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应收账款对方不支付了坏账了,这部分计入营业外支出可以税前扣除吗?
郭老师
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提问时间:01/15 09:36
#建筑#
坏账损失在以下几种情况中企业所得税前可以扣除: 1、债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 2、债务人死亡,或者依法被宣告失踪、死亡,其财产或者遗产不足清偿的; 3、债务人逾期3年以上未清偿,且有确凿证据证明已无力清偿债务的; 4、与债务人达成债务重组协议或法院批准破产重整计划后,无法追偿的; 5、因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的。企业实际资产损失,应当在其实际发生且会计上已作损失处理的年度申报扣除;法定资产损失,应当在企业提供证据资料证明该项资产已符合法定资产损失确认条件,且会计上已作损失处理的年度申报扣除。
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老师好 建筑工程开的安装费属于劳务费哈
小菲老师
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提问时间:12/29 13:29
#建筑#
同学,你好 属于建筑服务
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施工企业,每月给项目经理买的烟该做福利费还是工资?
一鸣老师
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提问时间:12/20 16:50
#建筑#
这个是计入福利费。要计入工资总额申报个税
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老师请问对公已付给下游单位款,下游单位一直不给开发票怎么办,时间过了3年了
宋老师2
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提问时间:12/19 13:26
#建筑#
你好,你如果不怕得罪人的话,你就直接跟他讲,他如果再不开,直接去税务局举报他们。
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建筑业,劳务公司总包代发的农民工工资,除了提供工资表,劳动合同,花民册外,劳务公司还需要向总包开具3%的增值税发票吗?
独情
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提问时间:11/29 20:47
#建筑#
你好,这个是的呢,这样总包才能扣除
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建筑业实际操作中 异地工程 是开票就预缴还是收到款再预缴
一鸣老师
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提问时间:11/24 10:44
#建筑#
一般是在开票时预交哈
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建筑行业小规模,当月付了材料款并且收到材料发票,应该怎么做分录
郭老师
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提问时间:11/22 09:28
#建筑#
借原材料,贷银行存款。
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房价公司欠我司工程款,我司欠该项目供应商货款,在房产公司抵房以归还货款的会计分录
郭老师
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提问时间:11/20 17:37
#建筑#
借固定资产 贷应收账款
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老师,本月没收入怎么结转工程施工到成本呢
venus老师
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提问时间:11/06 15:08
#建筑#
您好,同学,不需要结转成本
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工地上工人受伤,去医院治疗,医院开的带有财政部监制的章能跟发票一样作为税前扣除的依据吗
一鸣老师
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提问时间:11/01 11:28
#建筑#
是的,可以税前扣除的
阅读 607
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这个业务的税负率多少 ? 【*建筑服务*装饰服务 9% 】
郭老师
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提问时间:10/19 14:55
#建筑#
你好,增值税税负2.5%。所得税税负在1.8%。
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老师,一般纳税人简易计税,进项税额可以抵扣吗?收到抵扣联怎么操作?
小菲老师
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提问时间:10/18 14:26
#建筑#
同学,你好 进项不可以抵扣,当作普通发票入账
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老师,就公司在A地注册的,公司把工程劳务包给个人。工程在外地。他这个个人可以来A地代开发票吗?
郭老师
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提问时间:10/18 15:01
#建筑#
你好,这个需要在项目所在地开发票。
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小规模纳税人开票税率是多少,建筑劳务公司小规模纳税人税率又是多少
小天老师
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提问时间:10/17 12:06
#建筑#
您好,小规模纳税人开票税率3% 建筑劳务公司小规模纳税人税率也是3% 不动产相关才是5%
阅读 607
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公户转私户,私户给开发票。可是私户卡有问题。那这比钱该怎么办
艳子老师
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提问时间:10/12 19:12
#建筑#
您好, 卡是有什么问题了
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老师,我想咨询一下,我是一家电力施工企业,我现在要取得机械费用,对方是个体户,我现在要的发票是经营租赁~机械租赁,签的合同是机械租赁合同,这个发票的明细是按小时按月按天去计算,这样对不对?还有一种就是,机器设备,加操作员这样的发票明细开建筑服务~机械施工服务,这个合同是签土石方分包的合同,这两种,用哪一种好一些?发票和合同能不能匹配上?要是签机械租赁,是不是就不能带操作员了?如果带操作员就属于建筑服务了 老师机械带着操作员,这个合同还是签机械租赁合同,是不是?发票就开建筑服务~机械租赁,是不是这样?
玲竹老师
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提问时间:10/09 11:53
#建筑#
您好 发票的明细是按小时按月按天去计算 合同也是这样签订的么? 操作员就属于建筑服务了 机械带着操作员,这个合同还是签机械租赁合同,发票就开建筑服务~机械租赁,是这样的
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请问公司的工程款打给公司一般账户是否违法?
耿老师
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提问时间:09/19 17:12
#建筑#
你好!不违法,只要是真实业务三流一致就可以
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装修公司请的小工,公司不给交社保,怎么发工资比较合适,请求老师帮忙筹划筹划
艳子老师
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提问时间:09/10 16:46
#建筑#
您好, 签个劳务合同就可以
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老师,扩大劳务和普通的劳务什么区别,扩大劳务可以扩大什么
刘倩老师
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提问时间:08/18 17:19
#建筑#
扩大劳务分包是指在单纯的劳务分包基础上,将发包范围进行扩大,不仅分包劳务(清包)施工,还将部分材料、设备也一并进行发包。
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老师,我们不是建筑行业,要是开9个点的安装、拆除发票的话,用异地缴纳税款么?
郭老师
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提问时间:08/08 08:09
#建筑#
你好,你只要开了建筑服务的,就属于异地工程,异地工程就得预缴,你不是建筑的,你有这个经营范围吗?没有经营范围,你能开出这种发票?
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主要本来增值税留抵大,又预交增值税,申报主表时24行老是比对不通过,可不可以,预交增值税的表四不填
郭老师
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提问时间:08/08 08:25
#建筑#
你不需要交税的,你的附表四只填写本期发生额就可以的,其他的不要填写预缴的,以后可以抵扣。
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以后年度没有预提成本费用,但是当年已列支成本费用。现在发票补开了,帐务如何处理?
郭老师
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提问时间:08/02 13:19
#建筑#
你好,暂估和发票一致吗?当时做了汇算清缴,调增了吗?
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对方**我们需要提供13个点的专票和1个点普票 下面这些改可行 先行向甲方提供13%的(增值税专用发票,1%的增值税普通发票)
朴老师
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提问时间:07/31 15:55
#建筑#
同学你好 一般纳税人才可以开13%的
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公司车过户股东名下,需要交税吗?
东老师
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提问时间:06/29 11:34
#建筑#
你好,这个公司是涉及到税费的
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老师,购买的记账软件做账的时候放到管理费用—办公用品还是管理费用—其它
文文老师
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提问时间:06/20 11:00
#建筑#
购买的记账软件做账的时候放到管理费用—办公用品
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2023年4月份收到退个税手续费,申报的时候是填写在申报表那一栏啊?
青老师
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提问时间:06/13 10:04
#建筑#
你是一般纳税人的话;在未开具发票栏次 - 服务 6%里面去写
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2022年企业所得税汇算清缴职工薪酬调整了39万,这次调整需要调账吗?分录怎么做
刘倩老师
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提问时间:06/13 10:58
#建筑#
你好你是因为什么原因要调?
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公司房租,交一年。怎么做分录。每个月还用计提吗?
艳子老师
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提问时间:06/10 14:27
#建筑#
您好,可以一次性入账,也可以摊销在每个月
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单位要求报销必须开具发票,才能报销,有开具收款收据,有开具人名称,电话,商品名称,规格,数量,金额,可以报销吗,收款收据可以抵扣进项税额吗,为什么非要开发票才能报销,好处在哪里?
东老师
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提问时间:06/06 05:31
#建筑#
您好,因为发票是费用的合法凭据
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老师你好!请问分包公司购买材料,从对公账户转账,现在发票是开给总包公司,请问分包公司怎么做账
新新老师
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提问时间:06/02 13:15
#建筑#
你好,是哪一个公司签订的合同?
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