是0,我怎么更正呢
小菲老师
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提问时间:04/13 11:57
#税务#
同学,你好 你是为什么要更正吗?
阅读 72
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老师,汽车公司做二手车交易的,要给买方开两种类型的发票吗?一种是普通发票,一种是二手车销售车发票吗?是必须同时开这两类发票给买方吗
家权老师
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提问时间:04/13 11:53
#税务#
只开二手车销售车发票,对方可以过户就行
阅读 79
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走劳务报酬的工资季报要报应付职工薪酬吗?
暖暖老师
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提问时间:04/13 11:49
#税务#
你好需要走应付职工薪酬的
阅读 31
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这种卷纸票能正常入账,税前抵扣么
暖暖老师
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提问时间:04/13 11:46
#税务#
你好这可以入账,这个发票没问题的
阅读 58
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#请问# 劳务费发票多开了200元,怎么处理才能与实际支出相符谢谢!
家权老师
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提问时间:04/13 11:45
#税务#
写个说明就行了哈
阅读 79
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个体工商户的经营所得也是填不含税吗,老师
朴老师
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提问时间:04/13 11:42
#税务#
收入都是填写不含增值税的
阅读 78
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老师,您好,第一季度财务报表3月账户所有者权益虚高,未包含4月要付出去的尾款,现在做股权转让,由于要参考3月份的财务报表,现把4月要付的应付账款补到3月财务报表里面,现在4月份已把3月应付账款付完,请问,付款时产生的银行手续费可以算进去吗? 就是3月最终的所有者权益,是否要跟公司账户余额一样还是可以有出入?谢谢
朴老师
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提问时间:04/13 11:42
#税务#
银行手续费不能算进 3 月报表,属于 4 月费用。 所有者权益不需要跟账户余额一致,可以有出入。 3 月只补记应付尾款本金即可。
阅读 54
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老师,这个表里应税凭证名称要填什么?
家权老师
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提问时间:04/13 11:41
#税务#
应税凭证名称就是技术合同
阅读 47
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老师好,汇算清缴,小微企业不用填期间费用表,那,我这边的党建经费没有发票需要调增,账做在管理费用里面,那如何调增呢?
暖暖老师
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提问时间:04/13 11:39
#税务#
你好,放在纳税调整明细表30行
阅读 40
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老师你好 我想问一下,个人独资企业法人的工资可以按管理费用记账吗,在申报经营所得的时候应该怎么申报
朴老师
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提问时间:04/13 11:39
#税务#
不要给经营者报工资哦
阅读 48
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老师,个体户转账给个人,个体户需要带扣个税吗?
家权老师
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提问时间:04/13 11:38
#税务#
关键是看具体什么业务?
阅读 64
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报企业所得税年报要退-27.58元,我不想退这个税该怎么办呢?
家权老师
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提问时间:04/13 11:37
#税务#
那么在105000表的30行,做纳税调增
阅读 35
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老师。您好如果我们这汽车维修里面增加个经营范围模式仅做「货拉拉平台介绍这个经营范围需要什么证件吗?如果增加的话这个货拉拉平台中介怎么写呢
朴老师
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提问时间:04/13 11:33
#税务#
不需要特殊证件,直接加经营范围就行。 规范写法:国内货物运输代理、信息咨询服务 不用写 “货拉拉中介”,用标准工商用语即可。
阅读 74
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个体工商户,只有抖音收入15块,是从服务这1%填销售额吗?
家权老师
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提问时间:04/13 11:27
#税务#
是的,换算为不含税收入填
阅读 86
收藏 0
工会经费以前年度计提的,在2025年直接购买东西发放职工的支出,在汇算清缴的职工薪酬支出调整里的工会经费实际支出那里需要填列吗?
家权老师
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提问时间:04/13 11:26
#税务#
是的,25年支付往年的,就是那样填
阅读 69
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请问固定资产采购计提折旧清理整个的分录怎么记?
暖暖老师
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提问时间:04/13 11:22
#税务#
借固定资产 应交税费进项税额 贷银行存款
阅读 35
收藏 0
老师,个税手续费退费可以计入管理费用吗
小赵老师
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提问时间:04/13 11:18
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 通常个税手续费退费不计入管理费用,而是计入“其他收益”科目。企业收到个税手续费退费时,这本质上是税务机关对企业代扣代缴个人所得税工作的一种经济补偿。 根据相关规定,企业取得代扣代缴手续费收入应作为其他与日常活动相关的项目在利润表“其他收益”项目中填列。会计分录如下: 借:银行存款 贷:其他收益 应交税费——应交增值税(销项税额) 祝您学习愉快!
阅读 233
收藏 1
老师,收到今年1月的专用发票当时没有抵扣,但是对方已经开出来,现如何入账呢
周老师
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提问时间:04/13 11:17
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 收到未抵扣的专用发票,做账时把进项税额单独列在“应交税费—应交增值税(进项税额)”借方,这部分税额申报时自动参与抵扣。会计分录如下: 借:相关费用科目 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款/应付账款等 这里的“相关费用科目”要根据具体业务来确定,比如购买办公用品,就是“管理费用”;购买原材料,就是“原材料”等。 祝您学习愉快!
阅读 159
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我们现在什么账都没做,成本也很高,没有什么利润,我们现在是核定户,我们现在付的每一笔采购款是不是要把发票都开进来 呀,这个工资应该报多少,我们现在是核定户,我们现在付的每一笔采购款是不是要把发票都开进来 呀,还是发票放到后面再让别人补,哪个更好一点?
暖暖老师
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提问时间:04/13 11:17
#税务#
你好,核定征收是核定了什么啊?核定利润率还是征收率?
阅读 63
收藏 0
请问一下我公司招聘了退役军人,那对我们公司有什么优惠政策吗
家权老师
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提问时间:04/13 11:17
#税务#
这是最实在的“真金白银”优惠,有效期覆盖至 2027 年底。 ● 扣减额度:每人每年 9000 元。国家基准为 6000 元,四川省(含宜宾)已按最高上浮比例(50%)执行,即 6000 × 1.5 = 9000 元。
阅读 40
收藏 0
老师好,我想更正单位申报的个税,到我发的这个界面,双击收入填写,打不开。没有职工明细。要怎样操作
家权老师
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提问时间:04/13 11:17
#税务#
现在要从2月开始更正,
阅读 92
收藏 0
老师,现在收了成本发票,能把成本算到1季度吗?
家权老师
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提问时间:04/13 11:15
#税务#
不能的,除非是1季度已经发生的
阅读 64
收藏 0
公司购买材料预付款170万,供应商给不了材料,又还不了钱。但是直接计提坏账税审不给抵所得税,要有什么资料才能让计提的坏账可以抵所得税?
家权老师
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提问时间:04/13 11:14
#税务#
只有起诉对方,没法收回的才能税前扣除
阅读 48
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老师,我想问一下,我们开票出去跟销售系统的单价不一样,发票已经跨月要怎么办呢?要冲红还是直接就将错就错呢
家权老师
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提问时间:04/13 11:14
#税务#
需要红冲后重新开才行
阅读 89
收藏 0
老师请问个税手续费交纳增值税申报表填在主表还是附表中哪行?,
家权老师
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提问时间:04/13 11:13
#税务#
是附表1:未开票收入列,填第5栏,未开具发票:第5列不含税销售收入,第6列是税金,税率6%
阅读 38
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老师,查验的发票如何下载PDF?找不到下载的
朴老师
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提问时间:04/13 11:09
#税务#
电子税务局 → 我要办税 → 税务数字账户 发票查询统计 → 全量发票查询 查询类型选:取得发票 查到票 → 点右边 下载 / 交付
阅读 137
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工会经费退税政策。我公司2023年交了一次工会经费,然后2022年成立了工会,开通了工会账号
家权老师
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提问时间:04/13 11:07
#税务#
那个是按季度返回60%,现在都过期了
阅读 40
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律所填年报营业税,这个包含增值税和附加税吗?
家权老师
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提问时间:04/13 11:05
#税务#
那个年报营业税,这个包含各种税,不含费的哈
阅读 46
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数电票红冲部分金额如何操作
家权老师
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提问时间:04/13 11:05
#税务#
部分红冲:开具红字发票原因需选择“销货退回”或“销售折让”,如选择的是“开票有误”只能进行全额冲红。 登录电子税务局,点击发票业务-红字发票业务-红字信息确认单录入
阅读 84
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营业税包含增值税和附加税吗?
家权老师
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提问时间:04/13 11:03
#税务#
营业税不包含增值税的哈
阅读 31
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