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有个人的往来要倒账其他应收款挂的他的名字能不能转给法人法人转给他然后他还回公司这样倒一下可以吗
家权老师 | 提问时间：01/16 22:39

#实务#

可以的，没问题的哈

阅读 25

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现在申报12月，太忙来不及调整，2月份回去修改资产负债表数据可以不
刘艳红老师 | 提问时间：01/16 22:38

#实务#

您好，可以的，这个可以更正的

阅读 18

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我们24年付款2万工程涂料，对方开票开了4千，剩下1.6万未开票，25年我来上班一直问负责人联系要票，要不来，我投诉对方不开票，对方给我说开不出来了，意思这个票没有了，我应该怎么处理这个账
家权老师 | 提问时间：01/16 22:35

#实务#

那么还是计入成本，做纳税调增

阅读 20

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从今年开始个人借款利息不用算增值税了对么
家权老师 | 提问时间：01/16 22:31

#实务#

可能还是有风险的，比如股东无偿拿走公司的资金

阅读 21

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老师ETC通行发票，12月走了费用及进项税了，但是26年1月发现电子税务局系统里没有这张抵扣发票，这种情况怎么处理
刘艳红老师 | 提问时间：01/16 22:31

#实务#

您好，这个你可以把12月的红冲掉，不要做了

阅读 51

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请问增值税加计抵减的金额，应该怎么做会计分录？
家权老师 | 提问时间：01/16 22:26

#实务#

计提加计抵减借：应交税费-应交增值税-进项加计抵减贷：营业外收入-税费减免申报时抵减借：应交税费-未交增值税贷：应交税费-应交增值税-进项加计抵减银行存款

阅读 63

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老师麻烦问下，我10月份支付了半年房租，是25年10-26.3月这期间的，我当时付款是借预付，贷银行次月我是借管理费用贷预付。这个时候我忘了对方是开专票了，我1月关了账之后，我才收到发票，是专票，26年应该怎么做账
家权老师 | 提问时间：01/16 22:20

#实务#

现在还在申报期，直接修改12月的账就行

阅读 51

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老师好，咱们有没有老师帮我远程调一下税额？付费的，可以吗？
暖暖老师 | 提问时间：01/16 22:14

#实务#

你好咱们没远程功能但是有语音答疑指导倒是

阅读 59

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老师，我是小规模纳税人开的普票是1%，但是现在申报季报财务报表利润表减免税额那里电子税务系统是按减免3%的金额自动带出来的，就按这样就行对吧，这样的话和财务报表不一致没关系哈
朴老师 | 提问时间：01/16 22:12

#实务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 42

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老师，投资款申报印花税选哪个
刘艳红老师 | 提问时间：01/16 22:11

#实务#

您好，这个选营业账薄就可以了

阅读 19

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公司向个人借款并每月也要计提利息，这怎么做账？
刘艳红老师 | 提问时间：01/16 22:09

#实务#

您好，是每个月支付给个人的利息费，是吧

阅读 53

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如果企业成本不够，补计提老板工资做费用，可行吗？
刘艳红老师 | 提问时间：01/16 22:07

#实务#

您好，这个要申报工资才可以

阅读 71

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老师好，企业会计准则，确认坏账的会计处理怎么做？
Fenny老师 | 提问时间：01/16 22:05

#实务#

你好，就是实际发生了坏账吗。借：坏账准备贷：应收账款

阅读 36

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老师你好！年终关账的资产负债表跟汇算清缴的报表数据有调整这个问题大不大。
刘艳红老师 | 提问时间：01/16 22:00

#实务#

您好，是因为哪方面的差异了

阅读 21

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老师，收到一张费用票，当时进项税额已经认证抵扣，现在发现这张发票没有入账，怎么处理？
刘艳红老师 | 提问时间：01/16 22:00

#实务#

您好，借：利润分配-未分配应交税费-进项贷：其他应付款

阅读 23

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请问下好会计软件年终有个“结转未分配利润”这个要结转吗？
刘艳红老师 | 提问时间：01/16 21:57

#实务#

您好，要的，就是把本年利润转到未分本里面

阅读 21

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老师您好，请问利润是亏损的，咋还有利润分配和未分配利润金额呢？
刘艳红老师 | 提问时间：01/16 21:57

#实务#

您好，是亏损也要结转的。只不是未分配在借方

阅读 21

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老师，这个图片是刚才答疑老师回答的，请问答案中的7.9558这个数字是哪来的呢
郭老师 | 提问时间：01/16 21:47

#实务#

把7.9558写错了，改成7.0958 64680 2.67÷9115 3.29 这就是你当时做帐的汇率

阅读 51

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冲成本，那我们的成本降低，利润加大，现在应该怎么调成本？才能降低税负率
小林老师 | 提问时间：01/16 21:47

#实务#

你好，正在回复题目

阅读 84

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财务费用—现金折扣，会影响资产负债表吗？
刘艳红老师 | 提问时间：01/16 21:47

#实务#

...

阅读 73

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老师，这张报表是怎么挂出来的怎么看不懂，这到底可以做到报表啥都没有，只有应收应付，预收预付
暖暖老师 | 提问时间：01/16 21:46

#实务#

你好，那些肯定都相互抵消了背后

阅读 58

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在银行收入现金退款的会计处理中，哪个账户应该借方，哪个账户应该贷方？
秦老师 | 提问时间：12/04 14:26

#会计实务#

在银行收入现金退款的会计处理中，应该按照以下方式进行记账： 1. 借方：现金账户原因：现金退款是以现金形式返还给客户，因此需要从现金账户中支出相应的金额。 2. 贷方：银行存款账户原因：银行存款账户是收入的来源，现金退款的发生会减少银行存款账户的余额。因此，在银行收入现金退款的会计处理中，现金账户应该借方，银行存款账户应该贷方。

阅读 1153

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退回多余款项会计分录需要遵循哪些会计准则或原则？
王一老师 | 提问时间：12/04 14:24

#会计实务#

退回多余款项的会计分录需要遵循以下会计准则或原则： 1. 实体概念：将企业与业主分开看待，退回多余款项是企业与客户之间的交易，需要将其记录在企业的财务报表中。 2. 具体性原则：退回多余款项需要明确标明退回的金额、日期和原因。 3. 一致性原则：退回多余款项的会计处理需要与其他类似交易保持一致，确保财务报表的可比性和准确性。 4. 权责发生制原则：退回多余款项的会计分录应该在实际退款发生时进行记录，而不是在退款申请或批准的时间。 5. 成本原则：退回多余款项的会计分录应该将退款金额记录为费用或成本，以反映企业的实际经济状况。 6. 信息披露原则：退回多余款项的会计处理需要在财务报表中进行充分的披露，以便用户能够理解和评估企业的财务状况。请注意，具体的会计处理可能会根据不同的情况和会计准则的要求而有所不同。建议在实际操作中，根据相关的会计准则和企业的具体情况进行准确的会计处理。

阅读 1049

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运费暂估入账的账务处理是指什么？
王一老师 | 提问时间：12/04 14:23

#会计实务#

运费暂估入账的账务处理是指在发生运输费用时，由于尚未收到运输费用的具体金额或尚未确定具体费用，会计部门根据经验或估计的运输费用金额，暂时将该费用入账，以便及时反映在财务报表中。这样可以确保及时记录相关费用，准确反映企业的财务状况和经营成果。运费暂估入账的具体处理步骤如下： 1. 根据货物运输的性质和运输距离等因素，估计出运输费用的大致金额。 2. 将该金额暂估入账，通常会计科目为“运输费用暂估”（或类似科目）借方，应付账款（或类似科目）贷方。 3. 在实际发生运输费用时，将实际费用金额与暂估金额进行对比。 4. 如果实际费用金额大于暂估金额，需要将差额进行调整，即将实际费用金额减去暂估金额，然后记入“运输费用”科目借方，同时将应付账款科目贷方。 5. 如果实际费用金额小于暂估金额，同样需要进行调整，将暂估金额减去实际费用金额，然后记入“运输费用”科目贷方，同时将应付账款科目借方。 6. 最后，在月末或年末进行结转，将运输费用暂估科目的余额转入运输费用科目。通过运费暂估入账的账务处理，可以确保及时记录相关费用，准确反映企业的财务状况和经营成果。同时，也可以提供参考信息，帮助企业进行成本控制和预算管理。

阅读 2156

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企业查账征收所得税率的调整对企业利润有何影响？
王一老师 | 提问时间：12/04 14:23

#会计实务#

企业查账征收所得税率的调整对企业利润有很大的影响。所得税率的调整直接影响企业的税负，从而影响企业的利润。当所得税率调高时，企业需要支付更多的税款，这将减少企业的净利润。因为税款是企业利润的一部分，所以税率的提高将直接减少企业的利润额。相反，当所得税率调低时，企业需要支付较少的税款，这将增加企业的净利润。税率的降低将提高企业的利润额。因此，企业查账征收所得税率的调整对企业利润有直接影响。企业需要根据税率的调整来合理规划和管理企业的财务，以最大化企业的利润。

阅读 961

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固定资产折旧是会计中的哪个重要概念？
秦老师 | 提问时间：12/04 14:21

#会计实务#

固定资产折旧是会计中非常重要的概念之一。它指的是企业为了反映固定资产在使用过程中的价值减少而在会计期间内按一定规定计算和分摊的费用。固定资产折旧是会计核算中的一项重要内容，它能够反映固定资产的使用价值消耗和经济效益的实现情况，同时也能够合理分摊固定资产的成本，确保会计信息的准确性和可靠性。固定资产折旧对于企业的资产管理和财务决策具有重要的指导作用。

阅读 1077

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进项税额转出成本的会计处理分录是什么？
欧阳老师 | 提问时间：12/04 14:19

#会计实务#

进项税额转出成本的会计处理分录如下：借：成本费用（或制造费用）账户贷：应交税费—进项税额账户解析：进项税额是指企业购买货物或接受服务时支付的增值税，该税额可以抵扣企业的销项税额。当企业购买的货物或接受的服务用于生产或销售时，可以将进项税额转出成本费用或制造费用。因此，需要将进项税额从应交税费—进项税额账户转出，记入成本费用（或制造费用）账户。

阅读 2538

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战略实施阶段包括资源配置、组织设计和绩效管理。
秦老师 | 提问时间：12/04 14:17

#会计实务#

在战略实施阶段，会计实务涉及到以下三个方面： 1. 资源配置：在战略实施阶段，会计师需要参与资源的配置和管理。这包括预算制定、成本控制和投资决策等方面。会计师需要根据公司的战略目标，为各项业务活动分配适当的资源，并确保资源的有效利用和控制。 2. 组织设计：在战略实施阶段，会计师需要参与组织结构的设计和调整。会计师需要根据公司的战略目标和业务需求，设计合理的会计部门组织结构，并确保各个岗位的职责和权限明确，以支持战略的实施。 3. 绩效管理：在战略实施阶段，会计师需要参与绩效管理和考核。会计师需要制定和实施适当的绩效指标和评估体系，以监控和评估各个业务活动的绩效，并及时提供相关的财务报告和分析，为决策者提供有关业务绩效的信息。总之，战略实施阶段是会计实务中非常重要的阶段，会计师需要参与资源配置、组织设计和绩效管理等方面的工作，以支持公司战略的顺利实施。

阅读 1120

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国有企业审计程序包括哪些环节？
欧阳老师 | 提问时间：12/04 14:13

#会计实务#

国有企业审计程序包括以下环节： 1. 确定审计目标和范围：明确审计的目标和范围，确定审计的重点和重要性。 2. 确定审计计划：制定审计计划，包括审计的时间安排、审计的方法和程序等。 3. 进行初步审计：收集和分析企业的财务信息，对企业的财务状况进行初步评估。 4. 进行详细审计：对企业的财务记录、账目和报表进行详细审查，核实其准确性和完整性。 5. 进行内部控制审计：评估企业的内部控制制度的有效性，检查是否存在风险和漏洞。 6. 进行财务报表审计：对企业的财务报表进行审查，核实其真实性和合规性。 7. 进行资产负债表和利润表的审计：对企业的资产负债表和利润表进行审查，核实其账面价值和利润情况。 8. 进行审计调整和整理：对审计过程中发现的问题进行调整和整理，确保审计结果的准确性和可靠性。 9. 编制审计报告：根据审计结果，编制审计报告，对企业的财务状况和内部控制制度提出建议和意见。 10. 进行审计跟踪和监督：对审计报告的执行情况进行跟踪和监督，确保审计结果的有效实施。以上是国有企业审计程序的主要环节，具体的审计程序可能因企业的特殊情况而有所差异。

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固定资产清理结转损益的计算方法是什么？
秦老师 | 提问时间：12/04 14:11

#会计实务#

固定资产清理结转损益的计算方法如下： 1. 首先，需要计算固定资产的账面价值。账面价值等于固定资产原值减去累计折旧。 2. 然后，需要计算固定资产的净残值。净残值等于固定资产原值减去已清理的固定资产净值。 3. 接下来，计算固定资产的清理损益。清理损益等于账面价值减去净残值。 4. 最后，根据清理损益的正负情况，将其计入损益表中的“固定资产清理损益”项目。需要注意的是，固定资产清理结转损益的计算方法可能因不同的会计准则和公司政策而有所不同。因此，在具体操作中，需要根据相关准则和政策进行具体计算。

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