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建筑类的高标准农田建设,人材机占比按照什么标准分类?
邹老师
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提问时间:05/17 15:13
#建筑#
你好,人、材、机占比按照什么标准分类,是没有这方面的统一规定的。
阅读 611
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老师您好,我看所得税汇算纳税调整项目表里工资总额生成的是包括实发工资和福利费支出费用的和,这样对吗?个税系统报的时候只是实发工资
郭老师
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提问时间:05/17 15:53
#建筑#
你好,是职工薪酬明细表里面的工资吗?
阅读 611
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老师请问公司工地车辆修理费计入管理费还是在建工程-修理费呢?
刘倩老师
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提问时间:05/15 14:28
#建筑#
你好这个记录在建工程更合适。
阅读 611
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今年把上一年的财务费用银行扣费手续费发票开出来了,怎么入账
易 老师
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提问时间:05/15 15:11
#建筑#
您之前的会计分录是怎么做的?
阅读 611
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老师,跨区经营没有跨省,不在项目所在地缴纳个人所得税可以吗
向阳老师
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提问时间:04/24 14:31
#建筑#
您好,同学,是可以的
阅读 611
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请问,房开企业,房地产总包,是否含个人所得税?谢谢
青老师
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提问时间:07/25 14:58
#建筑#
你好; 你们这个是分包出去给别人的话; 代发工资 就会涉及个税部分的
阅读 611
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建筑业的同一客户涉及多个工程项目,编制负债表时,"应收账款、预收账款"按客户取数,还是按项目取数?
一鸣老师
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提问时间:09/02 09:39
#建筑#
编制负债表时,应收账款、预收账款项目取数
阅读 611
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比如说上个月有三个工人从总部发工资,但是他们的工资是三江分这边发钱给总部发的,拿我这边报个税的时候是我报还是总部报呢
郭老师
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提问时间:08/11 15:41
#建筑#
你好,你们给总部开发票吗?如果不开的话,总部来申报。
阅读 611
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老师,我们是建筑公司,异地有项目,长期外派人员在那边,就是有个分公司,但是发票都统一寄过来总公司这边做账,销项票也是总公司这边开的,异地寄回来的油费、餐费、保险,怎么入账
郭老师
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提问时间:10/13 14:20
#建筑#
你好,你得看一下具体的是什么业务的,餐费的是职工吃的,做福利费、油费、保险的是用在哪里的?
阅读 611
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请问一下没有环评报告,这个环保税要怎么填
朴老师
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提问时间:12/14 11:26
#建筑#
同学你好 那就看税局咋给你核定的
阅读 611
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公司有个异地的简易计税工程项目,发生劳务分包,在异地预交税费的时候已经扣减分包款,那实际每月报税时候,增值税申报表上对分包款如何填写,
新新老师
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提问时间:11/11 11:02
#建筑#
增值税,申报表不填写分包款。
阅读 611
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老师,请问下我们单位与政府合作开发产业园这个账务处理怎么操作的啊
王超老师
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提问时间:08/17 13:48
#建筑#
你好 借:无形资产/固定资产等 贷:资本公积/营业外收入等
阅读 611
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老师你好,调整21个税工资,21年汇算清缴年报已改,那22年报表还需要改吗?
新新老师
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提问时间:10/28 11:34
#建筑#
你好 22年有错的也要改
阅读 611
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企业收到就业人才中心的稳岗补贴怎么做分录
辜老师
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提问时间:08/03 12:00
#建筑#
借:银行存款,贷:营业外收入
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建筑劳务小规模现在可以开3个点专票吗
青老师
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提问时间:02/08 10:11
#建筑#
你好; 你放弃了1%优惠政策; 你可以开3%
阅读 611
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经营范围里面有建筑材料销售开发票 可以开建筑材料安装费用吗,
王超老师
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提问时间:08/19 15:59
#建筑#
你好 严格来说,不可以的,但是你少量的开是没什么影响的
阅读 611
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发现去年的一张专票开具有误,需要对方重新开具,当月就红冲并开具一样金额的正数发票,那我下个月报税时一张红字专票转出进项税,又抵扣正数发票,一正一负就不会影响交税金额了对吗?
东老师
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提问时间:09/28 15:23
#建筑#
您好, 没错的 就是这个意思
阅读 611
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老师,员工的专项附加扣除在上一个公司已经离职了,怎么让他把这个专项附加转到现在的公司
冉老师
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提问时间:08/10 09:59
#建筑#
你好学员,这个员工自己在个税APP维护即可的
阅读 611
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目前个体户核定征收还有什么地方可注册,有什么风险?开票是怎么开?一个季度?还是按月?免税额度多少?请教一下老师
艳子老师
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提问时间:12/06 21:57
#建筑#
同学,你好,现在取消核定征收了,如果可以注册的话,开票是就税务局定的额度,按季度算的,季度在30万内免所有的税
阅读 611
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老师:请问2023年小规模纳税人新政中月销售额10万以下免增值税,是否意味着季度30万以下免税?谢谢!
王超老师
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提问时间:01/10 09:23
#建筑#
你好 不是的,现在是按照月度来计算的,不是季度的
阅读 611
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老师好,建筑公司工程施工,墙面维修费入哪个明细
郭老师
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提问时间:09/27 17:31
#建筑#
你好,这个是自己的墙面还是给别人?
阅读 611
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老师 小规模纳税人的销项税额需要结转到什么科目呀?支付时候怎么写分录
易 老师
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提问时间:12/16 14:43
#建筑#
同学您好,小规模不需要结转的,一般纳税人才转
阅读 611
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建筑行业雇主责任险需要缴纳印花税吗?
朴老师
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提问时间:11/28 18:00
#建筑#
同学你好 这个需要缴纳 这个是财产保险
阅读 611
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老师这个月暂估成本费用,等到下个月成本票都来了怎么做账,是把之前的暂估红冲做一个正确的马,这样对企业所得税没有影响吧
家权老师
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提问时间:09/26 11:56
#建筑#
支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款 暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计
阅读 610
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老师,您好!我们是建筑公司,给上家开具建筑服务*工程服务的发票!我们找的干活的工程队有个体户,我们把钱打给他们的对公账户,他们给干活的人打钱,这个个体户可以给我们公司开具建筑服务*工程服务的发票我们作为我们公司的成本入账么
小智老师
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提问时间:09/19 14:07
#建筑#
你好!你们这种情况理论上可行,但需确保个体户有相应资质和服务范围。关键点在于合同明确服务内容和责任,确保合规。发票应准确反映交易实质,便于财务核算和税务处理。建议详细核对法规和合同条款,确保操作合法合规。
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外经证是跨区域事项报告表吗?
文文老师
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提问时间:09/04 12:00
#建筑#
外经证是跨区域事项报告表
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公司是生产型企业,需要做环评,评审后才可以开始建设。这环评费用计入什么科目?
文文老师
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提问时间:08/09 17:18
#建筑#
可先计入在建工程,或管理费用-环评费
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建筑行业,异地项目外经证核销流程?是要经办人登录或者法人登录才能操作是吗?
耿老师
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提问时间:08/03 18:57
#建筑#
你好!建筑行业的异地项目外经证核销流程包括办理跨区域涉税事项报告、报验登记以及预缴税款等步骤,需要经办人或法人登录进行操作。 在实际操作过程中,企业通常需要通过电子税务局进行相关手续的办理。具体分析如下: 1. 外经证的开具及报验登记 公司注册地开具外经证:公司注册地根据合同开具外经证即跨区域涉税事项报告表。 经营地报验登记:拿着合同复印件加盖公章、营业执照复印件加盖公章、跨区域涉税事项报告表复印件加盖公章,去经营地所分属税局报验。如果开具发票,可首次报验的时候顺带交税,如果未开具发票,只报验就可。 网上办税条件:具备网上办税条件的纳税人可通过网上办税系统自主填报《跨区域涉税事项报告表》。不具备条件的需到税务机关办理。 电子税务局申请:登录企业的电子税务局【我要办税】【综合信息报告】【税源信息报告】【跨区域涉税事项报告】办理。审核通过后下载打印“报告表”。 2. 预缴税款 增值税预缴表的填写:首先填报《增值税预缴税款表》,发生一次预缴义务就需要填报一次。 预缴税款计算:根据不同计税项目,简易计税项目和一般计税项目的应预缴增值税计算方法不同。 附加税预交:计算出预缴增值税后,按项目所在地标准缴纳城建税、教育费附加和地方教育费附加。 企业所得税预缴:总机构向项目所在地预分企业所得税,并由项目部向所在地主管税务机关预缴。 3. 核销流程 涉税事项信息反馈表:经营地涉税事项信息反馈表(盖公章、填写已开票金额和已预缴的增值税税款金额)。 外经证原件:核销时需携带外经证原件。 电子税务局办理核销:正常核销时,在电子税务局就可以办理,逾期的要去当地税务机关办理。 综上所述,建筑行业异地项目外经证核销流程涉及多个步骤,包括外经证的开具与报验登记、预缴税款以及最后的核销流程。这些步骤均可通过电子税务局进行操作,同时需要经办人或法人登录才能完成相关操作。
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对方公司不付工程款给我司,我们起诉了对方,赢了官司,最后工程款支付了,还多了5万块。请问这个5万块钱需要开票吗?开什么发票呢?该怎么处理这个5万块钱?
朴老师
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提问时间:07/22 12:41
#建筑#
关于发票的开具,根据《中华人民共和国发票管理办法》第十九条规定,销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人,对外发生经营业务收取款项,收款方应当向付款方开具发票。因此,你们公司收取工程款需要开具发票,建筑业发票由税务机关统一印制。 关于5万块钱的处理,这5万元属于不当得利,根据《中华人民共和国民法典》第九百八十五条规定,得利人没有法律根据取得不当利益的,受损失的人可以请求得利人返还取得的利益。因此,你们公司需要将这5万元返还给对方。 关于开票的具体操作,根据《青岛市地方税务局关于印发〈青岛市地方税务局代开发票管理办法〉的公告》第十九条规定,经济实体发生经济纠纷,经法院判决取得的执行款(不包括退回的诉讼费),由法院代为负责执行的,代开申请人凭取得有关法定的执行依据(包括判决书、裁定书、法院调解书、仲裁决定、强制执行公证书等法律文书)到地税机关缴纳税款、申请开具发票。
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请问计提土地增值税及产生的滞纳金,分录
庚申老师
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提问时间:03/07 11:25
#建筑#
借:税金及附加 贷:应交税费-土地增值税 借:营业外支出-滞纳金 应交税费-土地增值税 贷:银行存款
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