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房开企业,总包施工合同已签,又需补签补充合同,这种情况下:方案1:补充合同出来后,与施工合同一起到税局备案并申报印花税。方案2:先备案这份施工合同并申报印花税,待补充合同出来,另行备案并申报印花税。请问,上述方案中,那种方案正确?谢谢
鲁老师
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提问时间:10/07 17:34
#建筑#
你好同学,方案2比较合适的
阅读 657
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老师您好,我们公司自建酒店自营,支付的交评报告费,是不是要做2笔分录,借:应付账款—南京公司,贷:银行存款,借:在建工程,贷应付账款—南京公司,是要做2笔吗?
朴老师
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提问时间:10/17 11:14
#建筑#
同学你好 对的 要做两笔
阅读 657
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装修公司收入附哪些原始凭证
新新老师
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提问时间:06/14 12:55
#建筑#
附上收入计算表。发票。
阅读 657
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能开增值税专票的要注册什么性质的公司?
新新老师
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提问时间:02/02 11:25
#建筑#
你好 没有规定 公司都可以开的
阅读 657
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劳务派遣公司是一般纳税人,但是开出的劳务发票不是6%.也不是5%,是3%,这是什么原因?难道一般纳税人还可以选择简易计税开票吗?
郭老师
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提问时间:10/09 17:02
#建筑#
你好,开错了的劳务派遣没有3%的一般纳税人。
阅读 657
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老师好,员工在建筑公司买社保,工资在劳务公司发放,在申报个税时,应该什么报呀
辜老师
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提问时间:08/15 16:53
#建筑#
为什么你要分两个公司搞呢
阅读 657
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外经证核销,是不是要先 注销项目,然后在信息反馈啊
新新老师
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提问时间:10/20 10:34
#建筑#
你好 的 税务局信息反馈就可以了
阅读 657
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直接用于工地的材料可以没有领料单吗
郭老师
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提问时间:08/04 17:20
#建筑#
可以的,你直接不入库,放到工地上
阅读 657
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乙方给甲方开具了劳务发票现在甲方要求用预储金账户支付乙方的劳务发票账务怎样处理
郭老师
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提问时间:06/29 18:01
#建筑#
你好,这个是乙方的公司账户吗?
阅读 657
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老师,我想问下外经证反馈了,到哪里可以查询到?
邹老师
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提问时间:11/24 15:23
#建筑#
你好,你当时外经证是通过电子税务局办理的?
阅读 657
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老师,劳务分包方给总包方开了 158000的发票,农民专户代发了 132000的工资。我们是分包方,我们给工人申报了工资,代扣了个税。但是工资是从专户发的。这个计提和发放的分录怎么做?个税是2358元
廖君老师
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提问时间:11/14 11:04
#建筑#
您好,我们是差额征收的 借:应收账款158000 贷:主营业务收入 158000/1.06 应交税费-应交增值税158000/1.06 *6% 借:主营业务成本-工资 (132000+2358)/1.06 应交税费-应交增值税(132000+2358)/1.06 *6% 贷:应付职工薪酬-工资 13200+2358 借::应付职工薪酬-工资 2358 贷:应交税费-代扣代缴个人所得税 2358 借:应付职工薪酬-工资 132000 贷:应收账款 132000
阅读 656
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跨省项目异地预缴企业所得税申报,有劳务分包发票的话,是不是可以做分包抵减后差额申报?
婵老师
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提问时间:10/12 10:51
#建筑#
正常来说是可以扣减的,一般来说是根据取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额,再按照预征率缴纳企业所得税。 但是不同地区政策可能或有不同,比如说直接核定了利润率的,那就不能扣减分包款。 所以建议还是咨询当地税务局最佳。
阅读 656
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老师我们是建筑公司,承包甲方工程,现在甲方(发包方)要求他们代发农民工工资,我们申报个税代扣代缴个税,钱从工程款里扣掉,,这样的情况我们需要缴纳残保金和工会经费吗
小菲老师
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提问时间:09/03 13:15
#建筑#
同学,你好 需要缴纳的
阅读 656
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个人可以到税务局代开9个点的发票吗?
家权老师
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提问时间:08/08 09:23
#建筑#
个人不可以到税务局代开9个点的发票,只能开1%,
阅读 656
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我们公司是建筑服务公司,开出的发票是建筑劳务,成本票是购买的一些管件,这个怎么做进项的会计分录?
宋生老师
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提问时间:04/28 09:16
#建筑#
你好!这个借原材料,应交税费,应交增值税-进项税额,贷,应付账款。
阅读 656
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我们公司是一般纳税人,必须要求对方开具专用发票吗?
文文老师
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提问时间:03/27 14:26
#建筑#
公司是一般纳税人,必须要求对方开具专用发票,更有利
阅读 656
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2,524,230.12是怎么得出的,我用373,078.79-165321.33和373,078.79+2689551.45-165321.33都得不出来申报的2,524,230.12
郭老师
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提问时间:03/27 15:09
#建筑#
你好,前面的第3列减去第5列的。
阅读 656
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老师你好!我们是一般纳税人建筑行业,我们现在工资不能按时发,是不是当月要计提,计提工资的话是不是社保也要计提,单位交的和个人交的,都要计提吗?还是只计提单位交的?分录怎么做?求老师解答?计提的分录怎么做?
若素老师
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提问时间:03/12 11:07
#建筑#
你好,劳动合同的就是计提工资,还计提单位部分的社保。
阅读 656
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增值税税负率和企业所得税有关系吗
王 老师
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提问时间:03/09 19:24
#建筑#
你好,有间接联系 综合来说,企业所得税高,说明企业增值部分也会高,相应的增值税也会交的多
阅读 656
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2023年4月1号付的2022年3月到2023年仓库租金能不能计入2023年4月成立的公司
庚申老师
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提问时间:03/03 10:53
#建筑#
不可以的,那时公司还没成立呢
阅读 656
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我们建筑公司2023年1月收到一张发票,23年2月已抵扣,现在开票方税务局发现发票有误,像这种情况,开票方怎么处理,我公司需要做什么
朴老师
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提问时间:03/01 09:20
#建筑#
同学你好 你们申请红字发票信息表
阅读 656
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老师好,建筑安装公司的的人材机的配比是多少?
大明老师
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提问时间:01/29 10:04
#建筑#
同学你好一般建筑安装公司 人材机的比例是60:20:5 参考一下
阅读 656
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农民工工资是做工资表入帐还是开劳务费入帐合理
若素老师
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提问时间:01/22 09:50
#建筑#
农民工是按劳务来入账的不是用工资表。
阅读 656
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以前年度申报的财务报表从哪里可以看到?
小菲老师
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提问时间:01/16 12:13
#建筑#
同学,你好 在申报系统里面,历史申报记录里面
阅读 656
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这张发票对方让我们自己网上打,电子税务局里怎么下载打印呢
新新老师
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提问时间:12/08 10:01
#建筑#
电子税务局数字账户全量发票里查询下载打印。
阅读 656
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老师您好,想咨询下 应交税费—应交增值税—销项税额和 应交税费—应交增值税—简易计税 以及应交税费—简易计税 应交税费—未交增值税 有什么关系,我知道转出未交增值税要转到未交增值税,但是简易计税搞不清楚
郭老师
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提问时间:12/05 16:15
#建筑#
你好,销项税额,这是一般纳税人一般计税的简易计税,是5%或是3%的税率,它两个没有关系的。简易计税不用结转 销项需要结转到转出未交增值税, 转出未交增值税再结转到未交增值税
阅读 656
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老师我实操学的商贸行业,但是我应聘的是建筑公司,有没有建筑行业的分录发我做账的时候参考一下啊
东老师
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提问时间:11/18 11:01
#建筑#
您好,发给您可以看看呢
阅读 656
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老师,一个建筑公司,不同项目可以选择不同的计税方法,选择简易计税方式的那个项目,它相应的材料、人工费、机械等成本都不能再进项抵扣了是吗?
一鸣老师
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提问时间:11/13 14:50
#建筑#
你好,就是那样操作的
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老师您好,我们是劳务总包公司,发票开给土建总包了,现在农民工的工资是土建代发,现在土建给我们代发了一笔工资,我这边要做账,我想边计提边发放,请问老师这个会计分录怎么做
郭老师
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提问时间:11/06 09:10
#建筑#
你好,属于你单位的职工机工程施工工资,贷、应付职工薪酬工资, 借应付职工薪酬工资 贷应收账款。你们单位来申报个税
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你好,老师,我在四川电子税务局开了一张广西的外经证,我怎样报验呢
云苓老师
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提问时间:10/30 17:15
#建筑#
登录电子税务局后【我要办税】-【事项办理】-【跨区域涉税事项报验登记】模块输入纳税人识别号后回车,在“跨区域涉税事项报验管理编号”下拉框选中所要报验的外经证编号,并将报验登记内容填写完整。
阅读 656
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