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公司有个异地的简易计税工程项目,发生劳务分包,在异地预交税费的时候已经扣减分包款,那实际每月报税时候,增值税申报表上对分包款如何填写,
新新老师
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提问时间:11/11 11:02
#建筑#
增值税,申报表不填写分包款。
阅读 611
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老师,请问下我们单位与政府合作开发产业园这个账务处理怎么操作的啊
王超老师
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提问时间:08/17 13:48
#建筑#
你好 借:无形资产/固定资产等 贷:资本公积/营业外收入等
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老师你好,调整21个税工资,21年汇算清缴年报已改,那22年报表还需要改吗?
新新老师
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提问时间:10/28 11:34
#建筑#
你好 22年有错的也要改
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企业收到就业人才中心的稳岗补贴怎么做分录
辜老师
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提问时间:08/03 12:00
#建筑#
借:银行存款,贷:营业外收入
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我们挂了好多笔收款是公户收的,销售给个人和公司的货款,销售给个人的货款的钱是用公户收的,后期这些要作未开票收入来申报,以后规范处理方法是,对于个人的收款,这笔收款把钱打到我们的个体户可以吗?
刘倩老师
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提问时间:06/21 16:31
#建筑#
你好!是的,是可以的
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你好老师,请问下有个建筑工程公司,有个劳务公司,工人的的劳务费通常怎么解决比较好
平 老师
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提问时间:04/03 23:24
#建筑#
同学您好!您公司是与劳务公司签订的合同?
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建筑劳务小规模现在可以开3个点专票吗
青老师
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提问时间:02/08 10:11
#建筑#
你好; 你放弃了1%优惠政策; 你可以开3%
阅读 611
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发现去年的一张专票开具有误,需要对方重新开具,当月就红冲并开具一样金额的正数发票,那我下个月报税时一张红字专票转出进项税,又抵扣正数发票,一正一负就不会影响交税金额了对吗?
东老师
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提问时间:09/28 15:23
#建筑#
您好, 没错的 就是这个意思
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目前个体户核定征收还有什么地方可注册,有什么风险?开票是怎么开?一个季度?还是按月?免税额度多少?请教一下老师
艳子老师
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提问时间:12/06 21:57
#建筑#
同学,你好,现在取消核定征收了,如果可以注册的话,开票是就税务局定的额度,按季度算的,季度在30万内免所有的税
阅读 611
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老师好,建筑公司工程施工,墙面维修费入哪个明细
郭老师
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提问时间:09/27 17:31
#建筑#
你好,这个是自己的墙面还是给别人?
阅读 611
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老师 小规模纳税人的销项税额需要结转到什么科目呀?支付时候怎么写分录
易 老师
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提问时间:12/16 14:43
#建筑#
同学您好,小规模不需要结转的,一般纳税人才转
阅读 611
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建筑行业雇主责任险需要缴纳印花税吗?
朴老师
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提问时间:11/28 18:00
#建筑#
同学你好 这个需要缴纳 这个是财产保险
阅读 611
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同控股权投资,章程上股权投资按评估值,账务按账面价值,差额如何处理?
文文老师
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提问时间:12/11 15:52
#建筑#
按评估值支付了对价?
阅读 610
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老师这个月暂估成本费用,等到下个月成本票都来了怎么做账,是把之前的暂估红冲做一个正确的马,这样对企业所得税没有影响吧
家权老师
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提问时间:09/26 11:56
#建筑#
支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款 暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/原材料/成本费用(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计
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老师,您好!我们是建筑公司,给上家开具建筑服务*工程服务的发票!我们找的干活的工程队有个体户,我们把钱打给他们的对公账户,他们给干活的人打钱,这个个体户可以给我们公司开具建筑服务*工程服务的发票我们作为我们公司的成本入账么
小智老师
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提问时间:09/19 14:07
#建筑#
你好!你们这种情况理论上可行,但需确保个体户有相应资质和服务范围。关键点在于合同明确服务内容和责任,确保合规。发票应准确反映交易实质,便于财务核算和税务处理。建议详细核对法规和合同条款,确保操作合法合规。
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外经证是跨区域事项报告表吗?
文文老师
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提问时间:09/04 12:00
#建筑#
外经证是跨区域事项报告表
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公司是生产型企业,需要做环评,评审后才可以开始建设。这环评费用计入什么科目?
文文老师
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提问时间:08/09 17:18
#建筑#
可先计入在建工程,或管理费用-环评费
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建筑行业,异地项目外经证核销流程?是要经办人登录或者法人登录才能操作是吗?
耿老师
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提问时间:08/03 18:57
#建筑#
你好!建筑行业的异地项目外经证核销流程包括办理跨区域涉税事项报告、报验登记以及预缴税款等步骤,需要经办人或法人登录进行操作。 在实际操作过程中,企业通常需要通过电子税务局进行相关手续的办理。具体分析如下: 1. 外经证的开具及报验登记 公司注册地开具外经证:公司注册地根据合同开具外经证即跨区域涉税事项报告表。 经营地报验登记:拿着合同复印件加盖公章、营业执照复印件加盖公章、跨区域涉税事项报告表复印件加盖公章,去经营地所分属税局报验。如果开具发票,可首次报验的时候顺带交税,如果未开具发票,只报验就可。 网上办税条件:具备网上办税条件的纳税人可通过网上办税系统自主填报《跨区域涉税事项报告表》。不具备条件的需到税务机关办理。 电子税务局申请:登录企业的电子税务局【我要办税】【综合信息报告】【税源信息报告】【跨区域涉税事项报告】办理。审核通过后下载打印“报告表”。 2. 预缴税款 增值税预缴表的填写:首先填报《增值税预缴税款表》,发生一次预缴义务就需要填报一次。 预缴税款计算:根据不同计税项目,简易计税项目和一般计税项目的应预缴增值税计算方法不同。 附加税预交:计算出预缴增值税后,按项目所在地标准缴纳城建税、教育费附加和地方教育费附加。 企业所得税预缴:总机构向项目所在地预分企业所得税,并由项目部向所在地主管税务机关预缴。 3. 核销流程 涉税事项信息反馈表:经营地涉税事项信息反馈表(盖公章、填写已开票金额和已预缴的增值税税款金额)。 外经证原件:核销时需携带外经证原件。 电子税务局办理核销:正常核销时,在电子税务局就可以办理,逾期的要去当地税务机关办理。 综上所述,建筑行业异地项目外经证核销流程涉及多个步骤,包括外经证的开具与报验登记、预缴税款以及最后的核销流程。这些步骤均可通过电子税务局进行操作,同时需要经办人或法人登录才能完成相关操作。
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对方公司不付工程款给我司,我们起诉了对方,赢了官司,最后工程款支付了,还多了5万块。请问这个5万块钱需要开票吗?开什么发票呢?该怎么处理这个5万块钱?
朴老师
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提问时间:07/22 12:41
#建筑#
关于发票的开具,根据《中华人民共和国发票管理办法》第十九条规定,销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人,对外发生经营业务收取款项,收款方应当向付款方开具发票。因此,你们公司收取工程款需要开具发票,建筑业发票由税务机关统一印制。 关于5万块钱的处理,这5万元属于不当得利,根据《中华人民共和国民法典》第九百八十五条规定,得利人没有法律根据取得不当利益的,受损失的人可以请求得利人返还取得的利益。因此,你们公司需要将这5万元返还给对方。 关于开票的具体操作,根据《青岛市地方税务局关于印发〈青岛市地方税务局代开发票管理办法〉的公告》第十九条规定,经济实体发生经济纠纷,经法院判决取得的执行款(不包括退回的诉讼费),由法院代为负责执行的,代开申请人凭取得有关法定的执行依据(包括判决书、裁定书、法院调解书、仲裁决定、强制执行公证书等法律文书)到地税机关缴纳税款、申请开具发票。
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请问计提土地增值税及产生的滞纳金,分录
庚申老师
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提问时间:03/07 11:25
#建筑#
借:税金及附加 贷:应交税费-土地增值税 借:营业外支出-滞纳金 应交税费-土地增值税 贷:银行存款
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你好老师,跨年开出的纸质专用发票红冲,购买方已经抵扣了,怎么操作呢
郭老师
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提问时间:03/06 09:18
#建筑#
购买方开红字信息表,然后销售方开红字发票就可以。
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总包石头运过来,加工成石料和沙子给总包,总包收到石料和沙子按吨价算给我们,名义上加工厂是总包的,我们代建,我们还承包了其他项目,我们开出去建筑服务工程款,我们把碎石加工又分包出去,所有的费用都归他负责(水电、工资、机械),那对方开给我们是非金属矿制品.石料,还是劳务费.石料加工
阿斯多夫
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提问时间:03/02 17:08
#建筑#
同学您好,建议劳务费.石料加工
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老师空调这样开13点的税率是可以的吗?里面有安装
东老师
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提问时间:02/28 15:47
#建筑#
你好,没有问题可以这么开票
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老师好!请问建筑公司工程项目上支付钢板租赁费,怎么会计分录?
邹老师
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提问时间:02/20 16:12
#建筑#
新年好,建筑公司工程项目上支付钢板租赁费 借:工程施工—合同成本,贷:银行存款等科目
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老师好 建筑工程开的安装费属于劳务费哈
小菲老师
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提问时间:12/29 13:29
#建筑#
同学,你好 属于建筑服务
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某项目公司因发展需要,现要追加资金11000万元,有两种方案: 方案一:筹集资金来源有长期借款、发行普通股和短期借款。 (1)长期借款6000万元,时间5年,年借款利率为8%,手续费费率为0.1%。 (2)发行普通股,股数为1000万股,每股面值为4元,按面值发行,发行费费率为0.2%,采取股利,每股股利为0.5元。 (3)短期借款1000万元,时间9个月,年借款利率为6%,手续费20万元。 方案二:筹集资金来源为发行长期债券和短期借款。 (1)发行长期债券10000万元,债券面值为每张10万元,债券期限为5年,债券票面利率为10%行费费率为0.1%,发行价格为每张12万元。 (2)短期借款1000万元,时间9个月,年借款利率为6%,手续费20万元。 问题:请选择追加资金的方案。
暖暖老师
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提问时间:12/02 11:13
#建筑#
你好需要计算做好了发给你
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老师 我们是建筑劳务公司 对方是个人卖材料给我们,去税务代开普通发票增值税不超过10万不交增值税,那么怎么计算个人所得税呢?
小燕老师
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提问时间:11/11 15:24
#建筑#
个税按劳务报酬计算
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就是一个建筑企业是湖北的,资质也是湖北那边,现在想在广东注册一个公司,但是这边没有资质要怎么办?
金金老师
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提问时间:11/09 16:47
#建筑#
您好,这个的话,是可以**广东那边的
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请问总公司法人可以和分公司是一人吗?
新新老师
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提问时间:10/19 15:01
#建筑#
你好,可以的,可以是同一个人的。
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异地工程项目当月预交了税金给业主开了发票,后当月又把发票作废了,但是预交没有退当月申报抵了增值税了,过了2年了,现在项目上要去退预交,我下个申报是不是又要补交增值税呀
岳老师
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提问时间:10/17 15:15
#建筑#
是的,您需要缴纳增值税。当时您虽然预交,但是已经抵了。
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