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小工程维修项目,签订合同价金额,审定后金额,第一次开票金额,后续第一次付款金额,二次付款金额还有部分没有付款,应该怎么做账?
朴老师
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提问时间:08/05 14:32
#建筑#
没付款的挂往来就可以咯
阅读 622
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老师请问一下,我们开出的销项票是建筑服务-绿化工程,进项票是建筑服务-工程服务,这样可以嘛?
郭老师
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提问时间:10/20 20:11
#建筑#
实际一个工程的吗的 是的话可以
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老师,工程项目按开票确认收入,结转成本,需要工程结算,工程毛利吗?
易 老师
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提问时间:09/24 18:53
#建筑#
同学您好,是的没错,这 是要的
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老师 建筑行业单个项目税负率多少正常
一鸣老师
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提问时间:02/10 11:29
#建筑#
你好,没有单个项目税负的说法哈。都是考察整个公司的税负
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选择不抵扣勾选认证,报税出现两张不抵扣勾选认证发票报税需要做处理吗?
王超老师
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提问时间:10/09 07:58
#建筑#
你好 你进行了勾选,但是你不进行抵扣的话,那么你账务处理作为进项转出就可以的
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你好,老师,小规模纳税人,开专票要交的税点是1个点吗,还有抵扣是几个点
郭老师
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提问时间:01/11 18:49
#建筑#
你好,对的,是的,交1%的增值税,这个他抵扣不了的。
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老师,你好,我收到对方给我的发票,他们名称开错了,我已经抵扣认证了,现在要怎么弄?谢谢!
易 老师
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提问时间:01/08 16:40
#建筑#
同学您好,可以开红字冲销重开,需要开具红字增值税专用发票的情况可以归纳为三种: (1)购买方认证相符后,发生销货退回、开票有误、应税服务终止等情形,但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让需要开具红字发票的; (2)购买方取得专用发票未用于申报抵扣,但发票联或抵扣联无法退回的; (3)销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的. 其中,第一和第二种情况由购买方申请红字信息表,第三种情况由销售方申请红字信息表.
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建筑业投标报表编制需要注意哪些?
冉老师
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提问时间:08/23 23:58
#建筑#
你好,这个一般都是按照财务真实的报表来的,学员
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老师1、从工程款中扣下来的质保金挂什么科目 2、时间到了 我们收到这笔钱怎么处理 3、这个钱是不是不开发票?
郭老师
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提问时间:11/14 18:39
#建筑#
你好,挂到应收账款里面的,借应收账款贷主营业务收入、应交税费, 对方没有给你付款的应收账款在借方有余额,收到了之后,借银行存款贷应收账款, 可以开,也可以不用开,看你们自己协商,自己约定
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老师,单位食堂购买的餐桌椅,价值4000,怎么做分录
金金老师
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提问时间:07/18 16:07
#建筑#
您好,这个可以计入到管理费用的
阅读 622
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老师我预交税款借方有65.58的余额 我想这个月抵了 怎么弄? 每次开票金额输入后,自动预交数字金额出来 每次多预交几分钱,预交都是增值税及附加税。我们项目基本都是简易计税,预交了后 我主管税务机关报税的时候再不要缴纳税款。有一个项目是一般计税 上次预交2%,但是进项多一点点 所以先低减进项了 预交就多了几十元。 老师回答同学你好,把这个借方65.58的余额, 直接转到营业外支出处理就行了。我申报的时候附表四期初余额怎么办?
穆易老师
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提问时间:01/14 11:36
#建筑#
您好同学!针对您的问题,所谓直接转到营业外支出这个操作只是账务处理,在税务上针对多预交的金额,会显示在已缴纳税金中,在下次实际缴纳前会自动抵减,原则上无法退税,附表4的期初余额会滚动到下期
阅读 622
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建筑劳务公司跟总包签订的临建设施,场区围挡合同,包工包料,这个没有成本票,需要代开发票,这个代开发票开什么内容呢?
郭老师
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提问时间:11/15 12:51
#建筑#
你好,你们有施工的经营范围吗?
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发现去年的一张专票开具有误,需要对方重新开具,当月就红冲并开具一样金额的正数发票,那我下个月报税时一张红字专票转出进项税,又抵扣正数发票,一正一负就不会影响交税金额了对吗?
东老师
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提问时间:09/28 15:23
#建筑#
您好, 没错的 就是这个意思
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目前个体户核定征收还有什么地方可注册,有什么风险?开票是怎么开?一个季度?还是按月?免税额度多少?请教一下老师
艳子老师
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提问时间:12/06 21:57
#建筑#
同学,你好,现在取消核定征收了,如果可以注册的话,开票是就税务局定的额度,按季度算的,季度在30万内免所有的税
阅读 622
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老师,建筑行业小规模纳税人,没有开票也没有结算单,确认不了收入,该怎么处理
新新老师
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提问时间:06/22 09:08
#建筑#
你好。你好,收入是按完工百分比确认就行。
阅读 622
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安装公司跟班组长签合同,班组长开什么发票,发票栏需要备注吗。
郭老师
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提问时间:09/08 10:18
#建筑#
你好,对方提供的是劳务吗?如果是的话,对方开建筑服务,建筑劳务的发票需要备注项目地址和项目名称。
阅读 622
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老师,甲供材总包和材料商签的合同吗,然后甲方和总包方签的合同吗
王超老师
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提问时间:08/09 07:56
#建筑#
你好 需要啊,这个是三方交易啊
阅读 622
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一般纳税人采用简易计税,和甲方结算5000万,分包2000万,给甲方可以全额开专票么么?
郭老师
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提问时间:10/18 12:27
#建筑#
你好可以的可以的,
阅读 622
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请问,收到处理工亡员工时产生的餐费,这个会计科目从哪里走?
一鸣老师
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提问时间:12/22 16:48
#建筑#
这个计入业务招待费
阅读 622
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你好:我公司是做建筑劳务的,我分了个建筑劳务分包出去给个人做,个人申请开票给我公司时开了“建筑服务*工程服务”给我,这种发票我能做到劳务成本里吗。
郭老师
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提问时间:11/11 09:08
#建筑#
你好,到工程施工里面就可以的。
阅读 622
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预交税金,一个项目里甲方分出来的小项目,可以不单独申请外经证吗,在大项目的外经证下申报税金
东老师
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提问时间:11/08 14:16
#建筑#
您好,可以在大项目下申报税费。
阅读 621
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企业报个税,职工填的附加专项扣除,子女教育这一项填的义务教育2024年9月开始的,公司报8月份的个税这项能抵扣吗
文文老师
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提问时间:08/28 10:40
#建筑#
会从下个月才会开始,即所属期9月个税才会扣除
阅读 621
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老师,您好。我公司是一般纳税建筑公司,总包方通过农民工工资专户代发工资,我们公司账户处理怎么做?例如项目30万,我公司开具30万建筑劳务发票给总包,总包直接发放给农民工,我司代扣代缴个人所得税,我的会计分录要怎么做呢??
郭老师
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提问时间:07/10 11:40
#建筑#
借工程施工工资 贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 贷应收账款 应交税费个税。
阅读 621
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老师, 跨市的工程项目预缴怎么做呢,哪些需要预缴
邹刚得老师
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提问时间:06/19 10:27
#建筑#
你好,先在机构所在地办理外经证,提供相关资料,去项目所在地备案,然后填写预缴税款表 需要预交:增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税,所得税
阅读 621
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老师小规模纳税人这个表是用来填写什么的
bamboo老师
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提问时间:04/03 16:58
#建筑#
您好 小规模纳税人这个表是用来填写扣除项目的 比如 出售了不动产 这个表就可以填不动产原值扣除 提供了建筑服务 这个表可以填分包扣除金额
阅读 621
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老师,早上好!我这个月有进项税额放在了待认证进项税额里,本月没有开销项税额票,也没有进项认证勾选,这笔账要怎么处理,分录怎么做
东老师
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提问时间:03/26 11:01
#建筑#
您好,这个进项税额认证了吗?
阅读 621
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农民工工资发放个税应该怎么处理呀 去年年底发的工资50000,造了几个月的工资表,还可以补报吗
文文老师
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提问时间:03/15 09:46
#建筑#
可以试试更正申报,若是新增,补报不了
阅读 621
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老师,因为竣工验收过程的时间跨度比较长,那在还没有竣工验收的情况下,如何判断厂房是否已经建成并可以投入使用?
若素老师
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提问时间:03/13 11:07
#建筑#
达到预定可使用状态就转到固定资产。和办手续开发票都没有关系。
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老师,你好!请问建筑劳务公司,支付工地工人的工资用什么会计科目?
易 老师
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提问时间:03/12 20:04
#建筑#
同学您好! 建筑劳务公司支付工地工人工资时,通常应使用“应付工资”科目进行归集核算,并在月末将其分配转入“工程施工——人工费”科目。这样的会计处理有助于准确反映公司的劳务成本和人工费用,确保财务报表的准确性和合规性。
阅读 621
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老师,我们是酒店的,支付了洗涤费,但是还没有收到发票怎么写分录,发票一时半会拿不到
庚申老师
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提问时间:03/08 11:16
#建筑#
先挂预付账款,货到了暂估入库
阅读 621
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